430640_2018_摩威环境_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 年度报告 摩威环境 NEEQ:430640 上海摩威环境科技股份有限公司 Shanghai Molway Environmental Science and Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 10 月 30 日，公司再次通过国家高新技术企业重新认定，公司连续 12 年被认定为国家 高新技术企业。高新技术企业证书编号 GR201831001411，有效期为三年（2018 年-2020 年）。公司自 2018 年至 2020 年度将继续享受国家高新技术企业的相关税收优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。根据上海市科技小巨人工程实施办法（沪科合20158 号）、关于组织开展上海市 2018年度“科技创新行动计划”科技小巨人工程项目申报工作的通知（沪科合20165 号）要求，经公开自主申报、专家评审，“上海摩威环境科技股份有限公司”为上海市 2018 年度科技小巨人工程拟立项项目。项目将于 2018年3月9日验收，市区两级补助金额 200 万元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 上海摩威环境科技股份有限公司 主办券商 指 大通证券股份有限公司 股东大会 指 上海摩威环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海摩威环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海摩威环境科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司董事、监事及高级管理人员 管理层 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海摩威环境科技股份有限公司章程 元 指 人民币元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 环境监测 指 运用现代科学技术手段对代表环境污染和环境质量的各种环境要素（环境污染物）的监视、监控和测定，从而科学评价环境质量及其变化趋势的操作过程。仪器仪表 指 用以检出、测量、观察、计算各种物理量、物质成分、物性参数等的器具或设备。运维服务 指 环保部门委托从事环保技术服务的专业公司对辖区内的在线监控系统进行统一的维护和运营管理。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁明光、主管会计工作负责人丁昊及会计机构负责人（会计主管人员）张祯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品销售季节性风险 环境监测产品销售以政府采购为主，因而受政府用款计划的影响。由于环境监测设备的用户以地方环保局、环境监测站以及污染源排放企业为主，因此上述环境监测产品销售大部分通过政府采购。由于各地财政资金从预算审批到实际拨款有一定的时间周期,通常上半年预算审批，下半年根据合同执行情况拨付货款，从而导致公司订单及销售回款呈现季节性波动，同时，公司收入大部分在下半年实现，呈现出较为明显的周期性。应收账款风险 公司 2017 年末、2018 年末应收账款净值分别为 5513.17 万 元、5955.89 万元，应收账款净值占当期期末总资产的比例分别为 57.98%、62.69%，应收账款规模较大。公司主要为环保部门提供水质自动监测产品，公司按照发出货物并经对方验收确认收入，但大部分款项一般在客户监测站建设整体项目完成后才支付。报告期内公司业务规模不断扩张，从而产生了较大规模的应收账款。报告期内公司客户主要是主管政府部门下属机构和市政单位，具有良好的信用和支付能力。截至 2018 年末的应收账款余额中，账龄为一年以内的应收账款占 65.20%。随着业务规模的持续扩大，未来公司应收账款规模可能继续上升，公司可能出现应收账款质量下降、回收期延长甚至出现坏账的风险。客户集中度较高的风险 报告期内公司对于主要客户的销售集中度较高，2017 年度和 2018 年度，公司对前五名客户的销售收入占收入总额的比例 6 分别为74.32%和73.72%。如主要客户及其销售额发生重大变化，将对公司营业收入造成较大的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海摩威环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Molway Environmental Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 摩威环境 证券代码 430640 法定代表人 丁明光 办公地址 上海市徐汇区钦州北路 1122 号 89 栋 8A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 沈明敏 职务 董事会秘书 电话 021-64957230 传真 021-64957235 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区钦州北路 1122 号 89 栋 8A 200233 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 1 月 24 日 挂牌时间 2014 年 2 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M-科学研究和技术服务业之 M74 专业技术服务业-M746 环境与生态监测-M7492 生态监测 主要产品与服务项目 环境在线监测系统的开发、生产与销售，提供水环境及空气环境监测、运维服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）28,129,047 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 丁明光、丁昊 实际控制人及其一致行动人 丁明光、丁昊 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9131000078516029XA 否 注册地址 上海市闵行区金都路 4299 号 D 幢 1379 号 否 注册资本（元）28,129,047 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 大通证券 主办券商办公地址 辽宁省大连市沙河口区会展路 129 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 钱潇、宋龙 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 51,597,320.72 45,084,362.56 14.45%毛利率%31.45%39.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,712,858.02 2,577,647.74 5.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 312,108.0 2,492,044.24-87.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.76%4.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.55%4.58%-基本每股收益 0.10 0.09 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 94,998,345.21 95,080,214.92-0.09%负债总计 36,638,737.81 39,413,882.13-7.04%归属于挂牌公司股东的净资产 58,359,607.40 55,666,332.79 4.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 1.98 4.84%资产负债率%（母公司）38.57%41.04%-资产负债率%（合并）38.57%41.45%-流动比率 228.56%216.00%-利息保障倍数 3.36 2.95-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 141,660.33 2,247,528.99-93.70%应收账款周转率 0.83 0.81-存货周转率 44.62 18.76-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.09%11.66%-营业收入增长率%14.45%17.05%-净利润增长率%5.25%-24.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,129,047 28,129,047.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-11,188.24 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,835,600.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,824,411.76 所得税影响数 423,661.76 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,400,750.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 研发费用 0 5,199,454.68-管理费用 10,961,784.39 5,762,329.71-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是环境在线监测系统的开发、生产与销售、提供水环境及空气环境监测、运维服务的供应商。公司拥有 8 项软件著作权和 19 项专利，并拥有高新技术企业资质、质量管理体系认证和环境管理体系认证证书，拥有制造计量器具许可证和环境污染治理设施运营资质证书，拥有以丁明光和张一览为核心的技术团队，为环保、水利等政府部门及水务公司、自来水厂等市政单位提供污染源水质在线监测系统、地表水水质在线监测系统、环境在线监控预警平台等产品及运营维护服务。公司通过建设污染源水质在线监测系统、地表水水质在线监测系统+运营维护服务的方式开拓业务，收入来源是依靠环境在线监控预警平台，进行新产品开发或者自主软件的二次开发，提供培训指导、后期升级维护等服务，通过满足水利等政府部门及水务公司、自来水厂等大型基建企业的产品及服务需求，获得收入、利润及现金流。报告期内，以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生任何变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，由于国家环保督察的周期化，带来了长期稳定的监测设备市场需求，公司充分利用环境监测领域的行业积淀和技术积累，使得公司的主营业务继续保持增长。公司在报告期内不断加强市场营销，持续加强技术创新。报告期内，公司投入研发资金 500.43 万元,比去年同期减少 3.75%，占公司营业收入的 9.70%。2018 年，公司实现营业收入 5159.73 万元（不含税），同比增长 14.45%；利润总额和净利润分别为 266.88 万、271.29 万元，同比增长 5.10%和 5.25%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 9499.83万元，净资产为 5835.96 万元。作为国家大力倡导的环境监测设备,该业务未来的发展空间巨大,对确保公司继续保持稳定增长意义重大。2019 年公司既有发展的机遇和有利条件，也面临严峻的挑战和诸多不利因素。公司要增强发展的责任感，尽快整合优势资源，提高产品的技术含量，完善营销和服务网络，增强企业竞争实力。1、不断完善营销和服务网络，使得公司产品进入更多潜在市场，以获得更大的市场份额。提高业务收入及盈利水平。2、加强技术研发和积累，推出符合市场变化和需求的拳头产品，为公司 2019 年及未来的发展打下基础。13 (二二)行业情况行业情况 随着环境监测设备行业的快速发展，智慧城市、智慧环保等项目的落地实施，市场竞争日益加剧。在公司业务扩张及智慧环保项目推广过程中，在线监测设备迎来一次大的浪潮。尤其是在物联网的推动下，一名工作人员可以管理好几十个监测站，提高了检测效率，缩短了遇到突发情况的反应时间。通移动互联技术紧密结合是在线监测的发展趋势。现阶段的环境监测行业的商业模式主要为跟客户签订环境监测设备的销售协议，同时为设备的运行维护提供服务。行业的利润大部分来源于设备销售。随着大数据时代的来临，我司通过向客户租用环境监测设备，将设备销售的利润包含在环境监测运维的服务项目里，将设备采购和监测运营两项服务合并为提供环境监测数据一项服务，简化交易流程。同时，自身搜集的环境监测数据将为一个地方生态环境和污染情况的大数据研究提供支撑，为探明某个地区环境污染的形成、生态环境的变迁及发展趋势提供客观的分析依据。同时新的监测因子的纳入也将打破现有仪器厂商的格局，未来新型监测设备和大数据分析将是在线监测领域新的增长点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,912,861.63 10.43%15,494,308.60 16.30%-36.02%应收票据与应收账款 59,558,867.51 62.69%55,131,748.25 57.98%8.03%存货 490,734.01 0.52%1,822,109.6 1.92%-73.07%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 9,216,975.72 9.70%7,115,940.74 7.48%29.53%在建工程-短期借款 18,000,000.00 18.95%16,000,000.00 16.83%12.50%长期借款-预付款项 7,792,474.14 8.20%5,933,344.41 6.24%31.33%其他流动资产 198,363.96 0.21%343,630.52 0.36%-42.27%其他非流动资产 355,000.00 0.37%3,011,632.26 3.17%-88.21%预收账款 4,500.00 0.01%59,450.00 0.06%-92.43%应交税费 9,792,606.50 10.31%11,109,495.71 11.68%-11.85%应付利息 30,900.00 0.03%28,095.83 0.03%9.98%其他应付款 116,276.77 0.12%119,646.94 0.13%-2.82%长期应付款 1,029,262.35 1.08%1,500,000.06 1.58%-31.38%资产总计 94,998,345.21-95,080,214.92-0.09%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金较上期下降了 36.02%。主要原因是项目垫付成本资金上升导致货币资金下降；2、本期应收账款较上期增长了 8.03%。随着营业收入的增长，应收账款金额也相应有所增加；3、本期预付账款较上期增加了 31.33%。其原因为：本期公司的项目金额较大，持续进度也相对较长，预付的款项就相应地增加。4、本期存货较上期下降了 73.07%。公司为加强货币资金的流动性，采取积极措施来减少货物的积压，从而使得本期存货金额下降比例较大。5、本期短期借款较上期增加了 12.50%。随着公司营业收入的增长，公司的项目建设更为集中，项目的投入与产出金额均有所提高，因此增加了资金流的需求量，公司凭借一直以来的良好信誉和稳步的持续 发展状态取得了第三方的流动资金贷款。6、本期预收账款较上期下降了 92.43%。（1）本期内大部分项目完工交付后，其前期支付的货款已结转为销售收入，导致预收账款减少。（2）在建项目预付款相对去年同期有所减少。7、本期其他应付款较上期下降了 2.82%。本期公司加强了货币资金流动性的管理，在日常经营管理中加强各项费用及服务合同的执行情况；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 51,597,320.72-45,084,362.56-14.45%营业成本 35,369,839.01 68.55%27,196,751.36 60.32%30.05%毛利率%31.45%-39.68%-管理费用 7,112,251.09 13.78%5,762,329.71 12.78%23.43%研发费用 5,004,344.36 9.70%5,199,454.68 11.53%-3.75%销售费用 2,056,899.91 3.99%1,321,764.46 2.93%55.62%财务费用 1,693,163.10 3.28%1,400,339.53 3.11%20.91%资产减值损失 489,570.19 0.95%1,485,425.08 3.29%-67.04%其他收益 2,835,600.00 5.50%100,000.00 0.22%2,735.60%投资收益-9,929.68-0.02%-公允价值变动收益-资产处置收益-7,724.36-0.01%-100.00%汇兑收益-营业利润 2,668,766.51 5.17%2,538,589.98 5.63%5.13%营业外收入-800.00-100.00%营业外支出-90.00-100.00%净利润 2,712,858.02 5.26%2,577,647.74 5.72%5.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，随着业务规模的扩大，公司的营业收入及营业成本也相应增加了 14.45%及 30.05%，营业15 成本上升较快的原因主要是原材料价格上升及公司发展新项目时供应商变化导致的；2、报告期内，随着公司人员的增加和业务范围的逐渐扩大，公司管理费用较上期增加了 23.43%，主要是因为员工工资、日常经营费用以及上海地区员工缴纳社保费用的增加所致。3、报告期内，销售费用增长了 55.62%，是由于公司积极拓展新市场，导致相比同期有较大幅度上升。4、报告期内，随着公司营业收入的增长，公司的项目建设更为集中，项目的投入与产出金额均有所提高，因此增加了资金流的需求量，公司凭借一直以来的良好信誉和稳步的持续发展状态取得了第三方的流动资金贷款，也为此增加了利息费用，使得本期财务费用较去年增长了 20.91%，变动幅度较大；5、报告期内，公司得到的政府补助较往年有所提高，导致其他收益增加了 2735.60%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 51,597,320.72 45,084,362.56 14.45%其他业务收入-主营业务成本 35,369,839.01 27,196,751.36 30.05%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程运维服务 5,790,067.84 11.22%5,190,360.41 11.51%环保仪器设备销售 45,186,563.22 87.58%39,894,002.15 88.49%软件销售收入 620,689.66 1.20%-按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期环保仪器设备的收入占比较上期下降了 0.91%，此数据变动较小，且环保仪器设备的收入总额 占营业收入的比例为 87.58%，公司作为高新技术企业，环保仪器设备的销售一直是公司的主要产品收入，本期的产品构成更直观地体现出了公司的主营业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中节能天融科技有限公司 19,432,701.35 37.66%否 2 南京市浦口区环境保护局 6,101,073.52 11.82%否 3 海门市环境监测站 6,052,098.24 11.73%否 4 北京市怀柔区环境保护局 3,087,345.48 6.52%否 5 深圳市环境监测中心站 3,056,278.47 5.98%否 合计合计 37,729,497.06 73.71%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西俊风商贸有限公司 12,618,258.84 29.55%否 2 上海骏莘网络科技有限公司 5,007,722.80 11.73%否 3 南昌联海实业有限公司 4,950,906.94 11.59%否 4 北京远洋鼎立信息技术有限公司 2,777,200.00 6.50%否 5 北京鹏宇昌亚环保科技有限公司 2,592,581.20 6.07%否 合计合计 27,946,669.78 65.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 141,660.33 2,247,528.99-93.70%投资活动产生的现金流量净额-3,248,081.85-6,014,504.09 46.00%筹资活动产生的现金流量净额 887,812.05 3,359,210.14-73.57%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动方面，经营活动产生的现金流量净额为 141,660.33 元，较上期减少了 93.70%。主要是因为项目执行过程中的垫款导致的。2、本期投资产生的现金流量净额-3,248,081.85，较上年同期投资活动产生的现金流量净额上升了 46%，原因是公司在继续开发研发项目的同时，有效控制固定资产的研发投入。3、本期筹资活动产生的现金流量净额 887,812.05 元，较上期减少了 73.57%，系公司 2018 年度较 2017年度筹资活动现金流入增加 2,702,650.00 元；筹资活动现金流出较上年增加 5,174,048.09 元，综合作用导致现金流量净额减少 2,471,398.09 元，变动减少 73.57%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司：江西摩威环境科技发展有限公司成立于 2010 年 3 月 22 日，成立时的注册资本为 100 万元，由公司 100%控股。江西摩威公司注册号为 360400210025827，法定代表人为丁明光，住所为九江市开发区长城路 121 号恒盛科技园内 4 号厂房，营业期限为 2010 年 3 月 22 日至 2030 年 3 月 21 日，经营范围为分析仪器仪表、在线自动监测系统及电子控制系统软硬件的制造、销售、设计、安装、调试及相关服务；从事环境科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；国内贸易；自营和代理各类分析仪器仪表及检测监控设备（除专控）（以上项目国家有专项规定的除外，涉及行政许可的凭许可证经营）。报告期内江西摩威环境科技发展有限公司的净利润占公司合并净利润的比例为 9.12%。2018 年度，江西子公司营业收入为 69.96 万元，营业成本为 25.23 万元，净利润为 24.96 万元。报告期内，江西子公司主要为上海母公司提供水质自动监测系统集成的生产及新项目的研发。上海境澜网络科技有限公司成立于 2017 年 7 月 26 日,成立时的注册资本为 500 万元，由公司 100%控股。境澜网络注册号为 91310112MA1GBNKB3L，法定代表人为丁昊，住所为上海市闵行区联航路 1588 号 217 栋业务楼 B504 室，营业期限为 2017 年 7 月 26 日至 2037 年 7 月 25 日，经营范围为从事网络科技、计算机科技、电子科技、机电科技、环保科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，电 子产品、仪器仪表、机电设备、环保设备、电子元器件、制冷设备、通讯设备及产品、计算机软件及辅 助设备、打印设备、电脑耗材、数码产品、建筑装饰材料的销售，从事货物及技术的进出口业务。来源 于上海境澜网络科技有限公司的净利润对公司净利润影响为 3.17%。上海默嵊贸易有限公司成立于 2017 年 9 月 19 日,成立时的注册资本为 500 万元，由公司 100%控股。默嵊贸易注册号为 91310112MA1GBNKB3L，法定代表人为丁昊，住所为上海市闵行区东川路 555 号乙楼 4094 室，营业期限为 2017 年 9 月 19 日至 2037 年 9 月 18 日，经营范围为机械设备、机电设备、仪器仪表、橡塑制品、灯具、家用电器、计算机、软件及辅助设备的销售，从事货物及技术的进出口业务，从事网络科技、计算机软硬件科技、环保科技、机电科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，机电设备的安装、维修。来源于上海默嵊贸易有限公司的净利润对公司净利润影响为 0%。2 2、委托理财及衍生品投资委托理财及衍生品投资情况情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 (1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”5,199,454.68 元，减少“管理费用”5,199,454.68 元；对 2017 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”5,199,454.68 元，减少“管理费用”5,199,454.68 元。2)执行财政部发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读 财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读(以下简称解读)。解读规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度合并及母公司财务报表无影响；对2017 年度合并及母公司现金流量表无影响。18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，默森仪器技术有限公司于 2018 年 1 月 19 日在香港公司注册处刊登第 313 号公告宣布撤销，公司于刊登公告日当天予以注销。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司在大力发展企业的同时，积极承担和履行社会责任，主要包括：结合公司经营需要，大力安置社会劳动力；诚信经营，自觉履行纳税义务。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司经营情况保持健康持续成长，公司产品市场占有率较为稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、产品销售季节性风险 环境监测产品销售以政府采购为主，因而受政府用款计划的影响。由于环境监测设备的用户以地方 环保局、环境监测站以及污染源排放企业为主，因此上述环境监测产品销售大部分通过政府采购。由于 各地财政资金从预算审批到实际拨款有一定的时间周期,通常上半年预算审批，下半年根据合同执行情 况拨付货款，从而导致公司订单及销售回款呈现季节性波动，同时，公司收入大部分在下半年实现，呈 现出较为明显的周期性。应对措施：公司产品销售以政府采购为主，因而受政府用款计划的影响。各地财政资金从预算审批 到实际拨款有一定的时间周期，从而导致公司收入大部分在下半年实现。因此公司一方面将加强对现金 流及预算管控，灵活调整不同时段的费用开支，以降低季节性对公司现金流的不利影响。此外，公司还 将不断研发推出新产品，拓展销售渠道，构建多维度营销网络，扩大企业辐射能力，以降低公司销售季 节波动性。二、应收账款风险 公司 2017 年末、2018 年末应收账款净值分别为 5,513.17 万元、5,955.89 万元，应收账款净值占当期期末总资产的比例分别为 57.98%、62.69%，应收账款规模较大。公司主要为环保部门提供水质自动监测产品，公司按照发出货物并经对方验收确认收入，但大部分款项一般在客户监测站建设整体项目验收完成后才支付。报告期内公司业务规模不断扩张，从而产生了较大规模的应收账款。报告期内公司客户主要是主管政府部门下属机构和市政单位，具有良好的信用和支付能力。截至 2018 年期末的应收账款余额中，账龄为一年以内的应收账款占 65.20%。随着业务规模的持续扩大，未来公司应收账款规模可19 能继续上升，公司可能出现应收账款质量下降、回收期延长甚至出现坏账的风险。应对措施：公司的应收账款的组成来看主要是客户验收后在试运行期的未回款，主要客户都是政府职能部门及国企，普遍具有良好信誉。公司将提高工作效率，加快项目推进速度，从而降低应收账款的天数。同时，公司应加强公司治理，开发多渠道的融资，从而充实营运资金。三、客户集中度较高的风险 报告期内公司对于主要客户的销售集中度较高，2017 年度和 2018 年度，公司对前五名客户的销售收入占收入总额的比例分别为 74.32%和 73.71%。如主要客户及其销售额发生重大变化，将对公司营业收入造成较大的影响。应对措施：公司现有客户集中度较高的特点与公司采取的经营发展策略、行业的竞争格局及公司所处的发展阶段有一定的关系。但是如果未来公司的主要客户对公司产品的需求量减少或者不再采购公司产品，仍将会给公司的生产经营产生一定的负面影响。公司在未来将更为主动开拓新的市场，在增加营业收入的同时减少主要客户的销售收入占收入总额的比例，并且与客户采取长期合作关系，从而实现风险的控制。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临时临时报告报告编编号号 股东丁昊 公司与创富融资租赁(上海)有限公司于 2018 年 4月签订融资租赁合同，本公司以融资租赁的形式租入商务用车，租赁费合计 800,424.00 元，本租赁合同由股东丁昊提供担800,424.00 已事前及时履行 2018 年 8 月27 日 2018-029 21 保。截止 2018 年 12 月31 日，长期应付款-融资租赁款余额为252,778.35,一年内到期的非流动负债202,415.42。股东