430753_2018_琼中农信_2018年度报告_2019-03-17.pdf

公告编号：2019-015 1 证券简称：琼中农信证券简称：琼中农信 证券代码：证券代码：430753430753 主办券商：金元证券主办券商：金元证券 （QiongZhong Li and Miao Autonomous County Rural Credit Cooperatives Union Co.,Ltd.）2018 年度报告 琼中农信 NEEQ:430753 琼中黎族苗族自治县农村信用合作联社股份有限公司 公告编号：2019-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月，公司继续保留“海南省文明单位”荣誉称号。2、2018 年 5 月 7 日，公司召开 2017 年度股东大会，审议通过2017 年度利润分配方案，同意以本公司 2017 年 12 月 31 日总股本 14,075.93 万股为基数，每 10 股送红股 1.5 股，共派送红股 2111.3895 万股，派股后总股本为 16187.3195 万股。2018 年 7 月 17 日，公司在中国证券登记结算有限公司北京分公司完成股份登记。3、2018 年 12 月 23 日，公司召开第三届董事会第十二次会议审议并通过了关于规范小额信贷业务模式的议案，公司将依据海南银保监局监管意见和海南省农村信用社联合社会议纪要及批复文件规范小额信贷业务模式，拟撤销小额信贷总部，在海南省农村信用社联合社的统一部署下，落实划转涉及的人事、业务、财务、系统、审计和稳定等具体事宜。公告编号：2019-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：2019-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 琼中联社、琼中农信、公司 指 琼中黎族苗族自治县农村信用合作联社股份有限公司 信用社、分社 指 琼中黎族苗族自治县农村信用合作联社股份有限公司分支机构 琼中总部 指 琼中黎族苗族自治县农村信用合作联社股份有限公司小额信贷总部 监事长 指 监事会主席 主任 指 总经理 副主任 指 副总经理 中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 海南银保监局 指 中国银行保险监督管理委员会海南监管局 省联社 指 海南省农村信用社联合社 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 三农 指 农业、农村及农民的中文简称 琼中县 指 海南省琼中黎族苗族自治县 县域 指 以琼中县行政区划的地理空间 公告编号：2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈程、主管会计工作负责人陈太锷及会计机构负责人（会计主管人员）王新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司借款人地域性特征明显，贷款集中于某一区域的风险。公司借款人集中在海南省，海南省经济整体呈逐年稳步增长趋势，但若未来的一段时间内出现经济衰退，或者信用环境恶化，可能会导致不良贷款增加，将对公司的资产质量、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。2、自然灾害等不可抗因素可能对公司的资产质量、经营业务产生不利影响的风险。公司大部分借款人为农户，一旦发生洪水、台风等自然灾害及次生灾害，会对农民的收入造成不利影响，可能会造成公司存贷款业务规模和资产质量下降。3、财税政策变化风险 公司农户小额贷款业务享受政府补助、增值税和企业所得税减免优惠政策，如政府财税政策发生变化，将对公司净利润产生一定影响。4、监管政策变化风险 公司小额信贷业务模式受监管政策变化影响，有可能需整改或规范，导致公司贷款规模大幅下降，利润大幅减少。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-015 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 琼中黎族苗族自治县农村信用合作联社股份有限公司 英文名称及缩写 QiongZhong Li and Miao Autonomous County Rural Credit Cooperatives Union Co.,Ltd.证券简称 琼中农信 证券代码 430753 法定代表人 陈程 办公地址 海南省琼中县营根镇海榆路 169 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁琴 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0898-86223078 传真 0898-86223075 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 海南省琼中县营根镇海榆路 169 号董事会办公室 572900 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 12 月 23 日 挂牌时间 2014 年 5 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业-J66 货币金融服务业-J662 货币银行服务-J6620 主要产品与服务项目 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）161,873,195 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 公告编号：2019-015 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91460000201726641A 否 金融许可证机构编码 E0385S246900001 否 注册地址 海南省琼中县营根镇海榆路 169 号 否 注册资本（元）161,873,195 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 辛志高、李慧 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-015 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 460,831,073.92 357,414,107.48 28.93%利润总额 168,786,204.65 89,520,875.30 88.54%归属于挂牌公司股东的净利润 131,537,670.80 73,395,013.00 79.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 98,303,505.68 50,476,208.54 94.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.71%23.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.70%16.14%-基本每股收益 0.81 0.45 80.00%经营活动产生的现金流量净额-578,478,541.07 783,531,326.88-173.83%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 7,949,259,857.66 7,085,518,844.05 12.19%负债总计 7,468,663,187.10 6,736,459,844.29 10.87%归属于挂牌公司股东的净资产 480,596,670.56 349,058,999.76 37.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.97 2.48 19.72%三、三、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 161,873,195.00 140,759,300.00 15.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-四、四、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持36,182,322.53 公告编号：2019-015 9 续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 283,609.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 36,465,932.23 所得税影响数 3,231,767.11 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 33,234,165.12 五、五、补充补充财务指标财务指标 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资本充足率 8.47%7.15%18.52%一级资本充足率 7.62%6.03%26.29%核心一级资本充足率 7.62%6.03%26.29%不良贷款率 1.81%2.07%-12.56%存贷比 144.14%119.1%21.02%流动性覆盖率-流动性比例 28.94%38.12%-24.08%单一最大客户贷款集中度 3.82%5.74%-33.45%最大十家客户贷款集中度 19.77%35.87%-44.88%正常类贷款迁徙率 7.15%13.24%-46.00%关注类贷款迁徙率 12.47%24.81%-49.74%次级类贷款迁徙率 34.26%17.48%96.00%可疑类贷款迁徙率 0.68%0%-拨备覆盖率 170.10%172.32%-1.29%拨贷比 3.08%3.5%-12.00%成本收入比 59.85%61.24%-2.27%净利差 5.36%5.84%-8.22%净息差 5.6%6%-6.67%相关指标计算公式：1、根据商业银行资本管理办法（试行）规定：核心一级资本充足率（核心一级资本净额-对应的扣减项）风险加权资产100%一级资本充足率（一级资本净额-对应的扣减项）风险加权资产100%资本充足率（总资本-对应的扣减项）风险加权资产100%2、不良贷款率（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）各项贷款100%3、存贷款比例=各项贷款总额各项存款总额100%，按照银监会于 2014 年 6 月 30 日发布实施的中国银监会关于调整商业银行存贷比计算口径的通知计算 4、流动性比流动性资产流动性负债100%5、单一最大客户贷款（集中度）比例最大一家客户贷款总额资本净额100%6、最大十家单一客户贷款（集中度）比例最大十家客户贷款总额资本净额100%7、正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）100%8、关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减公告编号：2019-015 10 少金额）100%9、次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）100%10、可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）100%11、拨备覆盖率贷款损失准备余额不良贷款余额100%12、拨贷比=贷款损失准备余额/各项贷款余额100%13、成本收入比率=（业务及管理费用+其他营业支出）/（利息净收入+手续费净收入+其他业务收入+投资收益）14、净利差=（利息收入/生息资产平均余额-利息支出/付息负债平均余额）100%15、净息差=利息净收入/生息资产平均余额100%六、六、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 七、七、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公告编号：2019-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业为“J66 货币金融服务-J6620 货币银行服务”。公司主要业务为吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，从事同业拆借以及办理转账结算等中间业务，在该过程中通过存贷款之间利率差为主要利润来源。公司长期以来立足农村金融市场，通过不断推出新金融产品和提供优质高效的服务，赢得了广大客户的信任，充分发挥支农主力军作用，在当地农村金融市场中有着不可替代的地位。公司在琼中县拥有最多的营业网点（共 17 家，占当地银行业金融机构营业网点数量的 40.47%）、最健全的农户信息（覆盖 100%的农户信息）和最大的存贷款市场份额（存款市场份额 53.3%，贷款市场份额 74.03%）。销售渠道方面，公司拥有覆盖海南省所有乡镇的小额信贷服务站、覆盖琼中县所有乡镇的营业网点，覆盖全部行政村的便民服务点，以及网上银行、手机银行、电话银行、微信银行等自助服务渠道。报告期内，公司的商业模式较上年末未有较大变化，收入主要来源于贷款利息收入、存放同业利息收入、对外投资收益及政府补助。核心竞争力分析：核心竞争力分析：适用 不适用 一、当地市场认可度高优势。截至 2018 年底，琼中农信存款余额 44.19 亿元，占琼中县当地市场份额 53.30%。贷款余额 65.40 亿元，占琼中县当地市场份额 74.03%。存贷款规模持续多年稳居当地第一，当地居民认可度高。二、贴近当地市场优势。琼中农信长期以来扎根于当地，紧贴市场和客户需求，熟悉所服务客户的资信水平与经营状况，收集了最健全的农户信息。决策链条短，对于市场的变化能在第一时间做出反应，有利于存贷款营销，有助于预防和控制贷款的信用风险。三、销售渠道广泛优势。公司在琼中县拥有覆盖所有乡镇的 17 家营业网点，为琼中县金融网点最多、覆盖最广的金融机构。自动设备方面，拥有 43 台自动存取款机。同时，还拥有覆盖海南省所有乡镇的小额信贷服务站，以及网上银行、手机银行、电话银行、微信银行等自助服务渠道，销售渠道广泛。四、“一小通”小额信贷特色业务优势。为破解农民贷款难问题，2008 年公司成立了琼中小额信贷总部，借鉴孟加拉格莱珉银行小额贷款模式，创立了“一小通”小额信贷产品和服务模式。“一小通”小额信贷模式通过 10 年的实践，积累了丰富的经验，建立了“将贷款审批权交给农民，将贷款利率定价权交给农民，将贷款风险控制权交给信贷员和系统，将工资发放权交给信贷员,把贷款管理权交给电脑”的“五交机制”，形成了一套完整的“九专模式”（专门机构、专业队伍、专门文化、专项流程、专门产品、专项贴息、专门系统、专家团队、专项基金）。该产品以其贷款门槛低、利率优惠、方式灵活、手续简便等优势，有效地破解了农民贷款难、增收难和农村信用环境差等一系列重大难题，对帮助农民脱贫致富、加快农村产业结构调整、改善农村金融生态环境、促进琼中农信业务发展发挥了积极作用。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2019-015 12 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、一、经营效益和股东回报提升明显。经营效益和股东回报提升明显。2018 年营业收入 4.61 亿元，较上年增长 1.03 亿元，增幅 28.93%；营业利润 1.56 亿元，比上年增加 0.73 亿元，增幅 89%。净利润 1.32 亿元，较上年增加 0.58 亿元，增幅 79.22%。成本收入比 59.85%，较上年下降 1.39 个百分点。2018 年加权平均净资产收益率 31.71%，同比提高 8.25 个百分点；资产利润率 1.75%，较上年提高0.5 个百分点；基本每股收益 0.81 元，同比增长 0.36 元；每股净资产 2.97 元，比上年末增加 0.49 元。二、业务结构持续优化。二、业务结构持续优化。公司资产业务实现高质量的稳健增长。截至 2018 年末，公司总资产 79.49 亿元，比上年末增加 8.64亿元，增长 12.19%；各项贷款余额 65.40 亿元，比上年末增加 14.53 亿元，增长 28.56%；其中 10 万元以下小额贷款余额 46.29 亿元，占比 70.78%。50 万元以下小额贷款余额 61.03 亿元，占比 93.32%。涉农贷款余额 47.21 亿元，占比 72.18%。各项存款余额 44.19 亿元，比上年末增加 1.74 亿元，增长 4.09%，其中储蓄存款 33.45 亿元，比上年末增加 4.67 亿元，增长 13.95%，高于各项存款增幅 9.86 个百分点。同业及其他金融机构存放款项22.93 亿元，较上年末增加 2.67 亿元，增幅 13.18%。三、风险控制进一步加强。三、风险控制进一步加强。坚持审慎稳健经营，始终把防范风险放在首位。优化针对信贷人员的贷款风险奖惩制度、针对客户的贷款利率定价制度、针对风险防控的常态化排查制度，牢牢把控信用风险底线。防控流动性风险，完善头寸管理体系，头寸精准管理。加强信息披露管理，强化舆情监测，完善应急处置预案。报告期末不良贷款余额 1.18 亿元，较上年末增加 0.13 亿元；不良贷款率 1.81%，较上年末降低 0.26 个百分点；拨备覆盖率 170.10%；拨贷比 3.08%；流动性比例 28.94%。资产整体质量较好，有较强的风险抵御能力。四、服务质量继续提升。四、服务质量继续提升。加大线上贷款推广力度，运用大数据、人脸识别等科技手段，精准识别、精准营销客户，2018 年累计发放顺贷 1.45 万户、3.65 亿元；发放社宝贷 3161 户、2.46 亿元，余额 2.22 亿元。新增开立个人手机银行 7252 户，累计 5.13 万户。动账业务电子替代率 83.98%，提升 9.68 个百分点。社保卡业务稳步发展，新增发卡 2.70 万张，累计 18.08 万张。开展网点标准化建设，有序推进网点达标认证工作。持续加大金融知识宣传力度，出资建设琼中县金融知识教育基地。五、合规管理推出新举措。五、合规管理推出新举措。认真贯彻落实监管指导意见，把整改工作作为合规工作的主抓手，扎实开展“合规文化建设年”“强化公司治理年”活动，不断提升合规管理水平。一是进一步深化整治市场乱象和合规管理长效机制建设，修订完善制度 10 余个，优化业务流程 40 多项，强化制度管人管事管权。二是开展合规大讲堂、合规演讲、合规展板系列活动，筹备案例巡回宣讲，“合规农信兴、违规农信衰”的理念深入人心。三是扎实推进各项整改工作，狠抓监管会谈涉及问题整改、监管现场检查发现问题整改、深化整治市场乱象问题整改、公司治理问题整改等，制定问题清单、任务清单、责任清单，开发问题管理系统和股东股权信息系统两大系统，实施问题整改销号管理。公告编号：2019-015 13 (二二)行业情况行业情况 2018 年，世界经济延续温和增长，呈现动能趋缓、分化明显、下行风险上升、规则调整加快等特点。国内经济运行保持在合理区间，总体平稳、稳中有进态势显现，全年 GDP90.03 万亿元，增长 6.6%。受经济结构深度调整和房地产调控政策影响，海南省地区生产总值 4832.05 亿元，增长 5.8%。受宏观经济经济增长放缓，不良贷款认定标准趋严和企业去杠杆的影响，2018 年底商业银行不良贷款余额 2.03 万亿元，较年初增加 0.32 万亿元，不良率 1.83%，较年初提高 0.09 个百分点。2018 年银行业强监管系列举措持续发力，整治市场乱象和互联网金融，规范市场秩序。银行业公司治理着力强化，商业银行股权管理暂行办法出台，“三位一体”穿透监管框架推动金融体系稳健发展。取消银行的外资持股比例，允许外国银行在我国境内同时设立分行和支行，金融对外开放力度加大。银行业大力践行社会责任，加快构建普惠金融体系。银行业资本工具创新政策陆续出台，拓宽商业银行资本补充渠道。2018 年末，银行业金融机构境内外本外币资产总额 261.41 万亿元，增幅 6.40%。负债总额 239.90 万亿元，增幅 6.00%。其中，农村金融机构总资产 34.58 万亿元，增幅 5.36%，占银行业金融机构总资产比例为 12.89%；农村金融机构总负债 31.88 万亿元，增幅 4.89%，占银行业金融机构总负债比例为 12.93%。(三三)财务分析财务分析 1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减额增减额 增幅（增幅（%）利息净收入 443,000,038.22 330,934,286.62 112,065,751.60 33.86%手续费及佣金净收入 1,046,661.13 1,838,955.36-792,294.23-43.08%其他非利息收益 16,784,374.57 24,640,865.50-7,856,490.93-31.88%营业收入 460,831,073.92 357,414,107.48 103,416,966.44 28.93%税金及附加 1,543,646.11 1,067,621.26 476,024.85 44.59%业务及管理费 275,813,212.55 208,022,069.27 67,791,143.28 32.59%资产减值损失 27,590,262.09 65,847,154.70-38,256,892.61-58.10%其他业务成本-营业成本 304,947,120.75 274,936,845.23 30,010,275.52 10.92%营业外收支净额 12,902,251.48 7,043,613.05 5,858,638.43 83.18%利润总额 168,786,204.65 89,520,875.30 79,265,329.35 88.54%所得税 37,248,533.85 16,125,862.30 21,122,671.55 130.99%净利润 131,537,670.80 73,395,013.00 58,142,657.80 79.22%其中：归属本行股东净利润 131,537,670.80 73,395,013.00 58,142,657.80 79.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）2018年利息净收入443,000,038.22元，较上年增长33.86%，主要原因是2018年贷款投放力度加大，导致利息净收入增长较快。（2）2018年手续费及佣金净收入1,046,661.13元，较上年减少43.08%，主要原因是结算与清算手续费收入减少。（3）2018年其他非利息收益16,784,374.57元，较上年减少31.88%，主要原因是2018年投资收益减少。公告编号：2019-015 14 （4）2018年税金及附加1,543,646.11元，较上年增加44.59%，主要原因2018年房产税和土地使用税增加。（5）2018年业务及管理费用275,813,212.55元，较上年增长32.59%，主要是贷款投放增加，与业绩挂钩的激励机制导致职工薪酬增加。（6）2018年资产减值损失27,590,262.090元，较上年减少58.10%，主要是不良贷款增加较少，计提贷款减值损失相应减少。（7）2018年营业外收支净额12,902,251.48元，较上年增加83.18%，主要原因是2018年政府补助增加。（8）2018 年利润总额、所得税、净利润增幅较大主要因公司 2018 年贷款投放增长较快，同时风险控制较好，营业收入增幅较大，利润总额、所得税、净利润均相应增加。(2)(2)利息收入构成利息收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 占利息占利息收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占利息占利息收入比例收入比例 发放贷款和垫款利息收入 543,569,967.20 90.65%393,509,703.63 94.06%拆出资金利息收入 0 0%0 0%存放中央银行款项利息收入 5,670,143.49 0.95%5,166,194.03 1.23%存放同业和其他金融机构款项利息收入 50,419,979.32 8.41%19,679,476.87 4.70%买入返售金融资产利息收入 0 0%0 0%合计合计 599,660,090.01 100%418,355,374.53 100%项目重大变动原因：项目重大变动原因：（1）2018 年公司贷款利息收入大幅增长，主要原因是 2018 年贷款投放力度加大，贷款利息收入相应大幅增加。（2）2018 年公司存放同业利息收入增加，主要原因是存款及同业存放款项增加，富余资金增多，存放同业规模增加，另一方面存放同业收益率提高。生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率 单位：元 项目项目 本期本期 上期上期 平均余额平均余额 利息利息 平均平均收益收益率率成本成本率（率（%）平均余额平均余额 利息利息 平均平均收益收益率率成本成本率（率（%）生息资产生息资产 存放中央银行款项 360,171,364.50 5,670,143.49 1.57%387,448,971.50 5,166,194.03 1.33%存放同业款项 1,663,561,809.31 50,419,979.32 3.03%923,177,215.81 19,679,476.87 2.13%发放贷款和垫款 5,883,749,867.97 543,569,967.20 9.24%4,203,527,412.07 393,509,703.63 9.36%小计小计 7,907,483,041.78 599,660,090.01 7.58%5,514,153,599.38 418,355,374.53 7.59%付息负债付息负债 公告编号：2019-015 15 向中央银行借款 190,574,952.00 3,335,061.66 1.75%31,173,928.57 545,543.75 1.75%同业及其他金融机构存放款 2,590,577,232.75 62,884,540.75 2.43%1,168,694,645.43 21,624,589.05 1.85%吸收存款 4,264,106,830.09 90,440,449.38 2.12%3,793,228,452.54 65,250,955.11 1.72%小计小计 7,045,259,014.84 156,660,051.79 2.22%4,993,097,026.54 87,421,087.91 1.75%利息净收入利息净收入-443,000,038.22-330,934,286.62-利息净收入构成变动的原因：利息净收入构成变动的原因：（1）2018 年本公司发放贷款及垫款规模增加，主要原因是 2018 年加大贷款投放力度，贷款规模大幅增加。（2）2018 年本公司存放同业款项增加，主要因为吸收存款和同业存放款项增加，导致存放同业款项增加；存放同业款项平均收益率升高，主要是存放海口农商行款项收益率提高。（3）2018 年本公司向中央银行借款增加，主要是扶贫再贷款增加。（4）2018 年本公司同业及其他金融机构存放款增加，主要是由于海南省农信系统其他市县行社在本公司的同业存放款增加。（5）2018 年本公司吸收存款规模增加，主要原因是 2018 年本公司加大营销力度，存款规模增长。平均成本率提高，主要是付息率较高的定期存款占比提高。(3)(3)业务及业务及管理费管理费构成构成 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 职工工资奖金福利费 118,040,956.87 85,039,076.13 海南省农村信用社联合社服务费 896,230.67 821,309.57 业务宣传费 1,512,236.10 2,075,786.58 折旧与摊销费 4,665,284.85 4,940,274.97 专项奖金 138,509,607.13 103,030,170.27 其他费用 12,188,896.93 12,115,451.75 合计合计 275,813,212.55 208,022,069.27 业务及业务及管理费管理费构成变动的原因：构成变动的原因：(1)2018 年职工工资奖金和福利费及专项奖金增加主要是 2018 年度贷款投放加大，利息收入增加，利润增加，与业绩挂钩的薪酬激励机制导致专项奖金和绩效工资增加。(2)2018 年业务宣传费减少主要是因为公司加强费用管理，宣传费用减少。(4)(4)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-578,478,541.07 783,531,326.88-173.83%投资活动产生的现金流量净额-11,079,869.78-37,520,640.19-70.47%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00%现金流量分析：现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额：公司 2018 年经营活动产生的现金流量净额为-578,478,541.07公告编号：2019-015 16 元，较上年减少 1,362,009,867.95 元，主要原因为吸收存款和同业存放增加额较上年减少。（2）投资活动产生的现金流量净额：公司 2018 年投资活动产生的现金流量净额为-11,079,869.78 元，较上年增加 26,440,770.41 元，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 现金及存放中央银行款项 459,408,419.88 5.78%643,675,800.23 9.08%-28.63%存放同业款项 931,722,903.07 11.72%1,320,106,869.64 18.63%-29.42%应收利息 30,797,950.54 0.39%17,953,415.75 0.25%71.54%发放贷款和垫款 6,338,920,876.88 79.74%4,905,492,379.66 69.23%29.22%可供出售金融资产 16,166,000.00 0.20%16,166,000.00 0.23%0.00%持有至到期投资 23,750,000.00 0.30%16,050,000.00 0.23%47.98%长期股权投资 50,303,822.36 0.63%58,073,628.56 0.82%-13.38%固定资产 30,883,584.17 0.39%31,199,745.22 0.44%-1.01%在建工程 0.00%50,000.00 0.00%-100.00%无形资产 29,108,553.49 0.37%29,391,278.13 0.41%-0.96%递延所得税资产 35,871,416.59 0.45%42,497,293.05 0.60%-15.59%其他资产 2,326,330.68 0.03%4,862,433.81 0.07%-52.16%资产总计 7,949,259,857.66-7,085,518,844.05-12.19%向中央银行借款 170,802,200.00 2.15%31,322,200.00 0.44%445.31%同业及其他金融机构存放款项 2,293,533,874.86 28.85%2,026,361,857.69 28.60%13.18%吸收存款 4,418,745,364.73 55.59%4,245,104,097.36 59.91%4.09%应付职工薪酬 271,797,451.88 3.42%189,435,536.65 2.67%43.48%应交税费 25,914,373.51 0.33%26,822,076.24 0.38%-3.38%应付利息 87,645,976.29 1.10%66,387,476.11 0.94%32.02%其他负债 200,223,945.83 2.52%151,026,600.24 2.13%32.58%负债总计 7,468,663,187.10 93.95%6,736,459,844.29 95.07%10.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)应收利息:期末余额 30,797,950.54 元，较上年末增长 71.54%，主要原因为本公司 2018 年度发放贷款和垫款增幅较大，利息收入增加，应收利息相应增加。(2)持有至到期投资：期末余额 23,750,000.00 元，较上年末增长 47.98%，主要是 2018 年公司购买海南省定向政府债券增加。（3）在建工程：期末余额 0 元，较上年末减少 50,000.00 元，主要为在建工程转为费用。（4）其他资产：期末余额 2,326,330.68 元，较上年末减少 52.16%，主要是其他应收款和长期待摊费用减少。（5）向中央银行借款：期末余额 170,802,200.00 元，较上年末增长 445.31%，主要为央行扶贫再贷公告编号：2019-015 17 款增加。（6）应付职工薪酬：期末余额 271,797,451.88元，较上年末增加 43.48%，主要为已计提未发放的贷款奖惩金增加。（7）应付利息：期末余额 87,645,976.29 元，较上年末增加 32.02%，主要为存款增加，应付客户定期利息增加。（8）其他负债：期末余额 200,223,945.83 元，较上年末增加 32.58%，主要为贷款诚信保证金及小额贷款专项资金增加。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无。2.2.持有金融债券情况持有金融债券情况 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司持有至到期投资期末余额 23,750,000.00 元，2018 年度本公司持有至到期投资增加 7,700,000.00 元，为增加海南省政府定向债券，2018 年度持有至到