430558_2018_均信担保_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

第 1 页 共 133 页 2018 年度报告 均信担保 NEEQ:430558 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 HARBIN JUNXIN FINANCING GUARANTY CO.,LTD.第 2 页 共 133 页 公司年度大事记公司年度大事记 5、2018 年 11月 27 日，公司与依兰惠鑫村镇银行首次签订合作 协 议。7、2018 年 12月 6 日，公司与省农信社签订合作协议，并获得省农信系统助力民营企业和服务 6、2018年11月30日，公司子公司智谷科技公司荣获国家级高新技术企业资质。2、2018 年 4月，哈尔滨投资集团有限责任公司增持公司股份成为第一大股东，助推公司发展。8、2018 年 12月，公司获省信用担保协会 黑 龙 江 省2018 年度担保行业先进单位荣誉。4、2018年9月5日，公司被评选为省双创服务机构联盟副理事长单位，并荣获省优秀双创品牌服务机构称号。1、2018 年 1 月13 日，公司获评黑龙江省上市公司协会提名奖和龙江财务领导者最佳提名奖荣誉。三 农 经 济 发 展5 0亿 元 授 信。3、2018 年 6月 14 日，公司 董 事 长 李明 中 参 加 全国 中 小 企 业融 资 和 担 保工 作 会 议，对担保机构缓解小微企业融资难建言献策。第 3 页 共 133 页 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 第 4 页 共 133 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、母公司、挂牌公司、均信担保 指 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 信联企业 指 黑龙江省信联企业管理服务有限公司 智谷科技 指 哈尔滨智谷科技有限公司 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、总经理助理 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 哈尔滨均信投资担保股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 第 5 页 共 133 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李明中、主管会计工作负责人张建华及会计机构负责人（会计主管人员）林玉芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.信用风险 由于被担保人违约造成公司发生担保代偿乃至损失的风险。2.内控风险 公司内控机制、业务流程、决策程序、员工管理或执行不力导致的风险。3.市场风险 公司反担保措施中抵押物资产价格下跌可能导致抵押物不足值的风险。4.流动性风险 公司无法及时获得充足资金以应对资产增长或担保业务到期而应履行的担保责任的风险。5.实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人若利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第 6 页 共 133 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 英文名称及缩写 Harbin Junxin Financing Guaranty Co.,Ltd.证券简称 均信担保 证券代码 430558 法定代表人 李明中 办公地址 哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 4 号楼世泽路 689 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张建华 职务 副总经理、财务总监、董事会秘书 电话 0451-88084906，88084905 传真 0451-88084905 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 4 号楼世泽路 689 号 2506 室；150028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 9 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7296 担保服务 主要产品与服务项目 主营融资担保业务，包括个人贷款担保，企业流动资金贷款、固定资产贷款及项目投资贷款担保等。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）600,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 哈尔滨哈投创业投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 哈尔滨市国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91230199738635475F 否 第 7 页 共 133 页 注册地址 哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 4 号楼世泽路 689 号 否 注册资本（元）60,060 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王栋 吴枫 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第 8 页 共 133 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 136,336,941.79 188,840,477.25-27.80%利润总额 41,690,413.63 90,307,566.73-53.84%归属于挂牌公司股东的净利润 31,077,098.37 67,410,336.76-53.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,618,832.15 35,910,949.29-14.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.41%7.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.36%4.03%-基本每股收益 0.0522 0.1137-54.09%经营活动产生的现金流量净额 14,147,176.25 855,348.56 1,553.97%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,395,112,149.15 1,335,035,057.76 4.50%负债总计 474,170,467.76 425,965,674.74 11.32%归属于挂牌公司股东的净资产 920,941,681.39 909,069,383.02 1.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.54-0.65%资产负债率%（母公司）35.76%33.77%-资产负债率%（合并）33.99%31.91%-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.50%5.76%-营业收入增长率%-27.80%55.58%-净利润增长率%-53.90%49.81%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 600,600,000.00 600,600,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-第 9 页 共 133 页 五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-484,672.29 政府补助 3,767,559.37 交易性金融资产（负债）产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产（负债）和可供出售金融资产取得的投资收益-1,723,531.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-88,761.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目-859,573.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 611,021.42 所得税影响数 152,755.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 458,266.22 六、六、行业主要财务及监管指标行业主要财务及监管指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/本期期初本期期初 增减比例增减比例 期末担保余额 3,716,130,948.00 3,642,726,136.00 2.02%其中：融资性担保责任余额 3,716,130,948.00 3,642,726,136.00 2.02%担保赔偿准备金 37,161,309.48 36,427,261.36 2.02%未到期责任准备金 107,805,737.93 110,924,832.67-2.81%一般风险准备金-应收代偿款 103,065,504.48 84,839,995.54 21.48%当年累计担保额 2,381,534,000.00 2,718,939,800.00-12.41%当年累计解除担保额 2,308,129,188.00 2,378,723,872.00-2.97%当年累计代偿额 83,105,458.36 67,844,994.64 22.49%当年累计代偿回收额 64,879,949.42 46,006,135.62 41.02%当年累计代偿损失核销额 6,268,896.24 35,991,161.95-82.58%担保业务放大倍数 4.04 4.01-融资性担保业务放大倍数 4.04 4.01-应收保费周转率（次）8.23 11.67-担保代偿率（%）2.77%2.33%-担保损失率（%）0.27%1.51%-代偿回收率（%）38.63%35.16%-拨备覆盖率（%）140.66%173.68%-七、七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 第 10 页 共 133 页 业务及管理费 57,149,331.00 56,131,478.04-研发费用-1,017,852.96-财务费用-3,475,708.26-3,475,708.26-其中：利息费用-1,150,825.28-利息收入-4,644,884.95-第 11 页 共 133 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为专业化的融资担保机构，经营模式为经营信用、管理风险。即：一端为资金需求方提供增信担保，一端为资金供给方提供分险承担，促使潜在的信贷交易得以安全实现，促进资金融通，发挥特有的杠杆放大功能、资源配置功能和政策导向功能，特别是对于促进信贷资金流向小微企业等薄弱环节，缓解三农和小微企业贷款难具有重要意义。2015 年国务院关于促进融资担保行业加快发展的意见指出融资担保是破解小微企业和三农融资难、融资贵问题的重要手段和关键环节，对于稳增长、调结构、惠民生具有重要作用；2017 年国务院融资担保公司监督管理条例正式出台，提升了行业立法层级，强调了融资担保对于促进普惠金融的地位和作用。公司是国内领先的小微企业融资担保机构。自 2002 年成立以来，专注定位于小微企业融资担保，与其他担保机构错位经营、与银行机构合作互补，形成小额分散、风险可控的专业化经营模式，发挥出打通贷款难最后一公里的独特作用，为缓解融资难、促进创业创新做出积极贡献。公司被评为哈尔滨市中小企业金融服务先进单位、黑龙江省促进经济社会发展先进金融机构和工信部国家中小企业公共服务示范平台。核心优势包括：（1）担保信用）担保信用。目前合作金融机构达 43 家，没有给合作机构带来一笔不良贷款，形成企业满意、银行放心、政府支持、合作共赢的发展模式，担保信用较高，主要合作银行授信放大倍数达 8-10 倍。公司持有中国人民银行金融机构代码证、获准接入使用人民银行征信系统。（2）资本实力）资本实力。期末净资产 9.2 亿元、风险准备金 1.45 亿元，合计 10.65 亿元，具有较强的资本实力，拨备充足，抗风险能力强。（3）担保技术）担保技术。公司独创的担保四个象限、十九八工作法、三个三角形、八道防火线、网上审批系统和大数据查询等全过程、标准化风险管理体系，为服务客户和防控风险提供坚实保障。（4）担保网络）担保网络。在全省拥有 41 家分公司，总公司及所辖分支机构均持有中华人民共和国融资性担保机构经营许可证，形成全省担保网络，培养担保团队 300 余人，贴近三农和小微服务，在多个县域填补了担保空白，是全省担保笔数最多、分支机构最多、覆盖面最广的担保机构。（5）客户资源）客户资源。累计为全省 13 个地市和 60 多个县 1.8 万多家客户提供担保 2.6 万笔共 250 多亿元，有良好的品牌信誉和巨大的客户资源。公司主营融资性担保业务，包括个人贷款担保，企业流动资金贷款担保、固定资产贷款担保及项目投资贷款担保等。主要收入为向承保客户收取的担保报酬，主要成本为管理成本和风险成本，基本利润公式为：营业利润=担保费收入+评审费收入+服务费收入+其他收入-提取未到期责任准备-提取担保赔偿准备-赔偿支出-管理费用-各项税费。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 第 12 页 共 133 页 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，在国内经济形势不确定性加大、经济政策不断变化的背景下，公司积极做好客户担保服务，强化业务风险防控，攻坚克难，实现了经营平稳运行。1、经营业绩情况。经营业绩情况。2018 年实现营业收入 13,633.69 万元，同比下降 27.8%；实现利润总额 4,169.04万元，同比下降 53.84%；实现净利润 3,107.71 万元，同比下降 53.9%，利润下降的主要原因系本期业务收入下降及提取资产减值损失较上期增加等影响所致。2018 年，受经济下行和去杠杆政策影响，公司担保业务规模同比下降。公司继续聚焦小微企业融资担保主业，期间在全省 12 个地市和 52 个县（市）共办理担保业务 1,502 笔，担保额 23.82 亿元，同比下降 12.41%；期末在保余额 37.16 亿元，较年初增长 2.02%；笔均担保额为 158.6 万元，较上年的 162.7万元减少 4.1 万元，进一步贯彻了小额分散、风险可控的方针。从客户划型看，单笔担保额在 1,000万元（含）以下的小微担保业务共 1,491 笔，占业务总量的 99.3%；从行业划分看，办理涉农担保 493笔，占业务总量的 32.8%，小微企业和三农客户群体占主导地位。公司积极探索业务创新，网拍贷业务、履约保函业务等新业务品种顺利办理。加强与金融机构合作，报告期末，公司存续合作金融机构总数 43 家，其中银行业金融机构 36 家，授信放大倍数 8 倍以上的银行 35 家，占合作银行总数的 97.2%。加大与省鑫正担保集团和东北再担保黑龙江分公司再担保合作力度，开展代出保函再担保业务 3.23 亿元。2018 年哈尔滨哈投创业投资有限公司（哈尔滨投资集团有限责任公司子公司）投资 6,000 万元通过二级市场增持公司股份，持股比例达到 12.47%，成为公司第一大股东，并通过一致行动方式使控制的股份达到 31.8%，成为公司控股股东。公司国企背景增强和混合所有制力度加大，对增进银行合作和促进公司后续发展将发挥重要作用。2、风险管控情况。、风险管控情况。综合使用人民银行征信系统查询和大数据查询，减少信息不对称风险。加强金融科技开发和应用，加强担保业务审批系统和 OA 办公系统的运营和维护，提高业务审批和办公效率，公司子公司智谷科技完成担保大数据平台二期开发工作，打通信用信息数据壁垒，利用互联网和大数据加强风险防控。报告期内，智谷科技荣获国家级高新技术企业资质。提高担保项目保前调查工作质量，同时继续加强保后管理工作，加大在保项目跟踪和检查力度，实现风险管理精细化。足额提取担保风险准备，报告期末，各项风险准备金余额为 1.45 亿元，拨备覆盖率 140.66%，抗风险能力保持稳定。3、其他各项工作情况。、其他各项工作情况。加强制度建设和人才培养，采用线上与线下培训相结合的方式提升培训效果。举办了新年联欢会、羽毛球大赛、深耕小微十六载、均信担保千万家公司成立十六周年集体游，参与 2018 哈尔滨国际马拉松、市职工徒步大赛等活动，不断提升团队凝聚力。微信公众号发送图文信息 432 条，阅读人数 4.3 万人次；网站发布信息 563 条，浏览次数 9.2 万次。子公司信联企业管理运营 第 13 页 共 133 页 的总部基地大楼孵化器入驻率达 91.2%，入驻企业总数 471 户，其中新增入驻企业 76 户，为促进中小企业创业孵化和成长发挥积极作用。报告期内，公司参加全国中小企业融资和担保工作会议、黑龙江省融资担保公司会议及省市银企对接会，积极贯彻落实国家政策方针，不断提升公司服务实体经济、服务三农和小微企业的能力，促进创业创新和转型升级。公司获评全省优秀双创品牌服务机构、黑龙江省上市公司协会提名奖、龙江财务领导者最佳提名奖及黑龙江省 2018 年度担保行业先进单位等荣誉。公司继续享受国家免征增值税优惠政策，并获得省中小企业公共服务平台奖励和孵化器补助等资金扶持。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展对公司的影响 融资担保业肩负着扶小助微的天然使命，一方面为小微企业和三农融资提供增信服务，另一方面用市场化手段为银行分担贷款风险，有助于引导银行等金融机构把更多信贷资金投向小微企业，起到打通贷款难最后一公里的作用。近年来，担保行业在监管和市场化作用下，专业化程度不断加强，行业集中度不断提升。截至 2017 年末，全国纳入统计的融资担保机构 6,743 户，较上年减少 482 户，同比下降 6.7%。期末担保责任余额 3.01 万亿元，同比增长 2.61%。黑龙江省共有融资担保机构 180 家，在保余额 615.5 亿元，中小微企业和三农在保余额占比分别为 72.5%和 23.2%。担保行业对引导资金流入实体经济、缓解小微企业和三农融资难做出了积极贡献。国家也出台多项有利于担保行业规范发展的重要文件。2017 年新修订中小企业促进法、融资担保公司监督管理条例的出台提供了担保机构发展的法律保障，担保机构风险准备金所得税税前扣除、免征增值税等政策的完善和延续，进一步优化了支撑行业发展的政策体系。特别是国务院担保条例的出台，从立法层面提升了担保行业地位，突出了担保公司对促进普惠金融的作用，明确了政府支持担保业发展的责任和义务。2018 年 7 月，国家融资担保基金正式成立，注册资本 661 亿元，标志着国家支持担保行业、缓解小微企业和三农等实体融资难的又一重大政策措施落地，对融资担保行业未来的发展具有较大促进作用。2018 年 10 月，财政部和工信部出台关于对小微企业融资担保业务实施降费奖补政策的通知，促进专注于服务小微企业的融资担保机构可持续发展。公司作为专注小微企业的专业化担保机构，所建立的小额分散、风险可控的小微担保模式，符合国家所倡导的支持小微、三农的发展方向，在市场需求和政策推动下，具有更加广阔的发展空间。2、周期波动对公司的影响 公司为广大中小企业特别是小微企业提供融资担保服务，属于中小企业经营过程中所需的一种日常金融服务，也受到外部环境和周期波动影响，但我国小微企业数量众多，融资服务长期存在结构性供给缺口，担保市场需求巨大，周期波动相对不明显。公司面对周期波动变化，主动加强风险防控和业务拓展，提高风险预判能力，对部分行业、区域和资产相关业务及时做出风险预警；积极拓展业务，加大担保项目储备，实现优中选优，提升应对周期波动的能力。2018 年宏观经济政策、特别是金融去杠杆政策导致中小企业信贷收紧，对担保业务有一定影响。(三三)财务分财务分析析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的 第 14 页 共 133 页 比重比重 比重比重 货币资金 74,474,311.99 5.34%76,735,575.45 5.75%-2.95%应收账款 13,033,683.92 0.93%16,055,607.44 1.20%-18.82%存货 46,150.00 0.00%139,621.00 0.01%-66.95%长期股权投资-固定资产 26,929,808.39 1.93%28,180,861.07 2.11%-4.44%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 1,395,112,149.15-1,335,035,057.76-4.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：存货较上期下降 66.95%，主要系本期摊销以前年度低值易耗品所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 已赚保费 122,801,836.17 90.07%129,340,829.82 68.49%-5.06%投资收益-859,573.07-0.63%682,449.08 0.36%-225.95%公允价值变动收益-1,723,531.14-1.26%651,325.14 0.34%-364.62%资产处置收益-2,501.76 0.00%1,500.00 0.00%-266.78%其他收益 3,767,559.37 2.76%6,852,685.68 3.63%-45.02%其他业务收入 12,353,152.22 9.06%51,311,687.53 27.17%-75.93%营业收入营业收入 136,336,941.79-188,840,477.25-27.80%赔付支出-提取担保赔偿准备金 734,048.12 0.54%24,504,364.35 12.98%-97.00%分保费用-业务及管理费用 56,123,987.80 41.17%56,131,478.04 29.72%-0.01%其他业务成本 9,010,681.37 6.61%17,559,191.45 9.30%-48.68%资产减值损失 28,350,828.49 20.79%-1,137,990.41-0.60%-2,591.31%营业成本营业成本 94,557,766.71 69.36%98,294,651.36 52.05%-3.80%营业外收入 0.63 0.00%225.11 0.00%-99.72%营业外支出 88,762.08 0.07%238,484.27 0.13%-62.78%利润总额利润总额 41,690,413.63 30.58%90,307,566.73 47.82%-53.84%所得税费用 10,613,315.26 7.78%22,897,229.97 12.13%-53.65%净利润净利润 31,077,098.37 22.79%67,410,336.76 35.70%-53.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、投资收益较上期下降 225.95%，主要原因为本期公司子公司出售交易性金融资产收益较上期下降所致。第 15 页 共 133 页 2、公允价值变动收益较上期下降 364.62%，主要原因为公司子公司持有的交易性金融资产期末公允价值较上期末下降所致。3、资产处置收益较上期下降 266.78%，主要原因为本期处置固定资产收益较上期下降所致。4、其他收益较上期下降 45.02%，主要原因为本期使用政府补助结转的金额较上期下降所致。5、其他业务收入较上期下降 75.93%，主要原因为本期处置的投资性房地产较上期减少所致。6、提取担保赔偿准备金较上期下降 97%，主要原因为本年度在保余额的增加额较上期减少，致本期按在保余额计算的提取担保赔偿准备金较上期减少所致。7、其他业务成本较上期下降 48.68%，主要原因为本期处置的投资性房地产较上期减少，导致结转成本金额减少所致。8、资产减值损失较上期增加 2,591.31%，主要原因为本期提取的其他流动资产减值准备增加所致。9、营业外收入较上期下降 99.72%，主要原因为本期公司子公司免征增值税金额下降所致。10、营业外支出较上期下降 62.78%，主要原因为本期对外捐赠金额较上期下降所致。11、利润总额较上期下降 53.84%，主要原因为本期业务收入下降及提取资产减值损失较上年同期增加等影响所致。同时，所得税费用和净利润也下降。(2)(2)收入收入构构成成 按按业务业务分类分析分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%主营业务收入 119,682,741.43 87.78%151,591,941.96 80.28%其他业务收入 12,353,152.22 9.06%51,311,687.53 27.17%合计合计 132,035,893.65 96.84%202,903,629.49 107.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无。(3)(3)成本成本构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 本期与本期与上年同期金额上年同期金额 变动比例变动比例%担保业务 480,750.86 256,348.00 87.54%其他业务 9,010,681.37 17,559,191.45-48.68%成本构成变动的原因：成本构成变动的原因：1、主营业务成本较上期增加 87.54%，主要原因为本期追偿支出较上期增加所致。2、其他业务成本较上期下降 48.68%，主要原因为本期处置的投资性房地产较上期减少，导致结转成本金额减少所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度收入占比年度收入占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 刘海峰 1,404,000.00 1.17%否 2 刘传 1,260,000.00 1.05%否 3 周丕杰 1,176,000.00 0.98%否 4 黑龙江华溪市政建筑工程有限公司 1,092,000.00 0.91%否 第 16 页 共 133 页 5 宁福俊 1,080,000.00 0.90%否 合计合计 6,012,000.00 5.01%-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 担保额度担保额度 占总担保额比重占总担保额比重 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 哈尔滨农村商业银行股份有限公司 500,160,000 21.00%否 2 哈尔滨市呼兰区农村信用合作联社 479,800,000 20.15%否 3 哈尔滨市阿城区农村信用合作联社 436,524,000 18.33%否 4 哈尔滨均信小额贷款有限公司 283,445,000 11.90%是 5 哈尔滨宾洲村镇银行有限责任公司 192,510,000 8.08%否 合计合计 1,892,439,000 79.46%-公司担保业务的合作银行等贷款机构、再担保机构及其他金融机构，作为贷款提供方或再担保授信方，属于公司担保业务的供应商。截至 2018 年末，公司存续合作金融机构总数为 43 家，其中银行类金融机构 36 家、其他金融机构 7 家。（6）市场区域和额度细分情况）市场区域和额度细分情况 市场区域分布 单位：元 区域区域 担保担保笔数笔数 担保额度担保额度 占总担保额比重占总担保额比重 哈尔滨市 928 1,334,559,000 56.04%绥化市 310 440,625,000 18.50%佳木斯市 68 144,950,000 6.09%齐齐哈尔市 41 131,390,000 5.52%牡丹江市 44 99,950,000 4.20%其他区域 111 230,060,000 9.65%合计合计 1,502 2,381,534,000 100.00%承保客户额度细分 单位：元 笔均担保额笔均担保额 担保笔数担保笔数 担保额度担保额度 占总担保额比重占总担保额比重 100 万以下（含）888 364,514,000 15.31%100 万（不含）-300 万（含）419 848,020,000 35.61%300 万（不含）-500 万（含）125 544,350,000 22.86%500 万（不含）-1000 万（含）59 472,450,000 19.84%1000 万元以上 11 152,200,000 6.38%合计合计 1,502 2,381,534,000 100.00%3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,147,176.25 855,348.56 1,553.97%投资活动产生的现金流量净额 3,591,560.29-1,861,653.81 292.92%筹资活动产生的现金流量净额-20,000,000.00-43,859,861.70 54.40%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额比上期增加 1,553.97%，主要原因为取回存出保证金金额较上期增加等综 第 17 页 共 133 页 合影响所致。2、投资活动现金流量净额比上期增加 292.92%，主要原因为本期收回投资金额较上期增加所致。3、筹资活动现金流量净额比上期增加 54.4%，主要原因为本期分配现金股利金额较上期减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司不存在取得子公司的情况。报告期内，公司存在处置参股公司的情况，具体内容参见财务报表附注（七）5、可供出售金融资产。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内，公司会计政策发生变更。财务报表格式变更 财政部于 2018 年 6 月发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原应收票据和应收账款项目，合并为应收票据及应收账款项目；（2）原应收利息、应收股利项目并入其他应收款项目列报；（3）原固定资产清理项目并入固定资产项目中列报；（4）原工程物资项目并入在建工程项目中列报；（5）原应付票据和应付账款项目，合并为应付票据及应付账款项目；（6）原应付利息、应付股利项目并入其他应付款项目列报；（7）原专项应付款项目并入长期应付款项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于研发费用项目，不再列示于管理费用项目；（9）在财务费用项目下分拆利息费用和利息收入明细项目；（10）股东权益变动表中新增设定受益计划变动额结转留存收益项目。公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。报告期内，公司未发生会计估计变更或重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把稳健做好企业经营管理作为履行社会责任的基础。诚信经营、照章纳税，厚爱股东、善待员工，通过业务服务创造社会价值，促进地方经济社会繁荣。公司积极履行服务中小企业的核心职能。通过卓有成效的融资担保服务，缓解三农和小微企业融资难，2018 年公司通过所属 41 个分公司和 300 多人的担保团队，全年在省内 12 个地市和 52 个县（市）第 18 页 共 133 页 开展了担保服务，结合当地优势产业和特色经济进行担保扶持，在很多县域填补了担保空白，是全省担保笔数最多、分支机构最多、覆盖面最广的担保机构。公司下属的信联公司中小企业总部基地，入驻企业 400 多家，累计纳税 3.8 亿元，支持创业创新效果明显，被认定为国家级双创示范基地和国家级科技企业孵化器。公司以融资担保带动产业扶贫，2018 年为全省 22 个贫困县的小微企业提供担保 265 笔，担保额36,653.5 万元，占新增担保额的 15.4%，促进贫困地区金融洼地的创业、就业和发展，推动扶贫事业可持续发展。公司董事长李明中是黑龙江省协力救助扶贫基金会理事长，公司积极与基金会一道致力于促进贫困地区经济开发、扶持贫困户改善生产生活条件以及提高贫困人口素质和能力，2018 年聚焦贫困县的教育和医疗领域精准扶贫，继续开展扶贫助学和白内障手术助医活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司管理和经营状况平稳，具有较强的持续经营能力。1、公司资产和经营稳定。报告期末，公司总资产 13.95 亿元，净资产 9.2 亿元；实现营业收入 1.36亿元，利润总额 4,169 万元，净利润 3,108 万元，经营状况稳定。2、抗风险能力稳固。报告期末公司代偿率为 2.77%，各项风险准备金余额为 1.45 亿元，拨备覆盖率 140.66%，抗风险能力稳固。3、团队人员稳定。公司高级管理人员具