430641_2018_天健创新_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 f 2018 年度报告 天健创新 NEEQ:430641 天健创新（北京）监测仪表股份有限公司 Tengine Innovation(Beijing)Instruments Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描 述 2018 年 3 月 30 日，天健创新在北京正式发布新版 LOGO，新版 logo 选用“智慧蓝”为主色，“生命绿”为辅助色，本次品牌升级再次彰显了天健人的创新与进取精 2018 年 4 月 8 日天健创新取得新版质量管理体系认证证书，扩大认证范围至水质监测仪表的研发、制造和销售服务，优化质量管理体系，确保为客户提供更高质量的 2018 年 4 月 26-28 日，天健创新的精英们齐聚库布齐，庆祝 2018 年年会，携手进行了 2 天 1 晚的“活力速度挑战”的沙漠徒步挑战赛，磨合、凝聚了团队精神。2018 年 5 月 3-5 日，天健创新携多参数水质分析仪、箱式监测预警站等多款产品亮相第 19 届上海环博会。2018 年 7 月化学需氧量（CODcr）水质在线自动分析仪、氨氮水质在线自动分析仪取得环境保护产品认证证书及环保认证检测报告，产品性能稳 2018 年 6 月 7-9 日，天健创新承邀参加第十六届北京环保展，赢得观众以及参展商一致的嘉许，完美收官此次环保展。2018 年 7 月浸没式在线有机物分析仪取得委托检测报告，产品性能稳定，且性能指标均优于行业标准要求指标。2018 年 11 月，一体化多参数水质分析仪、电极法氨氮分析仪取得计量器具型式批准证书，为产品性能稳定可靠提供有力3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事董事、监事监事、高级管理人员及员工情况高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、天健创新 指 天健创新（北京）监测仪表股份有限 创新科技 指 北京天健创新科技有限公司 环境科技 指 北京天健创新环境科技有限公司 西安天健 指 西安天健监测仪表有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的天健创新（北京）监测仪表股份有限公司章程 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王朝阳、主管会计工作负责人王朝阳及会计机构负责人（会计主管人员）刘世晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于本公司与主要供应商签订的合同明确约定了保密条款，未经前四大供应商的书面同意，本公司不得对任何第三方泄露有关合同的信息，因此本次 2018 年年报中披露的供应商信息内容属于重要商业机密不适于披露。【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争格局变化的风险 随着在线水质分析与监测仪表的市场容量不断扩大，市场竞争也不断加剧。国内一些水务公司在收购仪器仪表公司，例如碧水源收购了中兴仪器等动作，可能会减少水务公司的 市场份额。另一方面，虽然公司在加速基于物联网技术的数据服务建设，但停留在感知层和网络层，应用层的数据分析的投入不大，可能会影响市场的竞争力。一年以上应收账款发生坏账损失的风险 随着公司业务规模的扩大，公司应收账款余额也增长较快，2017 年末和 2018 年末，分别为 2,000.19 万元、2,064.18 万元，占资产总额的比例分别为 36.96%、31.56%。其中 1 年以上应收账款净额分别为 969.41 万元、1,181.72 万元，占资产总额的比例分别为 17.91%、18.07%。虽然公司客户众多，应收账款单笔规模均不大，且已充分计提了坏账准备，但仍存在应收账款发生坏账损失的风险，从而对公司的资产质量和正常经营造成较大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天健创新（北京）监测仪表股份有限公司 英文名称及缩写 Tengine Innovation(Beijing)Instruments Inc.证券简称 天健创新 证券代码 430641 法定代表人 王朝阳 办公地址 北京市海淀区丰秀中路 3 号院 3 号楼 3 层 302 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王朝阳 职务 法定代表人、董事、董事会秘书 电话 01056922391 传真 01056922396 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区丰秀中路 3 号院 3 号楼 3 层 302 100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 11 日 挂牌时间 2014 年 2 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）仪器仪表制造业 主要产品与服务项目 在线水质分析与监测仪表的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 竞价转让方式 普通股总股本（股）12,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王朝阳 实际控制人及其一致行动人 王朝阳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087426324295 否 7 注册地址 北京市海淀区丰秀中路 3 号院 3号楼 3 层 302 否 注册资本（元）12,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋守东、穆维宝 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 12 月 6 日，经公司第二届董事会第六次会议审议通过，公司拟与中原证券股份有限公司解除持续督导协议，并与开源证券股份有限公司签署持续督导协议。2018 年 12 月 21 日，公司 2018 年第一次临时股东大会已审议通过变更持续督导券商的相关事项。公司于 2019 年 1 月 9 日取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于对主办券商 和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函。自 2019 年 1 月 9 日起，由开源证券股份有限公司担任公司主办券商并履行持续督导义务。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 56,541,291.79 51,289,099.91 10.24%毛利率%67.79%52.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,609,147.61 6,017,552.01 92.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,343,764.55 6,043,463.44 87.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.05%27.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.52%27.62%-基本每股收益 0.93 0.48 92.92%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 65,410,706.52 54,118,434.07 20.87%负债总计 9,305,462.81 8,911,038.33 4.43%归属于挂牌公司股东的净资产 55,172,733.75 44,563,586.14 23.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.41 3.57 23.53%资产负债率%（母公司）14.99%13.49%-资产负债率%（合并）14.23%16.47%-流动比率 6.4166 6.0394-利息保障倍数 31,809.21 1280.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,027.18 4,768,244.96-99.96%应收账款周转率 2.78 2.61-存货周转率 4.50 11.31-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%20.87%95.68%-营业收入增长率%10.24%63.53%-净利润增长率%94.05%110.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,500,000 12,500,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 429,259.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-99,459.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 329,799.45 所得税影响数 64,523.79 少数股东权益影响额（税后）-107.40 非经常性非经常性损益净额损益净额 265,383.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 605,289.05 753,840.00 应收账款 16,325,593.46 15,595,928.374 应收票据及应收账款 16,930,882.51 16,349,768.37 10 应付账款 754,088.81 1,172,048.32 应付票据及应付账款 754,088.81 1,172,048.32 专项应付款 212,859.17 445,628.93 长期应付款 212,859.17 445,628.93 管理费用 12,971,730.14 7,499,707.95 12,647,903.59 8,145,638.58 研发费用 5,472,022.19 4,502,265.01 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】年 15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读。公司根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，按照企业会计准则第 30 号-财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、主营业务 公司经工商部门核准的经营范围为：许可经营项目：环境监测专用仪器仪表制造、工业自动控制系统装置制造；一般经营项目：销售仪器仪表、机器设备、电子产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（未取得行政的项目除外）。公司的主营业务为：在线水质分析与监测仪表的研发、生产和销售。2、产品和服务 目前，公司产品主要应用于环境监测领域中的污水处理过程监测、饮用水安全监测、水环境质量监测三个细分市场领域，天健创新基于自主创新的监测仪表的优势，从测量到感知，从监测仪表演进到数据服务模式，提供专业的水系统监测垂直一体化解决方案。数据服务业务包括：污水处理提质增效监测控制，饮用水安全监测预警，水环境质量监测预警溯源。污水处理提质增效监测控制 公司作为国内领先的在线水质分析与监测仪表提供商，历经多年自主研发，目前已形成以悬浮物浓度计、浊度仪、泥水界面仪、污泥浓度计、溶解氧仪、PH 计、液位/液位差计等仪表为核心的完整的产品体系，能够为水处理过程中各工艺环节所需分析与监测的指标提供相应的仪表产品。饮用水安全监测预警 公司针对保障饮水安全的紧迫需求，经过自主研发，目前已形成以高精度浊度仪、数字化 pH 计、微量余氯/总氯分析仪、管网多参数分析仪等仪表为核心的管网水质监测系统，能够为供水管网水质监测提供完整的监测系统。水环境质量监测预警溯源 公司针对水资源水环境监测的需求，经过自主研发，目前已形成以一体化多参数水质在线监测仪、UV 法 COD 分析仪、电极法氨氮分析仪、荧光法叶绿素分析仪、声学多普勒点流速仪、水质监测预警站等仪表为核心的完整的产品体系，能够为饮用水源地监测、河流湖泊水环境监测、海绵城市水质监测、黑臭水体水质监测、地下水监测、取用水监测、行政区界断面监测提供系统解决方案。3、客户类型 公司客户主要包括水务公司、污水处理厂、水处理工程公司、水处理设备厂商、卫生监督部门、自来水公司、智慧水务公司、各级河长、生态环境部门、工业园区管委会、水环境治理公司、智慧城市项目、海绵城市项目、流域治理项目、政府水环境管理部门等。4、关键资源（1）国内最全的水处理过程监测产品线：悬浮物/浊度/MLSS/DO/PH/ORP/电导率/余氯/有机物/营养盐等全套在线水质分析仪表。（2）国内最专业的水处理过程监测创新团队：专注水质监测 20 余年；参与国家“九五”攻关、863 项目；国家研究院的核心创业团队；30 多项国家知识产权。（3）国内领先的水系统监测仪表品牌：百家污水处理厂满意设备品牌；水业在线监测检测设备领跑国内品牌；中国最具价值环保设备品牌；水质在线监测自主创新标杆企业。（4）国内应用最多的水处理过程监测仪表企业：累计销售 30000 多台监测仪表；累计应用在 4100多个水处理现场；成功创业 10 余年。5、销售渠道 公司以直销为主，代理商销售为辅。经过长期的建设，公司已经搭建起了完整的销售和服务网络。除北京总部外，在西安、广州、成都建有子公司，在杭州设有分公司，武汉、济南建有办事处。12 6、收入来源 收入来源主要为产品销售收入，此外还有课题经费、维修收费等少量收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司确保增强核心竞争力的投入，确保对新产品的投入，同时不断的挖掘内部潜力，整合内部资源，降低运作成本和管理成本，为客户提供更有价值的服务。(一)公司财务状况 2018 年度，公司经营状况良好，实现营业收入和净利润双增长，其中：2018 年度实现营业收入5,654.13 万元，较 2017 年度增加 525.22 万元，增幅为 10.24%；2018 年度实现净利润 1,189.78 万元，较 2017 年度增加 576.65 万元，增幅为 94.05%。2018 年末，公司总资产规模为 6,541.07 万元，较上年末增长 20.87%；净资产规模为 5,610.52 万元，较上年末增长 24.11%。2018 年末公司资产负债率为 14.23%，较上年末下降 2.24 个百分点。(二)公司发展战略 从测量到感知，用数据来决策。公司从监测仪表业务向数据服务业务发展，以自主创新的监测仪表为基础，发挥 20 年专注于水系统监测的行业积累优势，抓住河长制、智慧水务、环渤攻坚战、长江保护修复攻坚战等巨大政策机遇，为客户提供水系统监测专业解决方案，创造安全健康的水环境。(三)公司营销战略 监测仪表业务：成立广州子公司，成都子公司，杭州分公司。公司采用阿米巴经营模式管理，打造有机统一的组织系统，提高充实各大区销售和服务人员，提升了客户服务能力。数据服务业务：为客户提供传感器、数据端、云平台、数据分析、数据报告等垂直一体化水系统监测数据服务的解决方案。13 (四)公司产品开发 报告期内，公司集中力量投入产品开发工作，取得阶段性成果：1.荧光法溶解氧升级工作完成，测量性能达到进口产品同等水平，自主研发的荧光膜性能优异，成功掌握溶解氧仪的核心技术；电极法氨氮、UV 法 COD 升级完成并成功量产上市，且取得良好的销售业绩，半年销量高于去年全年销量，且客户反应良好。2.针对水质物联网在线监测所开发的 TNET 物联网水质监测终端和微型数据浮标系统，从容应对不同环境监测需求实现无人值守，以集中化信息采集数据为基础的服务，融入物联网“大数据”时代。3.针对水环境、水资源自主开发的“叶绿素”、“蓝绿藻”传感器，使水质监测参数更加丰富化，覆盖更为全面；集成多个测量传感器的“一体化多参数水质分析仪”，一体化集成设计，监测参数灵活配置，实现自主选择，产品选型更可靠易用。4.完成适合污水处理的电极法余氯分析仪的开发工作。5.多参数仪表调试转换器和手机 APP，“微型数据浮标”和“一体化多参数水质分析仪”的手机 APP成功发布。6.完成透明度分析仪的产品开发，透明度分析仪适合黑臭水体的透明度指标在线监测，由人工监测改进为在线自动监测，提高监测的实时性和准确度；7.升级完成 TMS-D3000 多参数分析仪的开发工作；完成 TMS-D6000 多参数分析仪的开发工作，新产品最多测量 6 个参数，可根据客户需要进行灵活调整。8.针对排水管网监测开发的井下数据端，与水质、水文传感器和数据平台组成排水管网监测系统，用于排水管网或明渠等场合的满管、非满管流量在线长期稳定监测与积水及溢流预警报警。9.完成一体化“水中油”传感器的原理开发工作。(二二)行业情况行业情况 经济分析：监测行业升温得益于国家重视空气和水质监测，未来 5 年复合增速约为 20%。环境监测是环境管理和科学决策的重要基础，是评价考核各级政府改善环境质量、治理环境污染成效的重要依据。生态环境监管形势趋严背景下，许多人和单位的状态发生了变化。随着国家对环境保护的重视，水质监测近年来发展迅速，特别是在推动长江经济带发展的政策背景下，以污水处理或者河道治理为代表的传统“末端治理”模式正在向“全流域治理”推进，全流域一体化生态单元的运营，在水域生态在线监测、水污染应急预警方面形成了巨大的市场。在环境治理持续深入、“环保热”不断升温的背景下，环14 境监测仪器日益受到人们的关注，且其应用领域和市场规模正不断扩大。随着政策和资金的加码，环境监测仪器市场前景可观。根据预测，受益于环保政策等青睐，环境监测行业将继续保持突飞猛进的发展，预计到 2020 年达到 900 亿元1000 亿元的市场规模。政策分析：十九大对环保问题的关注度不断提升，水污染的治理需求越发急迫。两会关注的四大环保问题：1.长江大保护时间紧、任务重，需政府与国企牵头，多方合力。长江保护修复攻坚战行动计划1 月底印发后，生态环境部启动八个专项行动，与中国长江三峡集团有限公司签署长江大保护战略合作协议，预计长江大保护工作有望在 2019 年进入快速落地期。2.乡村振兴全面推进。本届政府对于农村工作尤为重视，今年一号文件明确了具体的目标和措施。预计农村将成为下一步国家重点投资方向。3.雄安新区规划年初已经发布，雄安建设全面铺开，区域环境整治提速。4.坚决打赢三年蓝天保卫战。近期雾霾天气再度来袭，预计大气治理问题仍是两会关注热点。3 月 3 日下午，全国政协十三届二次会议开幕会结束，回顾 2018 年，污染防治攻坚战开打一年多以来，水体治理方面，全国地表水好于三类的水体比例同比增长 3.1 个百分点，劣五类水体比例下降1.6 个百分点，总体来讲，生态环境保护领域的各项目标指标都圆满地完成了年度计划，同时也都达到了“十三五”规划的进度要求。2019 年计划，生态环境部具体推进推动这场攻坚战的思路和举措而言，就是聚焦打好七场标志性战役：蓝天保卫战，柴油货车治理攻坚战，长江保护修复攻坚战，渤海综合治理攻坚战，城市黑臭水体治理攻坚战，水源地保护攻坚战，农业、农村污染治理攻坚战，确保污染治理成效能够确确实实显现出来，也能够有实实在在的成效取信于民。生态环境保护都有一个共同的特点，就是问题在海里、在水中，但实际上根子是在陆地、在岸上。按照海陆统筹、以海定陆、水陆统筹、以水定岸的原则，把排污口的排查和整治摆在优先的位置，作为首要工作来推动。具体是做“查、测、溯、治”四项工作，就是排查、监测、溯源、整治。未来现代生态网络体系构建将成为新热点，综合开展地下水监测、海洋监测、农村监测、温室气体监测网络建设;实现全国统一的大气和水环境自动检测数据联网，大气超级站、卫星遥感等特征性监测数据联网，构建统一的国家生态环境监测大数据管理平台。从 2018 年监测设备的发展趋势看，在价格更低、易于维护、运行稳定、适应恶劣环境等基础上，已经向自动化、智能化和网络化方向发展。例如，智慧环境领域，政府需求持续增加，网格化监测及微型站市场需求旺盛。环境监测要素从大气扩展到水质，监测领域不断扩大，监测网络从传统的“三废”监测发展为覆盖全国各省区、涵盖多领域多要素的综合性监测网。15 此外，随着生态环保督察力度加强，对污染源运维可靠性需求增强，对数据质量要求不断提高。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,216,399.34 23.26%15,959,730.28 29.49%-4.66%应收票据与应收账款 18,006,545.97 27.53%16,930,882.51 31.28%6.35%存货 6,108,590.08 9.34%1,982,988.78 3.66%208.05%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 642,968.16 0.98%984,117.33 1.82%-34.67%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 10,410,630.22 15.92%3,486,483.25 6.44%198.60%其他流动资产 8,877,982.22 13.57%13,355,028.82 24.68%-33.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：2018 年末，公司货币资金余额较上年末余额减少 74.33 万元，降幅为 4.66%，公司现金储备充足，资金余额基本维持稳定；应收票据与应收账款：2018 年末，公司应收票据与应收账款余额较上年末余额增加 107.57 万元，增幅为 6.35%，公司销售的信用政策未发生重大变化，销售收入的增加带动了应收票据与应收账款余额的增长；存货：2018 年末，公司存货余额较上年末增加 412.56 万元，增幅为 208.05%，存货年末余额大幅增加的原因系部分订单年末未交货，导致库存商品大幅增加所致。预付账款：2018 年年末，预付账款较上年末余额增加 692.41 万元，增幅 198.60%，因公司销售订单量增加促使采购向供应商采购量增加，导致预付账款大幅增加。其他流动资产：2018 年理财产品赎回导致其他流动资产余额减少 33.52%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 56,541,291.79-51,289,099.91-10.24%营业成本 18,210,974.51 32.21%24,523,495.72 47.81%-25.74%毛利率%67.79%-52.19%-管理费用 8,472,446.12 14.98%7,499,707.95 14.62%12.97%16 研发费用 2,792,805.99 4.94%5,472,022.19 10.67%-48.96%销售费用 14,214,459.49 25.14%8,102,760.09 15.80%75.43%财务费用 7,162.36 0.01%-41,020.02-0.08%-117.46%资产减值损失 977,255.38 1.73%18,685.91 0.04%5,129.91%其他收益 2,649,096.45 4.69%2,080,777.10 4.06%27.31%投资收益 93,184.59 0.16%29,054.40 0.06%220.72%公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 755.45 0.001%-100.00%汇兑收益 0 营业利润 13,869,372.62 24.53%7,268,724.59 14.17%90.81%营业外收入 17,355.07 0.03%3,790.19 0.01%357.89%营业外支出 100,414.79 0.18%35,169.71 0.07%185.51%净利润 11,897,847.97 21.04%6,131,344.14 11.95%94.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用：2018 年度，公司管理费用较上年同期增加 97.27 万元，增幅为 12.97%，系公司劳动保险费用及经营房屋租赁费用同比大幅增加所致；销售费用：2018 年度，公司销售费用较上年同期增加 611.17 万元，增幅为 75.43%，系销售人员薪酬支出及相关市场拓展费用支出同比大幅增加所致；营业利润、净利润：2018 年度，公司营业利润、净利润较上年同期分别增加 660.06 万元、576.65 万元，增幅分别为 90.81%、94.05%。系公司销售状况良好，高毛利产品销售量同比大幅增加，带动公司营业利润、净利润同比大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 56,541,291.79 51,289,099.91 10.24%其他业务收入 0 主营业务成本 18,210,974.51 24,523,495.72-25.74%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%污水处理监测仪表 47,863,953.44 84.65%45,843,456.76 89.38%饮水安全监测仪表 4,098,223.18 7.25%1,900,954.28 3.71%水环境监测仪表 4,579,115.17 8.10%3,544,688.87 6.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司商业模式及主营产品未发生重大变化，公司产品主要应用于环境监测领域中的污水处17 理过程监测、饮用水安全监测、水环境监测三个细分市场领域，污水处理监测仪表是公司的主导产品，本期占营业收入比例 84.65%(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东上风环保科技有限公司 2,406,783.62 4.26%是 2 武汉华信数据系统有限公司 2,392,382.80 4.23%否 3 华自科技股份有限公司 1,996,987.55 3.53%否 4 新疆德安环保工程有限公司 1,515,092.79 2.68%否 5 博天环境集团股份有限公司 1,010,341.88 1.79%否 合计合计 9,321,588.64 16.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 3,947,096.51 14.60%否 2 供应商 2 1,886,495.22 6.98%否 3 西安久航机电科技有限公司 1,699,905.32 6.29%否 4 供应商 3 1,534,621.29 5.68%否 5 供应商 4 1,534,567.17 5.68%否 合计合计 10,602,685.51 39.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,027.18 4,768,244.96-99.96%投资活动产生的现金流量净额 255,075.30-13,519,084.81-101.89%筹资活动产生的现金流量净额-1,000,433.42 19,913,637.46-105.02%现金流量分析现金流量分析：2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额较上年度净流入大幅减少，降幅为 99.96%，系部分客户付款采取承兑汇票形式，导致公司销售回款现金流同比减少所致；2018 年度，公司投资活动产生的现金流量净额较上年度由负转正，2018 年度净流入 25.51 万元。系公司购买理财产品发生额大幅减少所致；2018 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年度由正转负，2018 年度净流出 100.04 万元，系公司本年度无发行股份募资情况和债务融资情况，净流出系分配股利所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 天健创新（北京）监测仪表股份有限公司拥有四家子公司，分别为北京天健创新环境科技有限公司、西安天健监测仪表有限公司、广州天健创新仪器仪表有限公司、成都天健创新仪表有限公司。18 1、北京天健创新环境科技有限公司注册地为北京，注册资本 200 万元，母公司持股比例 100%。天健环境主要开发管网监测和水环境监测市场，正处在研发投入阶段，报告期内营业收入为 4,637,931.01元，营 业利润为 897,977.71 元，净利润为 817,718.90 元。2、西安天健监测仪表有限公司注册地为西安，注册资本 100 万元，母公司持股比例 100%。西安天健主要负责仪表生产制造，报告期内营业收入为 4,417,940.95 元，营业利润为 246,329.58 元，净利润为 146,516.58 元。3、广州天健创新仪器仪表有限公司注册地为广州，注册资本 100 万元，母公司持股比例 51%，广州天健主要业务为销售仪表，报告期内营业收入为 6,983,099.77 元，营业利润为 233,939.34 元，净利润为 203,450.77 元。4、成都天健创新仪表有限公司注册地为成都，注册资本为 500 万元，母公司持股比例 51%，成都天健主要业务为销售仪表，报告期内营业收入为 5,519,611.89 元，营业利润为 428,209.24 元，净利润为385,733.63 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 银行名称 理财产品名称 金额 购买日 赎回日 中国建设银行 北京乾元保本理财（按月开放型）1,800,000.00 2017.11.7 2019.10.31 中国建设银行 北京乾元保本理财（按月开放型）7,000,000.00 2017.10.16 2019.10.31 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】年 15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读。公司根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，按照企业会计准则第 30 号-财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在努力做好企业运营和业务发展的同时，始终把社会责任放在公司重要发展位置，将社会责任意识融入到公司持续发展的实践中，积极承担社会责任，承接地方性的政策引导号召，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。报告期内，公司积极履行社会责任，吸纳社会就业，同时为部分残疾人士提供工作岗位；履行纳税人责任，按时足额缴纳税款；与此同时关注社会民生,同时倡导公司员19 工积极参与社会组织活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营稳定，营业收入增长，客户业务量增加、产品销售价格稳中有升、主要材料价格有所下降、期间费用控制较好等因素影响净利润较上年有增长。公司不断优化产品结构，拓展产品和市场，实现销售增长。主营业务的稳定和新产品的推进，将促使公司可持续发展。未来公司继续通过研发新产品，增加产品研发投入，丰富优化产品线，增加产业链等来进一步提高公司市场竞争力。随着国家政策的积极引导，大力扶持民族品牌，对环保事业，尤其是水质监测治理的重视，环保行业近年来步入一个新的发展阶段，行业的发展将带动公司业务的发展，预计国内需求会有一个明显增长过程。从公司经营方面来看，公司高层管理人员和核心技术人员稳定、配比合理，同时公司将进一步加强成本控制、预算管理、积极引进优秀人才，提高了公司运营效率。综上，公司各项业务具备可持续性，没有对公司持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展