430663_2018_大陆股份_2018年年度报告_2019-03-27.pdf

1 2018 年度报告 大陆股份 NEEQ:430663 济南大陆机电股份有限公司（Jinan Dalu Mechanism&Electron Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月 20 日，大陆股份收到天马相成A1 地块商业区建筑能源中心项目的成交通知书，这是公司及济南高新区首个以投资、建设、运营模式运作的智慧能源项目，符合国家推动多能互补集成优化示范工程的政策，有利于公司持续开拓智慧能源领域业务。2018 年 6 月 7 日，国家市场监督管理总局、国家标准化管理委员会于 中华人民共和国国家标准公告（2018 年第 9 号）中正式发布由大陆股份主导编制的国家标准 计量器具识别编码GB/T 36377-2018，标志着计量器具公共服务平台的发展将进入一个崭新阶段。2018年5月15日，由中国计量协会主办的“全国计量行业 WTO/TBT 通报评议协调委员会工作会议”在上海举行，大陆股份董事长荆书典被授予全国计量行业 WTO/TBT 通报评议专家及 WTO/TBT 通报工作协调委员会物联网计量专业组组长。2018 年 6 月 21 日，大陆股份与济南高新控股集团有限公司全资子公司共同设立的合资公司山东高新智慧能源有限公司成立大会暨第一次股东会召开，为公司发展智慧能源业务奠定坚实基础。2018 年 5 月 25 日，山东省经信委发布了关于公布 2018 年山东省首版次高端软件产品（第一批）的通知，大陆股份全资子公司大陆计量的软件产品-强检计量器具管理系统V1.0 被列入第一批“山东省首版次高端软件产品”。7 月 6 日，大陆计量被山东省经信委评为山东省企业上云第二批云应用服务商。2018 年 10 月 10 日，由大陆股份、中国计量科学研究院等牵头，联合多家仪表计量企业、科研院所、监管部门发起成立了中国计量器具产业创新联盟，联盟将以大数据战略下的“大计量”思维为发展理念，以技术创新需求为纽带，以标准化为引领和支撑，以市场机制和资源合理配置为驱动，助力公司智慧计量业务发展。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/大陆股份 指 济南大陆机电股份有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元 指 人民币元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 申万宏源 指 申万宏源 华普天健 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）梅兰德 指 济南梅兰德水质净化有限公司 德风孵化器 指 山东德风科技企业孵化器有限公司 德风物业 指 济南德风物业管理有限公司 大陆计量 指 山东大陆计量科技有限公司 大陆能源 指 济南大陆能源有限公司 青岛大陆 指 青岛大陆控制工程有限公司 高新能源 指 山东高新智慧能源有限公司 浙江金雁 指 浙江金雁创业投资有限公司 无锡德联 指 无锡市德联投资有限公司 青岛九屋 指 青岛九屋建筑安装有限公司 平度三山 指 青岛三山重九文化有限责任公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人荆书典、主管会计工作负责人徐昭花及会计机构负责人（会计主管人员）鲁宽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为荆书典，担任公司董事长，持有公司 39.47%股份。如果实际控制人以其在公司中的控制地位，对公司施加影响并做出不当决策，则可能会给公司经营和中小股东带来风险。市场竞争风险 公司管控一体化业务主要面对传统工业企业客户，在当前新旧动能转换政策形势下，存在较大的市场竞争风险。智慧计量和智慧能源业务市场潜力较大，但国家政策和相关标准还存在不确定性，有一定的市场风险。应收账款回收风险 项目建设周期长，如部分客户经营不善，不能如期支付货款，存在部分应收账款不能到期收回的风险。人力资源不足风险 公司新拓展的业务需要高素质的研发、管理和市场开拓等方面的人才，若公司不能在人才培养和人员招聘方面匹配业务发展的需求，可能会对公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 济南大陆机电股份有限公司 英文名称及缩写 Jinan Dalu Mechanism&Electron Co.,Ltd.证券简称 大陆股份 证券代码 430663 法定代表人 荆书典 办公地址 济南高新开发区新泺大街 786 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张如柏 职务 董事会秘书 电话 0531-88871096 传真 0531-88870171 电子邮箱 zhangrubaichina- 公司网址 www.china- 联系地址及邮政编码 济南高新开发区新泺大街 786 号 250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 10 月 31 日 挂牌时间 2014 年 3 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务 主要产品与服务项目 工业计算机控制系统，企业能源消耗分析系统、企业能源监控管理系统，山洪灾害分析预警系统，计算机信息系统集成工程项目，区域多能互补冷热源建设运营项目，计量器具公共服务平台与计量信息网 普通股股票转让方式 做市 普通股总股本（股）75,800,000 优先股总股本（股）-做市商数量 2 控股股东 荆书典 实际控制人及其一致行动人 荆书典 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913701002644602033 否 注册地址 济南高新开发区新泺大街 786 号 否 注册资本（元）75,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴强 王英航 张可心 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 94,804,650.29 82,784,873.91 14.52%毛利率%30.67%27.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,699,608.50 5,032,691.51 13.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,736,361.18 630,567.43 175.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.09%4.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.55%0.59%-基本每股收益 0.08 0.09-11.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 228,511,121.78 208,640,701.22 9.52%负债总计 113,720,985.07 99,550,173.01 14.23%归属于挂牌公司股东的净资产 114,790,136.71 109,090,528.21 5.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.44 5.22%资产负债率%（母公司）49.31%47.07%-资产负债率%（合并）49.77%47.71%-流动比率 120.44%114.66%-利息保障倍数 3.23 3.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,431,932.59 9,963,989.03-45.48%应收账款周转率 1.25 1.11-存货周转率 6.05 4.25-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.52%-2.64%-营业收入增长率%14.52%13.27%-净利润增长率%13.25%58.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 75,800,000 75,800,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-97,750.16 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,482,480.00 债务重组损益-117,520.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 36,343.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-133,470.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,170,082.73 所得税影响数 206,835.41 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,963,247.32 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 10 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 10,160,000.00 应收账款 61,383,642.69 应收票据及应收账款 71,543,642.69 应收利息 应收股利 34,478.88 其他应收款 2,828,388.17 2,862,867.05 应付票据 4,801,458.55 应付账款 12,503,117.54 应付票据及应付账款 17,304,576.09 管理费用 16,085,911.39 8,116,100.80 研发费用 7,969,810.59 注：调整重述均为合并报表数据，详细内容参见第十一节 财务报告附注 三 重要会计政策及会计估计 26.主要会计政策、会计估计的变更。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是软件和信息技术服务行业的生产、运营和服务商，拥有高新技术企业证书、软件企业认定证书、计算机信息系统集成企业资质证书（三级）、环境污染治理设施运营证书、机电设备安装工程专业承包资质（三级）和质量管理体系认证证书，主要服务客户分布在电力、热力、化工、环保、水利、水文及计量器具管理等行业。近年来，公司的业务方向已从常规自动化控制向管控一体化拓展，并着力发展智慧计量和智慧能源业务。公司自动化控制业务商业模式为：以自主设计开发的工业过程控制系统为依托，向客户提供生产过程全自动控制及信息化管理解决方案和配套产品，通过项目的实施、服务产生销售利润。公司的销售模式为直销方式，通过客户邀约、公共媒体信息、客户推荐、客户寻访、公司营销网站推介等渠道获取业务信息，通过投标或洽谈取得销售合同。公司智慧计量业务商业模式为：依托计量器具公共服务平台及计量信息网，以物联网标识系统为载体，发展计量检定校准网上服务、计量器具网上交易以及计量器具管理云托管服务的 B2B 商业平台，在全国各地诚邀合作单位推广及培训服务，实现收益。公司智慧能源业务商业模式：通过投资、工程建设、运营等模式开拓新建区域多能互补冷热源建设运营项目，实现工程收益和投资运营收益。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司通过加大和国内外自动化厂商合作力度，凭借在自动化行业积累的行业经验和客户资源，以管控一体化综合解决方案为支撑，为客户提供全方位服务，不断开拓新领域、新行业自动化控制业务，以期突破热电行业发展瓶颈，形成新的利润增长点。新业务方面，公司与济南高新控股集团有限公司的全资子公司济南东汇土地开发有限公司合资成立了山东高新智慧能源有限公司，这将有利于公司智慧能源业务的开拓。另外，公司将继续加大研发投入，不断完善自主研发的计量器具公共服务平台等软件产品，并借助社会各方资源，加大智慧计量业务市场推广力度。报告期内，公司自动化控制业务有所增长，智慧能源业务取得新进展，首个中标项目已进入工程实施阶段，智慧计量处于产品完善和市场推广阶段。报告期内，公司实现营业收入 9,480.47 万元，同比12 增加 14.52%，实现净利润 569.96 万元，同比增加 13.25%。本报告期末总资产 22,851.11 万元，同比增加 9.52%，净资产 11,479.01 万元，同比增加 5.22%。(二二)行业情况行业情况 伴随着互联网技术的进步和工业企业信息化发展的需要，传统工业企业客户对自动化控制方面产生了新的需求，从单纯的自动化控制向能耗数据提取、预警监督、分析管理等管控一体化方面延伸，公司自动化控制业务市场出现新的需求。环境保护、节能减排是各级政府部门的重点工作，有利于公司智慧能源业务的拓展。山东省人民政府 2018 年 9 月发布的山东省新能源产业发展规划指出，山东省地热能资源储量大、分布广，同时，热泵产业是山东省具有良好优势的新能源产业。在该规划的重点任务部分提到，绿色热力是加快新能源推广应用的重要组成部分，鼓励在商场、医院、学校等公共服务场所和新型社区，优先选用空气源、污水源、地源、海水源等热泵取暖，提升电能取暖效率。良好的地热资源禀赋和新能源产业基础是公司拓展智慧能源业务的基础。另外，该规划明确要大力开发浅层地热能取暖（制冷），到 2022 年，山东省地热能取暖面积达到 7,000 万平方米左右。仅从山东省内浅层地热能开发利用规划来看，公司所切入的智慧能源市场潜力巨大。公司的智慧计量业务除可为公司管控一体化、能源管理、智慧能源业务提供模块化产品和服务之外，智慧计量业务本身也极具前景和巨大的市场需求。在物联网、大数据、区块链等技术不断发展的背景下，公司所专注的智慧计量旨在打通监管部门、检定机构、使用单位和生产单位间的信息“孤岛”，全面推进“数字计量”建设，实现数据互联互通和数据共享，符合国家计量发展规划（2013-2020 年）和加强能源计量工作的指导意见的要求。智慧计量对于优化能源计量器具全生命周期管理，助推能源资源计量器具制造业向制造服务业转型升级，整合利用水电气热能源资源管理现有数据资源，完善能耗在线监测、能源计量、能源智能管控一体化平台，促进能源计量数据在能源统计、能源利用状况报告、碳交易等方面的广泛应用具有重要的现实意义。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,554,916.60 10.75%16,497,794.91 7.91%48.84%应收票据与应收账款 84,774,259.77 37.10%71,543,642.69 34.29%18.49%存货 8,763,105.40 3.83%12,831,743.75 6.15%-31.71%投资性房地产 61,365,036.65 26.85%62,846,557.68 30.12%-2.36%长期股权投资 396,321.09 0.17%-固定资产 13,718,006.78 6.00%16,417,629.65 7.87%-16.44%在建工程-短期借款 45,500,000.00 19.91%42,000,000.00 20.13%8.33%长期借款 7,200,000.00 3.15%-13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期较上期增加 48.84%,主要是加强应收账款催收力度，客户回款较快所致。2、应收票据与应收账款：本期较上期增加18.49%，占总资产的比重为37.10%，其中应收账款7,511.79万元，较上期增加 22.37%，主要原因是本期新签订合同在年底达到收入确认条件，但客户付款手续尚未办理完毕。3、存货：本期较上期下降 31.71%，主要是上期未完工的项目本期确认收入所致。4、固定资产：本期较上期减少 16.44%，主要是固定资产计提折旧所致。5、短期借款：本期较上期增加 8.33%，主要原因是本年度签订的智慧能源项目对流动资金的需求增加，新增加借款 350 万元。6、长期借款：本期新增长期借款 900 万元，分 5 年等额还本，其中 180 万元重分类至一年内到期的非流动负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 94,804,650.29-82,784,873.91-14.52%营业成本 65,724,790.19 69.33%59,818,727.12 72.26%9.87%毛利率%30.67%-27.74%-管理费用 8,799,215.39 9.28%8,116,100.80 9.80%8.42%研发费用 9,407,169.14 9.92%7,969,810.59 9.63%18.04%销售费用 3,355,529.49 3.54%3,827,839.48 4.62%-12.34%财务费用 2,651,027.52 2.80%2,458,871.13 2.97%7.81%资产减值损失 2,357,213.56 2.49%-1,724,424.42-2.08%-236.70%其他收益 5,860,003.16 6.18%5,843,876.72 7.06%0.28%投资收益 32,664.94 0.03%-153,256.78-0.19%-121.31%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 6,260,281.30 6.60%5,887,789.54 7.11%6.33%营业外收入 11,810.14 0.01%113,269.96 0.14%-89.57%营业外支出 360,551.26 0.38%348,798.19 0.42%3.37%净利润 5,699,608.50 6.01%5,032,691.51 6.08%13.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上期增加 14.52%，主要原因是智慧能源业务成为新的增长点，先后承接了青岛九屋、平度三山等项目，在本期实现收入 1,585.03 万元，占营业收入的 16.71%。2、营业成本：本期较上期增加 9.87%，小于收入增长幅度，原因是加强了成本控制。3、管理费用：本期较上期增加 8.42%，主要原因是管理人员增加。4、研发费用：本期较上期增加 18.04%，主要原因是本年继续加大新产品研发力度，增设研发机构14 和研发人员。5、销售费用：本期较上期下降 12.34%，主要原因是销售部门机构调整，人员减少使得薪酬费用减少。6、财务费用：本期较上期增加 7.81%，一是由于本期短期借款增加 350 万元，较上年同期增加了8.33%，二是由于银行贷款利率水平有一定的上浮。7、营业利润：本期较上期增加 6.33%，主要原因是本期营业收入增加 1,201.98 万元，减去营业成本的增长后仍然增加 611.37 万元。8、营业外收入：本期较上期下降 89.57%，是由于本年度取得的绝大部分政府补助均计入“其他收益”中。9、净利润：本期较上期增加 13.25%，主要原因一是营业利润增加了 6.33%，二是研发费用加计扣除比例提高所得税费用下降了 65.80%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 83,451,760.02 72,365,027.54 15.32%其他业务收入 11,352,890.27 10,419,846.37 8.95%主营业务成本 63,744,887.50 57,757,008.58 10.37%其他业务成本 1,979,902.69 2,061,718.54-3.97%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%计算机控制系统 73,603,452.34 77.63%62,685,007.67 75.72%污水处理 3,473,363.39 3.66%3,732,923.06 4.51%物业管理 2,783,382.03 2.94%2,678,408.30 3.24%咨询服务 2,109,440.15 2.23%592,540.03 0.72%合同能源 461,900.00 0.49%2,152,933.42 2.60%再生水销售 410,507.45 0.43%300,992.84 0.36%计量器具公共服务平台 609,714.66 0.64%222,222.22 0.27%合计 83,451,760.02 88.02%72,365,027.54 87.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入与上年同期相比增加了 15.32%。计算机控制系统收入增加了 17.42%，是由于智慧能源业务成为新的增长点，先后承接了青岛九屋、平度三山等项目，在本期实现收入 1,585.03万元，占主营业务收入的 18.99%。咨询服务费同比增加 151.69 万元，是由于德风孵化器业务发展较快，服务范围扩大所致。报告期内其他业务收入同比增加了 8.95%，主要是园区房屋出租率提高所致。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛九屋建筑安装有限公司 12,272,727.27 12.95%否 2 山东太阳宏河纸业有限公司 6,318,965.52 6.67%否 3 山东钢铁集团日照有限公司 4,381,932.41 4.62%否 4 临沂市人民政府防汛抗旱指挥部办公室 4,231,527.26 4.46%否 5 青岛三山重九文化有限责任公司 3,577,586.21 3.77%否 合计合计 30,782,738.67 32.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新华控制工程有限公司 7,757,941.37 13.69%否 2 山东天元安装工程有限公司 4,279,144.88 7.55%否 3 青岛凯祥建筑有限公司 3,150,000.00 5.56%否 4 青岛领盛网络技术服务有限公司 2,390,909.09 4.22%否 5 济南斯登尔电气设备有限公司 1,640,000.00 2.89%否 合计合计 19,217,995.34 33.91%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,431,932.59 9,963,989.03-45.48%投资活动产生的现金流量净额-4,761,705.35-6,615,646.68-28.02%筹资活动产生的现金流量净额 2,464,185.43 4,783,739.91-48.49%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 453.21 元，主要原因是上年度收回大量前期欠款，使得本年度经营活动现金流入相对减少。2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 185.39 万元，主要原因是本年收回了购买的理财产品 400 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 231.96 万元，主要原因是本年支付的贷款利息增加了 199.00 万元以及承兑保证金 492.00 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告其期内，德风物业、德风孵化器两个全资子公司均实现盈利。报告期内，本公司参股设立了山东高新智慧能源有限公司，本次投资的目的是为了抢占济南智慧能源市场先机，借助外部资源促进公司在智慧能源等方面业务的发展，符合本公司长远发展战略。16 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司第四届董事会第五次会议审议通过了关于公司购买银行理财产品的议案（见公司公告2018-005）。2018 年 1 月至 7 月期间，公司利用闲置资金购买“中信理财之共赢保本天天快车 B 款”人民币理财产品先后共 3 笔，累计金额 900 万元整，所购买理财产品的期限均为活期，实现理财收益共计36,343.85 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 2017 年 6 月财政部发布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理、企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法、企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方等四项解释，本公司于 2018 年 1 月 1 起执行上述解释。根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。本公司根据财会201815 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表 项 目 合并资产负债表 母公司资产负债表 调整前 调整后 调整前 调整后 应收票据 10,160,000.00 10,160,000.00 应收账款 61,383,642.69 57,334,649.65 应收票据及应收账款 71,543,642.69 67,494,649.65 应收利息 应收股利 34,478.88 34,478.88 17 其他应收款 2,828,388.17 2,862,867.05 3,328,690.39 3,363,169.27 应付票据 4,801,458.55 4,801,458.55 应付账款 12,503,117.54 11,314,095.00 应付票据及应付账款 17,304,576.09 16,115,553.55 2017 年度受影响的合并利润表和母公司利润表 项 目 合并利润表 母公司利润表 调整前 调整后 调整前 调整后 管理费用 16,085,911.39 8,116,100.80 11,158,213.69 3,188,403.10 研发费用 7,969,810.59 7,969,810.59 2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 2 月成立的公司全资子公司济南复大智能科技有限公司纳入合并报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 近年来，公司从事的智慧能源业务，是利用自身行业和测控技术方面的资源，提出一套从能源生产端、存储端、输送端和消费端完整的多能互补智慧能源综合解决方案，以“互联网+”为手段，以智能化为基础，以标准化为保障，全面构建绿色低碳、安全高效的现代能源体系。随着业务的深入开展，除给公司带来良好的经济效益外，还将减轻社会环境负担，具有良好的社会效益。2018 年 9 月，公司走访了定点帮扶单位济南市历城区柳埠镇鹿宝泉村，在了解当地村民的生产生活情况后，为帮助村民解决生活问题和脱贫致富建言献策。2018 年 12 月，公司组织员工走进文明共建单位济南市舜华路街道奥龙社区居委会，共同开展创城宣传和调查问卷活动，为共建文明社区、共创文明城市贡献一份力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司经营历史悠久，客户分布广泛。大陆股份自 1993 年成立以来，已在工业生产自动化控制领域耕耘了 25 年，全球超过 1000 家客户见证，3100 多套系统现场运行，拥有 DCS 集散控制系统、PLC 控制系统、仿真系统、变频驱动、热工仪表成套等全方位的软硬件工程服务能力，服务的客户遍布全国 30个省市自治区和全球 20 多个国家和地区。公司始终坚持技术创新，不断加大自主产品的研发投入，企业核心竞争力不断提升。计量器具公共服务平台已经在山东、内蒙古、山西、江苏等省份的 10 多个市县得到应用，并得到相关单位的认可。智慧能源项目将会成为公司新的利润增长点，报告期内首个签约项目已开始施工。18 公司的资产结构较为合理，具有较强的融资能力。报告期内未发生对经营业绩有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 伴随着互联网技术和产业技术的不断进步，公司长期所致力的自动化控制业务已向管控一体化方向发展，而计量的发展是各行业、产业领域实现精确管控和质量提升的根本要求，公司将探索建立面向安全、节能、环保、贸易等计量器具设计、制造、检定、监管、售后服务全生命周期的第三方计量器具信息公共服务的新模式，构建服务于工业、建筑、医疗、交通、商贸、环保、税收和民生的物联网计量器具管理体系，符合国家计量发展规划和智慧计量的发展趋势，具有良好的市场前景。公司从事的智慧能源业务，是利用自身行业和测控技术方面的优势资源，提出一套从能源生产端、存储端、输送端和消费端完整的多能互补智慧能源综合解决方案，以“互联网+”为手段，以智能化为基础，以标准化为保障，全面构建绿色低碳、安全高效的现代能源体系。智慧能源业务符合山东省新旧动能转换综合试验区建设总体方案要求及相关文件提出的要统筹好煤、电、油、气、新能源等各项能源供应，大力优化供给结构，拓展多途径供给渠道，进一步提高供应质效，逐步降低煤炭占能源消费比重，以及山东省新能源产业发展规划中提到的鼓励在商场、医院、学校等公共服务场所和新型社区，优先选用空气源、污水源、地源、海水源等热泵取暖，提升电能取暖效率等重点任务，智慧能源业务市场前景广阔。(二二)公司发展战略公司发展战略 夯实基础，稳步前行。夯实基础，稳步前行。顺应国家节能环保政策，发挥公司自动化控制技术优势，以国家推进重点用能单位能耗在线监测为契机，完善公司自主开发的重点用能单位能耗在线监测系统和企业能源信息监控管理系统，契合政府及企业在能源管理、能效分析、碳交易等方面的需求，为客户提供完善的管控一体化解决方案，夯实自动化控制基础业务，提升公司市场竞争力。标准引领，顺势发展。标准引领，顺势发展。在国家着力构建先进网络基础设施，打造标识解析体系，发展工业互联网，推动实体经济与数字经济深度融合的大环境下，公司将借助国家标准计量器具识别编码的培训宣贯,通过计量器具公共服务平台，进一步推动计量器具信息溯源及与服务业的结合，打造基于物联网的计量器具公共服务平台，创建全新的计量器具管理模式，着力建设“一个中心、两个平台、三个体系”，即搭建全国计量信息服务中心，构建计量器具公共服务平台和计量数据应用服务平台，研究建立智慧计量的标准体系、认证体系和信用体系。基于智慧能源和智能微电网标准化体系，通过建设多能互补的智慧能源项目，实现区域内可再生能源的高效利用，在获取长期稳定经济收益的同时，减少对环境的影响。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2019 年公司的经营计划为：1.1.优化组织架构，狠抓绩效考核，深挖客户管控一体化需求。优化组织架构，狠抓绩效考核，深挖客户管控一体化需求。公司将优化业务团队架构，以绩效考19 核为抓手，利用多年来形成的自动化控制技术、市场和工程实施、客户资源等方面的优势，在为热电等企业老客户提供增值服务的基础上，不断向石化、化工、风电、水电、煤炭、冶金、造纸等行业提供管控一体化解决方案，寻求新的利润增长点。2.2.完善平台功能，增加平台模块，线上与线下相结合多渠道推进智慧计量业务。完善平台功能，增加平台模块，