430440_2018_松本绿色_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

公告编号：公告编号：2019-012 1 证券代码：证券代码：430440 证券简称：松本绿色证券简称：松本绿色 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 2018 年度报告 松本绿色 NEEQ:430440 广东松本绿色新材股份有限公司 SOBEN GREEN BUILDING SYSTEMS(GUANGDONG)CO.,LTD.公告编号：公告编号：2019-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司被认定为“广东省装配式建筑围护墙体工程技术研究中心”，该认定是对公司技术能力和研发能力的认可，对提升公司在行业的认知度和竞争力具有积极意义。2018 年 12 月 1 日，公司的“松本一体化成品墙”产品被认定为广东省高新技术产品。该认定是对公司技术能力和产品的认可，对提升公司在行业的认知度和竞争力具有积极意义。2018 年 6 月 1 日，公司取得江门市工商行政管理局颁发的 广东省“守合同重信用”企业证书。2018 年 12 月，公司取得江门市企业质量发展促进会颁发的证书，成为会员单位，对促进公司产品质量的提升具有积极意义。公告编号：公告编号：2019-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：公告编号：2019-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 公司、本公司、松本绿色 指 广东松本绿色板业股份有限公司，后于 2013 年 7 月 5日更名为广东松本绿色新材股份有限公司 广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广东松本绿色新材股份有限公司股东大会 董事或董事会 指 广东松本绿色新材股份有限公司董事或董事会 公司章程 指 广东松本绿色新材股份有限公司章程 公司控股股东、实际控制人 指 邱丽娟 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 中晶建材 指 天津中晶建筑材料有限公司 开平浩永 指 开平市浩永企业管理有限公司 西安松本 指 西安松本绿色新材料科技有限公司 菏建新材 指 山东菏建绿色新型建材有限公司 伟雄集团 指 广东伟雄集团有限公司 松本电工 指 广东松本电工电器有限公司 高明顾地 指 佛山高明顾地塑胶有限公司 佛山正野 指 佛山市高明区正野电器实业有限公司 松本科技 指 深圳市松本先天下科技发展有限公司 广东顾地 指 广东顾地塑胶有限公司 香港晖腾 指 香港晖腾发展有限公司 重庆松本 指 重庆松本装饰工程有限公司，后于 2015 年 7 月 10 日更名为重庆松本绿色装饰工程有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本年度 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：2019-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韦骏、主管会计工作负责人肖茂华及会计机构负责人（会计主管人员）肖茂华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策变化的风险 根据财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知（财税200856 号）第四条规定，公司自产的新型墙体材料产品享受增值税即征即退 50%的税收优惠政策。公司收到的增值税退税金额较大，对公司利润规模有较大影响。增值税退税是对资源综合利用建材生产企业的特殊税收优惠政策，在可预见的未来将长期存在，但如果国家调整或取消上述增值税优惠政策，公司的盈利水平将受到影响。销售区域较为集中的风险 公司产品在广东省内的销售较为集中，占主营业务收入的比例较大。销售区域较为集中的特点是由公司所处的轻质建筑材料行业竞争格局和经济运输半径特点决定的，是行业的共有特征，也是公司在优势销售区域内精耕细作的稳健发展策略的体现，但从长远来看，轻质建筑材料行业的全国潜在市场容量巨大，伴随轻质建筑材料行业的快速增长，如果公司未来无法实现省外销售网点的有效布局、扩张，存在市场占有率下降的风险。资产减值风险 由于公司产品生产主要采取订单生产和计划排产相结合的方式，产品生产过程中需要经过耗时较长的养护环节，为满足客户提货需求，公司一般会储备较多的常规产品，因此公司存货规模较大，若未来库存产品和原材料价格大幅下降，存货账面价值大于其可变现净值，将会给公司带来资产减值的风险。而且公司的应收账款净额占资产总额的比重较大，随着公司销售规模扩大，应收账款余额可能将继续增加，若公司对应收账款公告编号：公告编号：2019-012 6 催收不利，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将给公司带来资产减值风险。对此，公司将进一步完善存货管理制度和内部控制制度，全面加强对存货和应收账款的管理，降低公司资产减值风险。实际控制人变更风险 公司控股股东邱丽娟女士持有的 11,704,974 股股份（占总股本的 37.16%）被司法拍卖（详见公告：2018-055），天津中晶建筑材料有限公司（以下简称“中晶建材”）参与竞拍，并通过广东省佛山市中级人民法院淘宝网司法拍卖（变卖）网络平台公开竞价成功，竞拍取得司法拍卖的 11,704,974 股股份。本次收购后，中晶建材持有松本绿色 11,704,974 股股份，占挂牌公司总股本的 37.16%，成为松本绿色第一大股东。为加强对挂牌公司的控制力度，避免股权分散可能导致的管理和控制风险，中晶建材与韦骏（韦骏持有松本绿色 6,329,000 股份，占挂牌公司总股本的 20.09%）签署了一致行动人协议书。本次收购后，中晶建材及一致行动人韦骏共持有松本绿色 18,033,974 股份，实际享有的表决权占挂牌公司总股本的 57.25%，收购人中晶建材成为松本绿色的控股股东。因此，本次收购将导致松本绿色控制权发生变化，收购人中晶建材将成为松本绿色的控股股东，中晶建材实际控制人张景明先生将成为松本绿色的实际控制人。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：公告编号：2019-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东松本绿色新材股份有限公司 英文名称及缩写 SOBEN GREEN BUILDING SYSTEMS(GUANGDONG)CO.,LTD.证券简称 松本绿色 证券代码 430440 法定代表人 韦骏 办公地址 开平市赤坎镇红溪路 108 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韦启韬 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0750-2623277 传真 0750-2611668 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 开平市赤坎镇红溪路 108 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 30 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3024 制造业-非金属矿物制品业-石膏、水泥制品及类似制品制造-轻质建筑材料制造 主要产品与服务项目 公司产品主要包括基于硅酸钙类防火装修材料和多功能装饰水泥制品及天然无机生态板等系列化产品、建筑隔墙用轻质条板和装配式多功能复合墙及一体化成品墙等，可为客户提供个性化的与产品相关的系统标准制定、技术方案、产品定制、专业安装、售后服务和质量保障等增值服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）31,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量 3 控股股东 邱丽娟 实际控制人及其一致行动人 邱丽娟 公告编号：公告编号：2019-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440700694780434Q 否 注册地址 开平市赤坎镇红溪路 108 号 否 注册资本（元）31,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 廖朝理、纪耀钿 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2019-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 155,387,825.25 166,656,174.23-6.76%毛利率%29.02%25.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,943,699.83-10,748,697.27-72.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,980,017.33-11,673,535.60-48.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.03%-0.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.07%-0.13%-基本每股收益-0.09-0.34-73.53%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 165,897,310.35 182,490,128.14-9.09%负债总计 84,455,336.78 97,778,330.58-13.63%归属于挂牌公司股东的净资产 83,157,997.09 86,101,696.92-3.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.64 2.73-3.30%资产负债率%（母公司）49.94%53.02%-资产负债率%（合并）50.91%53.58%-流动比率 1.26 1.21-利息保障倍数-0.78-2.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 24,764,855.29 15,061,579.75 64.42%应收账款周转率 6.31 4.03-存货周转率 1.75 2.09-公告编号：公告编号：2019-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-9.09%-6.82%-营业收入增长率%-6.76%12.19%-净利润增长率%71.92%-441.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,500,000 31,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 603,057.06 计入当期损益的政府补助 2,314,700.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,917,757.06 所得税影响数 460,148.33 少数股东权益影响额（税后）742,281.95 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,715,326.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 6,417,904.07-9,949,857.38-公告编号：公告编号：2019-012 11 应收账款 23,760,767.55-38,793,524.11-应收票据及应收账款-38,793,524.11-48,743,381.49 应收利息-应收股利-其他应收款 7,003,552.97 7,003,552.97 6,249,238.82 6,249,238.82 固定资产 36,525,204.94 36,525,204.94 37,387,319.91 37,387,319.91 固定资产清理-应付票据-应付账款 25,077,626.10-19,138,036.66-应付票据及应付账款-25,077,626.10-19,138,036.66 应付利息 91,627.97-109,559.91-应付股利-其他应付款 6,278,303.38 6,278,303.38 4,477,313.54 4,586,873.45 管理费用 15,638,015.23 7,499,617.67 17,029,052.63 8,503,905.04 研发费用-8,138,397.56-8,525,147.59 2018 年 6 月 15 日，财政部修订 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知【财会 201815 号】本公司在编制 2018 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于轻质建筑材料制造行业的生产商和装配式绿色建筑墙体系统整体解决方案和建筑装饰装修服务提供商，主要产品包括硅酸钙类防火装修材料和多功能装饰水泥制品及天然无机生态板等系列化产品、建筑隔墙用轻质条板和装配式多功能复合墙及一体化成品墙等。公司拥有行业经验丰富的专业服务团队、国家高新技术企业资质、多项专利及省级科技成果鉴定，为各类大型文化建筑及体育场馆、高端写字楼、高端酒店、大型商场、地铁站、医院、生态住宅等优质工程项目提供个性化的与产品相关的系统标准制定、技术方案、产品定制、专业安装、售后服务和质量保障等增值服务。公司通过经销和直接销售相结合的方式开拓业务，收入来源是产品及其配套服务收费。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：2019-012 12 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司按照既定的发展战略，以经济效益为中心，通过市场营销拉动、生产研发推动、技术服务保障、创新管理等多种方式主动转型。公司全年实现营业收入 155,387,825.25 元，较上年同期同比增长-6.76%，实现利润总额-4,304,643.66 元，较上年同期亏损金额减少 9,121,377.76 元;实现净利润-3,269,823,99 元，较上年同期亏损金额减少 8,373,144.63 元.公司围绕年初计划目标，展开经营活动，工作重点回顾如下：1、坚持“新型绿色墙材生产研发厂家、装配式墙体解决方案机构、装配式房屋制造商”的战略定位不动摇。公司实施“重品牌、强品质、精品类”的三品战略，贯彻“生产、技术、工程三位一体”的项目销售管理模式，坚定“新型绿色墙材生产研发厂家、装配式墙体解决方案机构、装配式房屋制造商”的战略地位不动摇。2018 年度公司加大了与“装配式建筑配套”相关的产品应用研发和实践，以整体带动公司各类产品的销售，在转型项目攻关方面取得突破。2、坚持“直销+经销”二条腿走路，进一步抓紧“中国合伙人”招商工作，改善短板。通过对公司产品的进一步梳理，公司针对行业特点及运输半径等因素，明确了适合直销及经销的产品类别，确定“直销+经销”二条腿走路的方针。另外，公司还进一步抓紧了“中国合伙人”招商工作，兼顾了客户、合作伙伴的维护及开发工作，改善公司短板。通过线上、线下相结合的方式，结合公司重区域及网络用户需求，公司进行了针对性地、精准地进行产品推广，提高了产品推广销售实现率。3、坚持科学创新、领先半步战略，研发工作见成效。为了配合公司转型工作，公司根据“科学创新、领先半步”的原则，多渠道搜集和分析市场信息，确立了在钢结构建筑围护系统的方向，坚定走整体解决方案的战略，并在产品研发及应用技术研发工作取得成效，有效提高公司核心竞争力。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 在我国经济从高速增长转向高质量发展的大环境下，传统型建材企业的生产与发展方式也急需调整与转换。一方面传统和低端市场呈现饱和状态，同行无序竞争白炽化，深受利润下降和成本上升的双重压力；另一方面，新型装配式建筑和新应用领域对绿色环保的高品质产品，以及对能满足特殊要求的功能性产品和服务却有巨大需求，并持续快速增长，为行业中优秀企业提供广阔市场空间。2、行业发展及市场竞争现状 与发达国家相比，我国新型轻质建材在墙体材料中的应用比例较低，明显低于其他发达国家水平，轻质建筑材料制造企业规模普遍偏小，行业集中度在逐步提高但仍然不高，但从行业细分市场来看，发展潜力依然巨大。（1）建筑墙板行业 随着国家经济增长及人民生活水平的不断提高，特别是随着建筑工业化、住宅产业化进程的加快，建筑墙板行业呈现良好的发展前景，但对产品的要求也在逐步提高。目前建筑墙板已经向轻质、高强、隔热、隔声、防水、低收缩等功能以及适应建筑工业化、模块化特点的方向发展，并逐步成为我国建筑工业化、住宅产业化进程中主体墙体围护结构的主力军。另一方面，行业目前处在艰难的转型时期，且当前经济效益严重下滑，落后的生产工艺已很难适应目前的发展形势。传统产品产能过剩但新产品供给公告编号：公告编号：2019-012 13 不足、围绕新需求开辟新领域，提高产品质量、档次和品牌等，是行业目前急需解决的问题。（2）纤维水泥板/硅酸钙板行业 根据“中国混凝土与水泥制品协会”（以下简称“协会”）调研数据显示，截止 2018 年上半年，国内生产线共近 140 条左右，实际年产量近 4 亿平方米，新建生产线不断增加。同时具有自主知识产权的生产线正陆续跨出国门，向东南亚地区和部分欧洲国家整线出口。生产的硅酸钙水泥板成品远销欧洲，中国的产品在世界上有了一定的影响。3、重要政策或趋势说明及其对公司影响（1）自 2015 年 1 月 1 日起，新版绿色建筑评价标准正式施行。新标准将进一步规范绿色建筑行业的市场规则、竞争秩序，并带动整个产业链实现设计和技术创新，将在绿色住宅行业内掀起新一轮的市场洗牌，并促成行业两极分化。另外，新版绿色建筑评价标准的实施也被视为钢结构行业的又一发展良机。从国家第一部绿色建筑评价标准发布至今，我国绿色建筑经过了十多年的发展，仍是一个新兴发展的绿色建筑市场。根据 Dodge Data&Analytics 发布的世界绿色建筑发展趋势 2018 年度报告显示，17%的中国被访者目前的施工建筑中绿色项目少于 16%，仅有 9%的被访者所实施的绿色建筑项目占比大于 60%。尽管如此，未来中国建筑企业也会大大提高绿色建筑的参与度，预计到 2021 年，中国建筑企业绿色建筑项目占比大于 60%的将占到 30%的比例。（2）2016 年 3 月，李克强总理在政府工作报告中进一步强调，积极推广绿色建材和节能建筑，大力发展钢结构和装配式建筑，加快标准化建设，提高建筑技术水平和工程质量。2016 年 9 月，国务院出台关于大力发展装配式建筑的指导意见，要求以京津冀、长三角、珠三角三大城市群为重点推进地区，常住人口超过 300 万的其他城市为积极推进地区，其余城市为鼓励推进地区，因地制宜发展装配式混凝土结构、钢结构和现代木结构等装配式建筑。力争用 10 年左右的时间，使装配式建筑占新建建筑面积的比例达到 30%。2017 年 1 月，“十三五”节能减排综合工作方案发布，强调实施绿色建筑全产业链发展计划，推行绿色施工方式，推广节能绿色建材、装配式和钢结构建筑。公司作为绿色建筑整体解决方案的“倡导者和践行者”，一直坚持“应用、生产、回收”全方位绿色环保应用原则，从减少建筑碳排放、减少施工量和成本等方面入手，加大多功能复合一体化墙体的研发、生产与应用投入，顺应了上述政策和趋势，将有利于公司在绿色环保建材及工业化、模块化建筑材料的发展过程中占得先机。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,564,665.52 5.77%10,728,793.79 5.88%-10.85%应收票据与应收账款 25,599,620.24 15.43%30,178,671.62 16.54%-15.17%存货 60,793,608.06 36.65%65,282,736.26 35.77%-6.88%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 33,729,840.75 20.33%36,525,204.94 20.01%-7.65%在建工程 1,814,155.49 1.09%9,743.59 0.01%18,518.96%短期借款 20,000,000.00 12.06%42,000,000.00 23.01%-52.38%长期借款 -资产总额 165,897,310.35-182,490,128.14-9.09%公告编号：公告编号：2019-012 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年度，公司应收票据与应收账款较上年同期减少 4,579,051.38 元，减少比例为 15.17%，主要是因为 2018 年公司继续加强应收账款追收，调整赊销政策，2018 年末收到的银行承兑汇票、商业承兑汇票，较去年同期减少 6,302,399.38 元。公司虽然采取多种方式追收应收账款，甚至采取司法途径，仍有部分欠款（特别是历史久远的项目）难以如期回收。经过坏账准备计提复核程序，2018 年坏账准备较 2017 年增加 1,515,636.5 元。2、2018 年度，公司在建工程较上年同期增加 1,804,411.9 元，增加比例为 18518.96%，主要是因为公司增加“7,000 吨液压机及基础土建工程”,工程尚未完工。3、2018 年度，公司短期借款较上年同期减少 22,000,000 元，减少比例为 52.38%，主要是因为 2018 年度公司归还了到期的银行借款。4、2018 年度公司存货，较上年同期略为减少 4,489128.2 元。存货 2018 年末 60,793,608.06 元，其中：原材料 4,684,651.74 元、在产品 14,318,434.72 元、库存商品 11,871,844.42 元、发出商品 6,154,538.09元、委托加工物资 461,525.75、工程施工 23,302,613.34 元。考虑到市场的经营情况、及公司的产品特性等，分别对库存商品、发出商品、工程施工进行了跌价准备计提。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重 营业收入 155,387,825.25-166,656,174.23-6.76%营业成本 110,293,461.71 70.98%124,217,766.27 74.54%-11.21%毛利率%29.02%-25.46%-管理费用 9,632,258.72 6.20%7,499,617.67 9.38%28.44%研发费用 6,380,130.09 4.11%销售费用 23,811,136.61 15.32%28,461,541.74 17.08%-16.34%财务费用 2,423,920.11 1.56%3,831,319.27 2.30%-36.73%资产减值损失 13,293,058.14 8.55%12,841,422.78-3.52%其他收益 4,778,594.91 3.08%5,834,658.23-18.20%投资收益-0.00%-公允价值变动收益-0.00%-资产处置收益 603,057.06 0.39%-汇兑收益-0.00%-营业利润-6,636,008.10-4.27%-14,350,859.75-8.61%-53.74%营业外收入 2,566,415.36 1.65%938,111.62 0.56%175.65%公告编号：公告编号：2019-012 15 营业外支出 235,050.92 0.15%13,273.29 0.01%1,670.86%净利润-3,269,823.99-2.10%-11,642,968.62-6.99%71.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用 2018 年较上年同期减少了 1,407,399.16 元，减少比例为 36.73%，主要是因为 2018年归还到期的银行贷款，减少利息支出。2、营业利润较上年同期亏损金额减少 7,707,788.17 元，亏损减少比例为 53.73%，原因为：第一，公司本年度产品销售毛利率比去年提升了 3.56 个百分点，增加了 13,924,304.56 元，第二，减少推广的支出，销售费用占比降低了 1.75 个百分点，是营业利润增加的主要原因之一。3、营业外收入较上年同期增加了 1,635,367.22 元，增加比例为 174.65%，主要原因为：公司营业外收入最大构成部分为政府补助，其中：收到财政厅补助 2017 年工业企业技术改造款 1,010,500.00 元、2017 年广东省企业研究开发省级财政补助资金604,200.00 元、2017 年重大科技创新平台补助资金700,000.00 元，合计 2,314,700 元。4、营业外支出较上年同期增加了 221,777.63 元，主要是增加了罚款的支出 101,838.95 元、其他营业外支出 109,508.85 元、固定资产处置损失 9,129.83 元、对外捐赠 1,300 元支付工伤评定玖、拾级伤残一次性赔偿金 92000 元。5、净利润较上年同期亏损金额减少 8,373,144.63 元，亏损减少比例为 71.9%，主要原因为：第一，公司本年度产品销售毛利率比去年提升了 3.56 个百分点，增加了 13,924,304.56 元，第二，减少推广的支出，销售费用占比降低了 1.75 个百分点，是营业利润增加的主要原因之一。第三，政府补助增加1,635,367.22 元；第四，固定处置收益 603,057.06 元；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 155,387,825.25 164,167,255.77-5.35%其他业务收入 2,099,424.29 2,488,918.46-15.65%主营业务成本 110,293,461.71 121,927,562.30-9.54%其他业务成本 1,562,711.19 2,290,203.93-31.77%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑平板 94,716,984.40 60.96%86,119,132.96 51.67%建筑隔墙用轻质条板 29,278,601.53 18.84%42,027,150.72 25.22%松本墙 29,293,950.17 18.85%36,020,972.09 21.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度，公司主营业务收入较上年同期同比略为减少 5.35%，主要原因为：公司主动转型“整体解决方案”，产品销售结构做适当的调整，调整减少建筑隔墙用轻质条板，在保持建筑平板的销售基本公告编号：公告编号：2019-012 16 稳定的基础上，2018 年实现传统产品的销售 94,716,984.40 元，占营业收入的 60.96%;新型产品（松本墙）由于受到市场的影响，及销售团队的变化，并没有发挥很好的作用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建筑第四工程局有限公司 10,615,895.63 6.83%否 2 厦门固克涂料集团有限公司 10,574,302.69 6.81%否 3 广州市威保秀壁板业有限公司 6,967,440.03 4.48%否 4 广东中集建筑制造有限公司 5,064,033.36 3.26%否 5 松本国际（亚太）有限公司 3,743,488.64 2.41%否 合计合计 36,965,160.35 23.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 恩平市同兴建材贸易有限公司 20,993,665.81 15.43%否 2 深圳市众喆科技材料有限公司 14,607,089.26 10.73%否 3 新兴县水台镇奄村石英矿 6,449,808.66 4.74%否 4 广东电网公司江门开平供电局 5,531,232.37 4.06%否 5 潍坊文宇纸业有限公司 5,490,669.81 4.03%否 合计合计 53,072,465.91 38.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 24,764,855.29 15,061,579.75 64.42%投资活动产生的现金流量净额-1,167,433.22-1,807,174.32-35.40%筹资活动产生的现金流量净额-24,651,048.47-13,597,011.25 81.30%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期同比上升 64.42%，主要是因为：第一，2018 年支付商品采购及接受劳务的的现金较去年减少了 23,031,792.05元；第二，支付的税费较去年减少了4,670,837.86元;2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期同比下降 81.3%，主要是因为：2018 年公司取得的借款净额同比减少所致。公告编号：公告编号：2019-012 17(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有控股子公司两家，情况如下：（1)西安松本绿色新材料科技有限公司 西安松本绿色新材料科技有限公司为公司控股子公司，注册资本 100 万元，公司持有其 70%股权，主营业务为复合墙板的销售。2013 年 5 月停止经营，已经完成国税注销工作，尚处于清算阶段。（2）重庆松本绿色装饰工程有限公司 重庆松本绿色装饰工程有限公司为公司的控股子公司，其注册资本 300 万元，公司持有其 70%的股权，主要业务是建筑材料的加工、销售和施工。截至报告期末，公司拥有参股公司三家，情况如下：（1）云南昆钢松本建筑集成有限公司 云南昆钢松本建筑集成有限公司为公司参股公司，成立于 2012 年 1 月 12 日，其注册资本为 3,000万元，公司持有其 10%股权，其主营业务是生产、销售纤维硅酸钙板、轻质复合墙板和建筑系统材料及相关技术的研发。（2）新疆北新新型建材有限公司 新疆北新新型建材有限公司为公司参股公司，成立于 2013 年 2 月 28 日，其注册资本 3,000 万元，公司持有其 7%股权，其主营业务是绿色建筑体系所需的环保产品的生产、销售、研发及应用技术，防腐保温工程施工。（3）山东菏建绿色新型建材有限公司 山东菏建绿色新型建材有限公司为公司参股公司，成立于 2014 年 12 月 19 日，其注册资本 3,000 万元，公司持有其 15%的股权，其主营业务是：新型建材、建筑材料的销售。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未发生委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部修订关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知【财会201815 号】本公司在编制 2018 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本公司财务报表因新财务报表格式变更引起的追溯重述对 2017 年度财务报表受重要影响的项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 6,417,904.07 应收票据及应收账款 30,178,671.62 应收账款 23,760,767.55 应收利息-其他应收款 7,003,552.97 应收股利-其他应收款 7,003,552.97 公告编号：公告编号：2019-012 18 固定资产 36,525,204.94 固定资产 36,525,204.94 固定资产清理-应付票据-应付票据及应付账款 25,077,626.10 应付账款 25,077,626.10 应付利息 91,627.97 其他应付款 6,278,303.38 应付股利-其他应付款 6,186,675.41 管理费用 15,638,015.23 管理费用 7,499,617.67 研发费用 8,138,397.56 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终将依法经营作为公司经营的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。报告期内公司认真遵守法律、法规，诚信经营，自觉履行纳税义务，结合公司经营需要，