830781_2018_精鹰传媒_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

2018 年度报告 广东精鹰传媒股份有限公司 GuangDong Join Media Co.,Ltd.精鹰传媒 NEEQ:830781 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2 28 8 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2 29 9 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 34 4 2 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、精鹰传媒、母公司 指 广东精鹰传媒股份有限公司 酷视 指 广东精鹰酷视电子商务有限公司 精鹰飞天 指 佛山市精鹰飞天文化传播有限公司 主办券商、东兴证券 指 东兴证券 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东精鹰传媒股份有限公司章程 本年度报告、本报告 指 广东精鹰传媒股份有限公司 2018 年年度报告 3 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王建章、主管会计工作负责人韩成淼及会计机构负责人（会计主管人员）朱牡丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 电视媒体收视持续下滑风险 随着社交媒体，短视频等移动互联网的发展，人们的收视行为正在进一步被分流。2018 年上半年，全国平均每人每天收看电视 132 分钟，比 2017 年上半年相比，下降 8.33%，是 4 年来下降幅度最大的一年。广告收入方面，2018 年，央视和省级卫视的广告收入同比上涨，省级地面和省会城市频道的广告收入下滑明显。互联网影视内容监管严格风险 2018 年 4 月 10 日，人民日报发文批评当下网络电影存在的诸多问题。5 月 28 日，中国电影家协会网络电影工作委员会（以下简称“网工委”）正式成立，网络电影正式纳入了官方监管，在题材和内容上打政策擦边球、走软情色等“捷径”的网大今后更是几无立身之地。在平台方这一块，2018 年爱奇艺、优酷、腾讯视频等多家网站下架的网络电影已超 1500 部。复合型人才梯队储备不足风险 伴随着互联网影视的崛起，相对应地，无论是网络电影，还是网络剧或网络综艺，其制作成本都有逐年提高的趋势，千万级的投入逐渐成为一种常态。相对于以往的“低成本”优势，在这种情况下，影片一旦出现亏损，将直接影响公司的整个营收。本期重大风险是否发生重大变化：是 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东精鹰传媒股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong Join Media Co.,Ltd.及 JOIN 证券简称 精鹰传媒 证券代码 830781 法定代表人 王建章 办公地址 佛山市禅城区岭南大道北 129 号一座十八层 01 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韩成淼 职务 董事会秘书 电话 13450788845 传真 0757-83901968 电子邮箱 公司网址 http:/ 佛山市禅城区岭南大道北 129 号一座十八层 01 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 6 日 挂牌时间 2014 年 6 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R86 广播、电视、电影和影视录音制作业-R8630 电影和影视节目制作 主要产品与服务项目 影视制作、广告运营、内容电商 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）26,280,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王建章 实际控制人及其一致行动人 王建章 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 5 统一社会信用代码 91440600663310181H 否 注册地址 佛山市禅城区岭南大道北 129 号一座十八层 01 号 否 注册资本（元）2628 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 鲁友国、孙秀清 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 75,490,816.33 64,645,089.55 16.78%毛利率%27.67%29.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,892,036.80 3,966,841.79 73.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,892,131.71 3,827,310.52 80.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.48%9.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.47%9.08%-基本每股收益 0.26 0.15 73.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 91,691,021.87 65,155,430.68 40.73%负债总计 39,660,759.70 20,189,701.57 96.44%归属于挂牌公司股东的净资产 51,034,465.51 44,142,428.71 15.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 1.68 15.48%资产负债率%（母公司）39.75%26.81%-资产负债率%（合并）43.25%30.99%-流动比率 2.36 3.01-利息保障倍数 7.86 30.17-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,588,728.29 2,559,288.27 1.15%应收账款周转率 4.62 4.36-存货周转率 3.75 6.14-7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%40.73%39.17%-营业收入增长率%16.78%28.21%-净利润增长率%64.88%192.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,280,000.00 26,280,000.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）40,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-31,698.33 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,301.67 所得税影响数 8,396.58 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -94.91 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）8 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他应付款 973,319.40 1,137,493.40 1,975,734.35 2,139,908.35 应付股利 164,174.00 0.00 164,174.00 0.00 管理费用 6,340,188.24 3,864,252.53 6,830,518.94 4,724,170.68 研发费用 0.00 2,475,935.71 0.00 2,106,348.26 报告期内，公司不涉及到应收票据及应收账款、其他应收款、固定资产、在建工程、应付票据及应付账款及长期应付款等科目的变动。9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 精鹰传媒处于“广播、电视、电影和音像业”，是一家“电视+互联网影视”精品内容制作公司，专注于为各电视媒体提供高水准的视频制作服务，为各视频平台提供高品质的互联网影视内容。精鹰传媒从事影视制作的核心团队主要出自“电视湘军”，多年来深耕于电视媒体市场，在电视节目与综艺制作领域积累了丰富的实战经验，主要以承制或自制的方式，为湖南卫视、四川卫视、广东珠江频道等国内外一二线主流卫视提视频供制作服务和视频内容，报告期内参与制作的天天向上、快乐中国毕业歌会 流星后花园等作品一经播出就得到了行业的广泛认可。同时，精鹰传媒主动适应互联网发展趋势，以“投资+制作”的模式，与国内一线视频平台、宣发公司达成紧密合作关系，积极规划与开展互联网影视内容业务。自 2016 年强势进军该领域以来，至今已出品超 120 部网络电影与网络剧作品，在爱奇艺、优酷、腾讯视频等多家视频平台上线超 80 部，总票房约 5 亿元，其中大蛇 齐天大圣万妖之城 二龙湖之疯狂代驾 黄飞鸿之南北英雄等超 10部网络电影票房均超千万，成为行业具有代表性的精品之作。未来，精鹰传媒将以“内容与产业融合发展”为战略指引，在做强做精影视内容的前提下，拟从广告运营、内容电商两个维度，推动影视内容的流量与产业变现。一方面，我们充分发挥公司总部所在地广东的产业优势，做好影视内容策划与企业品牌需求的对接，探索影视广告植入的多元化运营与盈利模式的多样性；另一方面，我们将同步布局影视内容IP周边产品的开发与运营业务，通过资源整合与轻资产运营的方式，实现影视内容与制造产业的联动发展，推动实现“内容+产业”融合效应最大化。公司主要收入来自影视制作、广告运营、内容电商。综上所述，报告期内及报告期末至本年报披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 10 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 精鹰传媒自 2016 年开始对业务内容、商业模式及团队架构进行调整、转型及优化后，近二年来公司总资产、营业收入、净利润等各项指标均呈现连续增长的趋势，尤其是 2018 年增长十分明显，这一年，我们的总资产为 91,691,021.87 元，与上年同期相比增长 40.73%；我们的营业收入为 75,490,816.33 元，与上年同期相比增长 16.78%；归属母公司的净利润为 6,892,036.80 元，与上年同期相比大幅增长73.74%。影视制作方面，2018 年，公司凭借着强大的策划能力与执行能力，陆续参与了湖南卫视 天天向上快乐中国毕业歌会 中秋之夜等节目和晚会的制作；为第 27 届中国金鸡百花电影节提供VI视觉系统设计服务，并出色完成著名导演、演员吴京作为本次活动的形象大使宣传片；中标福建省第十六届运动会宣传片制作推广项目，为其策划拍摄制作的城市宣传片得到了当地政府与群众的一致认可。同时，公司还加大了对互联网影视业务的投入与布局，在这一年，我们共策划与出品了 52 部网络电影；在这一年，我们有 49 部网络电影陆续于爱奇艺、优酷、腾讯视频、芒果TV等国内主流视频平台上线播出，其中大蛇、齐天大圣万妖之城、黄飞鸿之南北英雄、二龙湖疯狂代驾、宝塔镇河妖、狄仁杰之幽冥道、张三丰之末世凶兵、四大名捕之入梦妖灵、江湖学院、九门提督 捉妖大仙等 11 部票房超过 1000 万元，大蛇更是全网第一个也是目前唯一一个票房突破 5000 万元。广告运营方面，2018 年，精鹰传媒陆续中标中国平安、中国联通等全国知名企业的年度品牌活动服务项目，其中平安人寿“创业+”计划系列活动，每场累计近万人参与，群英荟萃、盛况空前，为佛山保险业界席卷起一股增员风暴。内容电商方面，精鹰传媒旗下子品牌精鹰酷视作为好享购物等在广东的唯一战略合作伙伴，已将传媒购物业务覆盖佛山、中山、珠海、广州、江门、肇庆、湛江、惠州 茂名 梅州 10 个城市，为当地用户提供方便快捷的购物体验。(二二)行业情况行业情况 随着社交媒体、短视频等移动互联网的发展，人们的收视行为正在进一步被分流。2018 年上半年，全国平均每人每天收看电视 132 分钟，比 2017 年上半年相比，下降 8.33%，是 4 年来下降幅度最大的一年。广告收入方面，2018 年，央视和省级卫视的广告收入同比上涨，省级地面和省会城市频道的广告收入下滑明显。针对以上情况，精鹰传媒在传统影视制作业务上重点锁定与国内一线卫视，加强双方在节目与综艺方面的合作，以此来控制因电视台创收下滑带来的制作费用收款风险。本年度，公司参与制作了湖南卫视天天向上 快乐中国毕业歌会 中秋之夜 流星后花园等节目或晚会，并中标福建省第十六届运动会宣传片制作推广项目。在互联网影视业务方面，2018 年，网络大电影一路高歌猛进。据不完全统计，截至 2018 年 12 月31 日，仅爱奇艺、优酷、腾讯三大头部平台，其制作的网络大电影分别为 1018、337、127 部，总计 1482部，从数量上呈现出对院线电影的绝对“碾压”之势。其中不乏一些优秀作品，2018 网络大电影票房榜前三名大蛇（优酷）灵魂摆渡黄泉（爱奇艺）齐天大圣万妖之城（优酷）等赢得了众多好评，票房分账分别达到了 5078 万元、4583 万元、4036 万元。且业内诸如华谊兄弟、慈文传媒、欢瑞世纪、11 华策影视等上市公司已经开始发掘网大市场的潜力，纷纷投资网络电影。精鹰传媒自 2016 年进入互联网影视领域，在网络电影与网络剧投资方面，已经积累了比较成熟的团队与项目评估经验，用时两年时间，已跻身网络电影投资出品第一梯队公司，2018 年共有 11 部网络电影作品入围网络电影年度榜单 30 强。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,589,291.24 5.01%4,640,083.94 7.12%-1.09%应收票据与应收账款 17,973,674.64 19.60%14,699,026.67 22.56%22.28%存货 16,986,217.34 18.53%12,160,021.79 18.66%39.69%投资性房地产 0.00%0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 1,344,770.17 1.47%1,651,274.75 2.53%-18.56%在建工程 16,504,374.53 18.00%0.00 0.00%100.00%短期借款 18,771,000.00 20.47%9,350,000.00 14.35%100.76%长期借款 9,400,000.00 10.25%-0.00%预收款项 61,645.00 0.07%2,947,262.11 4.52%-97.91%应付职工薪酬 554,950.23 0.61%558,319.63 0.86%-0.60%应付股利 -0.00%164,174.00 0.25%-100.00%其他应付款 3,339,785.45 3.64%1,137,493.40 1.75%193.61%长期应付款 -0.00%0.00%0.00%预计负债 35,922.77 0.03%35,922.77 0.06%0.00%资产总计 91,691,021.87 65,155,430.68 40.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 1、存货存货:存货增加较多主要系 2018 年投入的互联网影视项目比 2017 年多 400 余万。2 2、在建工程在建工程:主要系公司购买招商依云国际办公楼,报告期内尚处于装修中。3 3、短期借款短期借款：主要系本期新增了中国银行馨园支行 1000 万元的短期借款。4 4、预收款项预收款项：主要系本期将预收的制片款转入了其他应付款进行核算。5 5、应付股利应付股利：主要系本期已支付精鹰飞天李煜及苏冠儒收购前的利润。6 6、其他应付款其他应付款：变动较大主要系将预收投资人制片款列入了本科目进行核算。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金 12 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 额变动比例额变动比例 营业收入 75,490,816.33-64,645,089.55-16.78%营业成本 54,605,018.66 72.33%45,477,848.67 70.35%20.07%毛利率%27.67%-29.65%-管理费用 4,194,855.49 5.56%3,864,252.53 5.98%8.56%研发费用 2,749,447.78 3.64%2,475,935.71 3.83%11.05%销售费用 8,971,409.38 11.88%7,973,587.02 12.33%12.51%财务费用 1,129,909.01 1.50%66,033.33 0.10%1,611.12%资产减值损失 262,410.75 0.35%1,023,453.58 1.58%-74.36%其他收益 0.00 0.00%200,000.00 0.31%-100.00%投资收益 4,502,885.93 5.96%691,725.11 1.07%550.96%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00%营业利润 7,874,257.61 10.43%4,572,947.23 7.07%72.19%营业外收入 75,406.82 0.10%8,463.33 0.01%790.98%营业外支出 67,105.15 0.09%657.06 0.00%10,112.94%净利润 7,064,533.06 9.36%4,284,605.54 6.63%64.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 1、财务费用：财务费用：主要系本期新增广发银行及中国银行贷款所支付的贷款利息 107 万元。2 2、资产减值损失：资产减值损失：本期计提的坏账损失相比上期较少导致。3 3、其他收益：其他收益：上期获得关于文化广电新闻出版局扶持文化科技融合项目的财政补贴 20 万元，本期无补贴。4 4、投资收益：投资收益：本期投资的互联网影视项目所产生的投资收益较上年同期明显增多。5 5、营业利润：营业利润：本期营业利润的主要增长来自于互联网影视项目的投资收益，其中投资收益为 450 万元。6 6、营业外收入：营业外收入：主要系本期子公司酷视获得 2016 年度小微企业上规模发展奖励资金 4 万元。7 7、营业外支出：营业外支出：主要系本期补缴 2016 年及 2017 年度税款产生的滞纳金及处理闲置固定资产产生的损失。8 8、净利润：净利润：本期净利润的增长主要来自于来自于互联网影视项目的投资收益，投资收益较上期增长 381万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 75,490,816.33 64,645,089.55 16.78%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 54,605,018.66 45,477,848.67 20.07%其他业务成本 0.00 0.00 13 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%影视制作 48,422,422.67 64.14%32,697,809.21 50.58%广告运营 2,172,136.78 3.36%内容电商 27,068,393.66 35.86%29,775,143.56 46.06%合计 75,490,816.33 100.00%64,645,089.55 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期影视制作业务占营业收入比为 64.14%，较上期增长 48.09%，增长主要来自于互联网影视项目及中国联合网络通讯有限公司佛山市分公司，其中互联网影视项目增长 748 万，中国联合网络讯有限公司佛山市分公司收入增长 870 万。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国联合网络通讯有限公司佛山市分公司 10,866,370.09 14.39%否 2 佛山市佛视文化传播有限公司 7,118,274.22 9.43%否 3 湖南广播电视台卫视频道 3,073,856.60 4.07%否 4 天津淘梦银汉天河网络技术有限公司 2,818,207.37 3.73%否 5 东阳奇树有鱼文化传媒有限公司 2,667,859.14 3.53%否 合计合计 26,544,567.42 35.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山琼花文化有限公司 16,667,103.42 33.85%否 2 好享购物股份有限公司 5,310,177.08 10.78%否 3 东阳奇树有鱼文化传媒有限公司 5,877,549.73 11.94%否 4 天津淘梦银汉天河网络技术有限公司 1,628,133.76 3.31%否 5 北京新片场传媒股份有限公司 1,603,259.04 3.26%否 合计合计 31,086,223.03 63.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 14 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,588,728.29 2,559,288.27 1.15%投资活动产生的现金流量净额-20,311,015.99-22,793,374.35-10.89%筹资活动产生的现金流量净额 17,671,495.00 9,192,946.53 92.23%现金流量分析现金流量分析：1 1、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额：增长幅度较大的原因系母公司在本期新增了用于购买办公楼的贷款及投资互联网影视项目的银行贷款，净增贷款 1716.90 万元，导致较上期增长 92.23%。2 2、经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异主要原因为：、经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异主要原因为：报告期资产减值损失发生额为 26.24 万元，计提固定资产折旧、无形资产摊销金额为 76.66 万元，财务费用 114.95 万元，投资收益 450.29 万元，长期待摊费用摊销金额为 28.68 万元，处置固定资产的损失0.31 万元。上述项目均影响本期净利润，但均不影响现金流量。另外，报告期递延所得税资产增加 2.11 万元，存货增加 482.62 万元，经营性应收项目增加 255.94万元，经营性应付项目增加 496.54 万元，上述项目均不影响本期净利润，但影响经营活动现金流量。综上所述，上述项目造成经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异合计 447.58 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司控股子公司有：广东精鹰酷视电子商务有限公司、霍尔果斯精鹰影业有限公司、广州城视电子商务有限公司、佛山市精鹰创视文化传播有限公司、佛山市精鹰飞天文化传播有限公司。广东精鹰酷视电子商务有限公司属于 2015 年度成立的全资子公司。注册地为广东佛山，注册资本人民币为 1000 万元，实收资本人民币为 1000 万元。霍尔果斯精鹰影业有限公司属于 2017 年度新设的全资子公司。注册地为新疆霍尔果斯，注册资本人民币为 300 万元，实收资本人民币为 300 万元。广州城视电子商务有限公司属于 2014 年度成立的全资子公司。注册地为广东佛山，注册资本人民币为 100 万元，实收资本人民币为 100 万元。佛山市精鹰创视文化传播有限公司属于 2015 年度成立的控股子公司，其中公司持股比例为 51%，其注册地为广东佛山，注册资本人民币为 100 万元，实收资本人民币为 0 元。佛山市精鹰飞天文化传播有限公司属于 2016 年度收购的控股子公司。公司以分期付款方式收购了佛山市精鹰飞天文化传播有限公司（原名：佛山市飞天启创广告有限公司，以下简称精鹰飞天）51%的股权。精鹰飞天注册地为广东省佛山市，注册资本人民币为 200 万元，实收资本人民币为 70 万元，截止到 2017 年 12 月 31 日止，已支付给李煜和苏冠儒共计 91 万元，尚余 39 万元未予支付。报告期内各子公司实现营收和盈利情况分别如下：广东精鹰酷视电子商务有限公司实现营业收入 2,809.21 万元，归属母公司的净利润为 16.28 万元，15 利润贡献为 2.39%；霍尔果斯精鹰影业有限公司实现营业收入 218.06 万元，归属母公司的净利润为 280.07 万元，其中投资收益为 249.08 万元，利润贡献为 41.14%；广州城视电子商务有限公司实现营业收入 0.00 万元，归属母公司的净利润为-9.47 万元，利润贡献为-1.39%；佛山市精鹰创视文化传播有限公司实现营业收入 0.00 万元，归属母公司的净利润为 1.19 万元，利润贡献为 0.17%；佛山市精鹰飞天文化传播有限公司实现营业收入 1,433.99 万元，归属母公司的净利润为 16.77 万元，利润贡献为 2.46%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司利用资金的短期闲置时间进行理财，分别购买了广发银行的“日日赢”、中国银行的“日积月累日计划”、兴业银行的“金雪球-优先 2 号”等理财产品。三款理财产品均属于低风险型理财产品，在工作日内均可及时赎回，既满足了资金的流动性需求，也提高了资金的使用率。至报告期末，尚有兴业银行的 100 万元理财产品未赎回。报告期间，各银行理财收益分别为：广发银行 22,903.29；兴业银行 16,037.27；中国银行 15,294.31。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 3,339,785.45 元 1,137,493.40 元 应付股利：164,174.00 元 其他应付款：973,319.40 元 2.管理费用列报调整 管理费用 4,194,855.49 元 3,864,252.53 元 6,340,188.24 元 3.研发费用单独列示 研发费用 2,749,447.78 元 2,475,935.71 元 报告期内，公司不涉及到应收票据及应收账款、其他应收款、固定资产、在建工程、应付票据及应付账款及长期应付款等科目的变动。16(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行社会责任，努力追求经济、社会、环境综合价值最大化。一、完善公司治理，保护股东和相关方合法权益，报告期内，公司按照公司法、证券法 等法律、法规的要求，不断完善治理结构，规范运作，保障所有股东平等享有法律、法规、规章所规 定的各项合法权益，保障股东能够充分行使法律赋予的一切基本权利。二、注重信息披露 维护良好投资者关系公司信息披露工作坚持真实、准确、完整、公平、及时的原则，保证信息披露的效率和质量，满足广大投资者的信息需要，为投资者理性决策提供了依据，展示了公开、透明、健康发展的良好企业形象。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，公司严格按照有关法律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保了公司信息的透明度和所有股东有平等机会获取信息。三、职工权益保障方面 公司注重对员工的责任，维护员工的合法权益，根据劳动法 等法律法规，不断完善公司劳动用工制度体系，严格按照国家及省社会保险法律法规等有关规定；关注员工职业能力发展需求，建立完善培训制度体系，通过有计划地组织安排各项培训活动，满足员工与公司的共同成长。四、严格把控出品内容 无论是传统的影视制作业务，还是网大网剧投资出品业务，亦或是广告、电商业务，公司在视频的价值观导向上都严格把关，坚决不踩政策雷区，不去触碰国家有关内容监管的底线，并确保向用户向观众传递正能量，做到对用户对观众的负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 17(一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、电视收视下滑，但电视综艺全面开花电视收视下滑，但电视综艺全面开花 相关数据显示，2018 年上半年，全国平均每人每天收看电视 132 分钟，比 2017 年上半年少了 12 分钟，下降幅度为 8.33%，是 4 年来下降幅度最大的一年；与 2015 年上半年相比，减少了 24 分钟，短短的 4 年间，人均看电视的时间整整缩短了近半个小时的时长。可见随着社交媒体，短视频等移动互联网的发展，人们的收视行为正在进一步被分流。其中，省级卫视频道和地面频道受到媒体碎片化及大事件影响呈现出较大的收视落差，而中央级频道在上半年的竞争中，市场份额甚至呈现出同比上升的趋势。同时，纵观国内 2018 上半年的综艺市场，多类型题材全面开花，一线卫视集中发力生活体验、选秀、音乐题材类综艺，其中竞技类，音乐类，生活体验类依旧是卫视主要发力点，且高收视的综艺仍然集中在一线卫视。虽然在新媒体的冲击下，传统媒体减缓了其快速增长的速度，但未来随着技术的发展，传统媒体不断地融合其他媒体的特质，仍将会不断前行。2 2、网大网剧上线数量下滑，但精品化趋势明显、网大网剧上线数量下滑，但精品化趋势明显 根据2018 中国网络视听发展研究报告的数据，截至 2018 年 6 月，中国网络视频用户规模达到6.09 亿，占网民总体规模的 76%；手机视频用户 5.78 亿，占手机网民的 73.4%；互联网电视迅猛发展，累计覆盖终端达到 3.22 亿台，激活终端 2.18 亿台，激活率达到 67.7%。从在线视频行业近三年数据可看出，广告收入基本持平，内容付费占比逐年上升，付费用户比例达到 50%，同比增长 23.8%。预计网络视频内容的市场规模将达到 2016.8 亿。2018 年前三季度，网剧上线总量达到 214 部，预计 2018 年底达到 280 部；网综上新数量稳中取进，达 118 档，预计 2018 年底达到 157 部；网络电影达到 1030 部，新片总量继续回落，全年预计达到 1482部。2019 年，预计网剧、网络电影、网络综艺总体上线数量将与 2018 年同期相比持平或降低，但播放量大幅增长，精品化、独播化、创新化内容形态更受用户青睐。同时，从 2019 年 2 月起，国家正式实施电视台、网络内容审查并轨，网剧、网络大电影等禁止自审自播，“网上网下一个标准一把尺子”，网剧、网大监管趋严。(二二)公司发展战略公司发展战略 精鹰传媒的定位是一家“电视+互联网影视”精品内容制作公司，结合以上行业发展趋势，在传统影视制作业务方面，我们将充分发挥公司在电视包装、节目后期制作等领域多年积累的经验，持续聚焦为国内外主流卫视提供视频制作服务，走精品制作的路线，推动公司发展成为全国知名的电视视频制作头部公司。在互联网影视业务方面，截至 2018 年 12 月 31 日，由精鹰传媒参与投资出品的网络电影与网络剧已超 120 部，其中在爱奇艺、优酷、腾讯视频等多家视频平台上线超 80 部，总票房约 5 亿元。2019 年，公司将持续加大对互联网影视内容的投资、制作与运营力度，并严格把控出品项目的品质与价值观导向，不断出品优质的网络电影与网络剧作品，提升公司在该领域的品牌影响力，增强公司的创收能力。未来，精鹰传媒将紧紧围绕“内容与产业融合发展”的战略指目标，在影视、广告、电商三大业务板块强势发力，专注于为各电视媒体提供高水准的视频制作服务，为各平台提供高品质的影视内容，为各企事业单位提供高成效的全流程品牌服务。一方面，我们充分发挥公司总部所在地广东的产业优势，做好影视内容策划与企业品牌需求的对接，探索影视广告植入的多元化运营与盈利模式的多样性；另一 18 方面，我们将同步布局影视内容IP周边产品的开发与运营业务，通过资源整合与轻资产运营的方式，实现影视内容与制造产业的联动发展，推动实现“内容+产业”融合效应最大化。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2019 年，精鹰传媒将在影视、广告、电商三大业务版块持续发力，继续继续扩大市场份额，保持竞争优势，持续高速增长。