430428_2018_陕西瑞科_2018年年度报告_2020-10-18.pdf

公告编号：2020-069 1 陕西瑞科 NEEQ:430428 陕西瑞科新材料股份有限公司 Shaanxi Rock New Material Co.,Ltd.年度报告 2018 公告编号：2020-069 2 2018 年 2 月 28 日召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过 关于公司股票发行方案的议案，以人民币 5.5 元/股的价格发行不超过 200 万股（含）股份，拟募集资金总额不超过 1100 万元（含）。本次发行的股票于 2018年 7 月 11 日起在全国中小企业股份转让系统公开转让。公司于 2019 年 7 月 18 日取得了陕西省工商行政管理局换发的新版营业执照，变更后，公司的注册资本为 4900 万元。由于宝鸡市高速公路建设发展需要，宝鸡至坪坎高速公路建设需要征用陕西瑞科新材料股份有限公司位于宝鸡市钛城路18 号部分国有土地作为高速公路项目建设用地，并拆除该用地上附着物、构建物及不可搬动资产。公司已与宝鸡市高新区统一征地办公室、马营镇人民政府签订 拆迁补偿协议。2018 年 8 月 19 号，中国军事化学的奠基人陈冀胜院士来到公司，就密闭空间气体净化催化剂领域，比如适用潜艇、防空洞等特殊环境高效催化剂的合作研发进行了探讨。公司拟在宝鸡市高新区科技新城王家路与产丰路十字西北角投资约 1.743 亿元，建设 510吨/年贵金属催化剂制备与再生项目。2018 年获得 3 项发明专利，3 项专利申请进入实质审查阶段。公司公司年度大事记年度大事记 公告编号：2020-069 3 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：2020-069 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 主办券商 指 国金证券股份有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 陕西瑞科新材料股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 贵金属催化剂 指 贵金属催化剂是一种能改变化学反应速度而本身又不参与反应最终产物的贵金属材料,常用的是铂、钯、铑、银、钌等,其中尤以铂、铑应用最广。它们的 d 电子轨道都未填满,表面易吸附反应物,且强度适中,利于形成中间“活性化合物”,具有较高的催化活性,同时还具有耐高温、抗氧化、耐腐蚀等综合优良特性。均相催化 指 催化剂与反应物均处于同一相中的催化作用,如均相酸碱催化、均相络合催化等。均相催化大多在液相中进行。均相催化剂的活性中心比较均一,选择性较高,副反应较少,但催化剂难以分离、回收和再生。非均相催化 指 发生在两相界面上的催化作用。通常催化剂为多孔固体,反应物为液体或气体。在非均相催化反应中,固体催化剂对反应物分子发生化学吸附作用,使反应物分子得到活化,降低了反应的活化能,而使反应速率加快。公告编号：2020-069 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡林、主管会计工作负责人鞠丛慧及会计机构负责人（会计主管人员）鞠丛慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 1、豁免披露事项及理由 申请豁免披露2018年度报告中第四节、二（三）中前五大客户名称、供应商名称。申请豁免理由：公司与客户、供应商签订保密协议。按照保密协议描述约定：保密信息包括但不限于专有技术、商业秘密、财务信息、销售信息、价格数据金额信息等。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 原材料价格波动的风险 公司主要产品为贵金属催化剂产品,其原材料主要为钯、铂等贵金属原料。近几年来,贵金属原料的价格波动幅度较大,虽然公司可以通过调整催化剂产品价格来规避相关风险,但由于公司对市场波动做出反应往往需要一段时间,使得公司产品价格的调整相较于原材料价格波动而言具有一定的滞后性,向下游客户转嫁风险的能力受到限制。另一方面,公司为了维持生产的正常运作,一般会事先储备部分贵金属存货,因此贵金属价公告编号：2020-069 6 格的波动会对公司的生产经营造成直接影响,未来随着公司生产规模的不断扩大,贵金属原料库存随之上升,公司如果没有采取合理的措施规避上述风险,将会导致经营业绩的不确定性增加。核心技术管理人员依赖度较高的风险 公司核心竞争力之一为拥有的核心技术人员和管理人员。公司业绩的增长和核心技术的提升很大程度上有赖于上述核心人员。如果核心技术人才流失,将对公司的技术研发及生产经营造成较大的负面影响,公司的技术也会面临失密的风险。市场竞争的风险 虽然公司凭借在产品性价比、交期、服务等方面所体现出的综合优势,在国内贵金属催化剂市场占据了一定的市场份额,但细分市场竞争日益激烈,相对于挂牌公司的信息及资源公开化,如果公司竞争对手不断增强,将会对公司业务形成较大的压力,不排除由于行业竞争过于激烈导致公司利润率下降经营受到冲击的可能。实际控制人不当控制风险 公司第一大股东蔡林先生及一致行动人共同持有公司 66.01%股份,为公司的实际控制人,对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-069 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西瑞科新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi Rock New Material Co.,Ltd.证券简称 陕西瑞科 证券代码 430428 法定代表人 蔡林 办公地址 陕西省宝鸡市渭滨区宝钛路 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 鞠丛慧 职务 董事会秘书 电话 0917-3385669 传真 0917-3380388 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 陕西省宝鸡市渭滨区下马营宝钛路 18 号 邮政编码：721013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 26 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-化学原料和化学制品制造业-化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 贵金属催化剂产品生产、研发、循环加工 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）49,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 蔡林 实际控制人及其一致行动人 蔡林 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 916103017521431781 否 注册地址 陕西省宝鸡市高新区高新大道195 号 否 注册资本 49,000,000.00 是 公告编号：2020-069 8 公司 2018 年进行了股份定向发行，新增股份 2,000,000 股，并于 2018 年 7 月 10 日完成新增股份的登记，自 2018 年 7 月 11 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司 2018年 7 月 18 日完成工商变更登记，最新注册资本为 49,000,000 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 毛宝军 李东君 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2020-069 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 402,561,555.57 254,313,276.93 58.29%毛利率%15.73%19.30%-归属于挂牌公司股东的净利润 39,912,751.47 26,305,229.26 51.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,656,402.19 25,910,895.79 49.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.80%14.02%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.26%13.81%-基本每股收益 0.82 0.56 46.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 286,470,994.34 207,180,853.27 38.27%负债总计 39,485,131.42 11,107,741.82 255.47%归属于挂牌公司股东的净资产 246,985,862.92 196,073,111.45 25.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.04 4.17 20.86%资产负债率%（母公司）13.78%5.36%-资产负债率%（合并）0.00%5.36%-流动比率 11.91 13.86-利息保障倍数 9,014.90 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 30,827,275.57-9,749,625.38 416.19%应收账款周转率 10.27 7.82 -存货周转率 4.91 3.81 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%38.27%13.00%-营业收入增长率%58.29%40.64%-净利润增长率%51.73%30.24%-公告编号：2020-069 10 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 49,000,000.00 47,000,000.00 4.26%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-63,442.51 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 355,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,243.85 银行理财 1,128,001.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,414,615.47 所得税影响数 212,192.32 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,202,423.15 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 37,116,163.87 39,036,402.07 其他应收款 145,709.12 预付账款 684,075.29 184,624.25 存货 66,036,647.92 66,441,217.77 投资性房地产 17,129,472.54 18,143,142.44 固定资产 17,862,794.47 17,707,475.17 无形资产 10,905,156.57 9,891,486.67 递延所得税资产 418,300.09 172,731.63 资产总计 205,610,674.90 207,180,853.27 应付账款 4,632,463.25 5,782,996.35 其他应付款 43,167.46 233,167.46 负债合计 9,777,208.72 11,107,741.82 盈余公积 12,428,659.69 12,452,624.22 公告编号：2020-069 11 未分配利润 86,257,523.28 86,473,204.02 股东权益合计 195,833,466.18 196,073,111.45 营业成本 204,340,780.44 205,233,343.33 销售费用 3,740,351.26 3,983,262.79 管理费用 5,379,574.91 5,215,075.41 研发费用 10,252,878.61 10,433,813.00 资产减值损失（损失以“-”号填列）-656,528.15 980,594.89 利润总额 29,794,879.21 30,280,092.94 所得税费用 3,729,295.22 3,974,863.68 净利润 26,065,583.99 26,305,229.26 注：公司按照财政部于本期发生额颁布的财政部关于修订印发本期发生额一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。公告编号：2020-069 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司专注于贵金属催化剂及贵金属复合物行业。致力于贵金属钯、铂、钌、铑、铱五种金属的负载型新型高效环保催化剂的研发、生产、销售与循环加工，并为客户提供贵金属催化剂的选型、设计、活性选择性测试、贵金属回收再制作等技术服务；积极接轨世界最新贵金属复合物产品前沿阵地，对贵金属复合物的新技术新产品新需求保持高度的敏感与快速的产业化，同时为该行业客户提供定制的贵金属富集与回收。目前公司生产的产品广泛应用于石油化工、医药化工、农药植保、高端电镀、环保材料、液晶中间体、OLED显示、硅胶合成等领域；在生产模式方面，公司根据销售订单安排生产，并且根据销售数据，保证常规产品合理库存量。缩短供货周期，提高营运效率，将客户贵金属的保有量降到最低，周转资金快速流动，为客户带来了非常良好的使用体验。同时通过研发和销售的配合，满足客户的特殊定制要求。这种特殊定制的前期研发服务是不以盈利为目的的，却为公司后续赢得了源源不断的建立在彼此信任与忠诚基础上的长久客户群落。在销售模式方面，通过对该市场十几年的熟悉与了解，公司建立了快捷灵活高效的营销服务网络，采取直销方式为客户提供专业的技术指导和售后服务。依托公司官网与互联网各化工门户网站的推广，以及CPHI、API、CAC等行业会议的现场宣为公司引入新的客户流量。业务人员根据地域、目标客户等群体分布情况建立销售网络，通过网络、电话、实地拜访等方式与目标客户建立业务往来；公司的供货保证、销售与技术服务模式能够最大限度的稳定供求关系。这种以客户需求为导向的销售模式，提升了客户对公司的满意度和依赖性，使公司始终拥有一大批忠诚稳定的客户群。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 公告编号：2020-069 13 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年，在公司全体员工的共同努力下，公司经营状况稳健，发展势头良好，各级员工紧紧围绕董事会制定的年度经营目标和重点工作计划，对外一方面大力开发新市场新客户，以市场需求为导向的理念来加强公司内部管控，提高公司整体经济效益；另一方面加强应收账款管理、控制坏账风险。对内加强技术改造和品质管理，继续开发贵金属化合物类催化剂产品进行规模化量产，并在医药化工、石油化工行业获得一定知名度和品牌价值，新产品、新市场的开发给公司的经营带来新的利润增长点。对内以开展攻关项目提高品质、减低成本为出发点，以开展绩效考核为主线，形成全体员工努力提高公司整体经济效益的局面。在公司全体员工的共同努力下，超额实现期初制定的经营目标和战略要求。1、公司财务状况 截止报告期末，公司资产总额为28,647.10万元，较上年度末增长38.27%，负债总额3,948.51万元，较上年度末增长255.47%；资产负债率13.78%，较上年度末上升157.09%；净资产总额24,698.59万元，较上年度末上升25.97%。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入40,256.16万元，同比增长58.29%；营业成本35,639.66万元，同比增长59.09%；全系列产品的销售量都有不同程度的增长，特别是贵金属化合物类催化剂产品的优越性能被市场认可，品牌形象逐渐树立，其销售量有较大幅度的增长。本年度实现净利润3,991.28万元。同比增长51.73%。3、现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为3,082.73万元，上年同期为-974.96万元，增加额为4,057.69万元。生产方面，公司以提高生产效率和产品合格率为目标，推行精益化生产管理，改进生产工艺，加大生产和检验设备的投入，强化全流程的质量管控，生产效率和产品质量相应提高。产品研发方面，公司继续增加新产品的研发投入，全年研发费用支出为659.63万元，2018年公司获得3项发明专利，还有3项专利在实质审查阶段。管理方面，公司一直不断完善规章制度，实行全员绩效考核管理，关注资金使用效率，重公告编号：2020-069 14 视机制创新和企业文化建设，激发员工的工作积极性和创造性，以实现公司稳健发展的经营目标。销售方面，公司销售采取直销模式，公司的销售人员和技术服务人员直接面对最终客户，配合客户工艺筛选适合产品，就技术方面的问题及时与具体使用者沟通反馈，以求更加广泛的满足客户的个性化需求，提升为客户服务的效率。公司通过良好的产品质量和售后服务体系，在稳定客户群的基础上，不断地开发新的市场。在内部控制方面，规范公司的各种经营行为，加强考核和激励体系的建设，核心技术、销售人员队伍稳定发展，经营管理效率和效果显著提高，公司实现稳定快速增长。随着市场竞争的日益加剧，公司在持续完善现有产品的功能及为客户提供技术服务的同时，将继续追加投入研发新产品，新工艺，坚持多品类的产品运营，为公司的持续快速发展提供有力保证。报告期内公司主营业务未发生重大变化。（二）（二）行业情况行业情况 公司所处行业为化工行业基础化工中的精细与专业化学品类的催化剂。精细化工是当今化学工业中最具活力的新兴领域，是新材料的重要组成部分。精细化工率（精细化工产值占化工总产值的比例）的高低已成为衡量一个国家或地区化学工业发达程度和化工科技水平高低的重要标志。大力发展精细化工己成为世界各国调整化学工业结构、提升化学工业产业能级和扩大经济效益的战略重点。而其中的催化剂分支，恰恰又是精细化工乃至整个化学工业最重要的化学反应发动机。虽然我国早已将能源、信息、生物、材料列为国家优先发展的行列，但由于精细化工与上述四个产业有着密不可分、不可或缺的关系，事实上已成为我国现代化建设的重要载体，关键一环。是名副其实的朝阳工业，前景光明。全世界90%以上的化学生产过程都离不开催化，没有催化，就关闭了化学反应的通道，就没有现代人类已经在工业、农业、社会生活的方方面面取得的各种突破与便利。除了是化学反应的发动机，催化剂已成为人类文明进步与世界经济发展的助推器。其中石油化工、精细化工、环境用催化剂占据了催化剂市场约65%的份额，并且以近8%的年速率增长。中国的“十三五”规划（2016年2020年）在政策上明确给予支持包括生物医药、平板显示材料、新材料在内等产业的发展壮大。公司提供全产品线贵金属催化剂，囊括非均相PMC及均相PMC。非均相PMC主要应用于医药、农药、液晶、石化及环保，均相PMC主要应用于医药、液晶、石化领域。执行着加公告编号：2020-069 15 氢、脱氢、氧化、还原、异构化、芳构化、裂化、合成等各种反应功能。很多客户，同时具有非均相与均相的双重需求。在世界环保压力日益增大的今天，在调整化学工业结构的今天，贵金属材料（催化剂与复合物），更有着其他材料无法比拟的环境友好与可持续性发展的特点。在十三届全国人大二次会议上，李克强总理布置了2019年的政府工作任务，其中加强污染防治和生态建设，大力推动绿色发展依然是我们不变的工作重心。而绿色催化，势必是解决精细化工产业调整的一个有效利器。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 79,265,489.53 27.67%20,726,681.78 10.00%282.43%应收票据与应收账款 78,942,005.98 27.56%63,520,558.22 30.66%24.28%存货 71,648,430.38 25.01%66,441,217.77 32.07%7.84%投资性房地产 17,129,754.92 5.98%18,143,142.44 8.76%-5.59%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 21,194,798.66 7.40%17,707,475.17 8.55%19.69%在建工程 2,719,129.53 0.95%484,011.86 0.23%461.79%短期借款 260,000.00 0.09%0 0.00%100.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%-应付票据及应付账款 11,043,898.21 3.86%5,782,996.35 2.25%91.02%长期应付款 20,000,000.00 6.98%-资产总计 286,470,994.34 100.00%207,180,853.27 100.00%38.27%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、公司货币资金同比上升282.43%,主要原因是本期销售额增加，应收账款回款相应增加，收到股票发行投资款1,100万元，收到拆迁补偿款2,000万元所致。2、公司应收账款与应收票据同比上升24.28%，主要是原因是公司销售业绩增加，客户欠款增加，银行汇票回款增加所致。3、公司在建工程同比上升461.79%，主要是原因是公司科技新城项目开工建设投入增加所致。4、应付票据及应付账款同比上升91.02%，主要原因是采购增加导致应付货款相应增加。公告编号：2020-069 16 5、长期应付款增加2,000万元，主要是公司收到拆迁补偿所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 402,561,555.57 100%254,313,276.93 100%58.29%营业成本 339,249,030.43 84.27%205,233,343.33 80.70%65.30%毛利率 15.73%-19.30%-管理费用 5,176,234.04 1.29%5,215,075.41 2.05%-0.74%研发费用 6,596,274.00 1.64%10,433,813.00 4.10%-36.78%销售费用 4,429,052.46 1.10%3,983,262.79 1.57%11.19%财务费用 568,738.43 0.14%-1,142,558.19-0.45%149.78%资产减值损失-302,344.53-0.08%-980,594.89-0.39%69.17%其他收益 355,300.00 0.09%182,200.00 0.07%95.01%投资收益 1,128,001.83 0.28%290,074.36 0.11%288.87%公允价值变动收益 -资产处置收益-63,442.51-0.02%-1,030.00 0.00%-6,059.47%汇兑收益 -营业利润 46,164,954.77 11.47%30,287,415.57 11.91%52.42%营业外收入 -营业外支出 5,243.85 0.00%7,322.63 0.00%-28.39%净利润 39,912,751.47 9.91%26,305,229.26 10.34%51.73%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、公司营业收入同比上升58.29%，主要是原因是公司产品销售量增加，开拓新的应用领域（农药化工、液晶中间体），销售业绩增加，销售收入增加所致。2、公司营业成本同比上升65.30%，主要是原因是公司销售收入增加，销售成本相应增加所致。3、公司财务费用同比上升149.78%，主要是原因是公司贴现利息增加所致。4、资产减值损失同比降低69.17%，主要原因是期末存货估值上涨，冲回前期计提的减值损失所致。5、其他收益同比上升95.01%，主要原因是收到政府补助增加所致。6、投资收益同比降低288.87%，主要原因是公司购买理财产品收益减少所致。7、营业利润同比上升52.42%，主要原因是公司销售收入增加，利润相应增加所致。公告编号：2020-069 17 8、资产处置收益同比降低6,059.47%，主要原因是资产处置损失增加所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 377,798,285.22 252,463,951.18 49.64%其他业务收入 24,763,270.35 1,849,325.75 1,239.04%主营业务成本 316,663,839.71 203,405,226.89 55.68%其他业务成本 22,585,190.72 1,828,116.44 1,135.44%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%贵金属催化剂销售产品 314,837,922.13 78.21%206,361,526.45 81.14%贵金属催化剂循环加工产品 62,317,354.12 15.48%45,270,065.15 17.80%化工配件 643,008.97 0.16%832,359.58 0.33%小计 377,798,285.22 93.85%252,463,951.18 99.27%其他业务收入 24,763,270.35 6.15%1,849,325.75 0.73%合计 402,561,555.57 100.00%254,313,276.93 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成主要贵金属催化剂产品，报告期内没有发生重大变动。其他业务收入增长较多是因为公司贵金属贸易业务增加、房租增加所致。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 客户一 37,159,739.38 9.23%否 2 客户二 22,687,632.66 5.64%否 3 客户三 19,814,636.76 4.92%否 4 客户四 18,164,169.24 4.51%否 5 客户五 15,232,313.36 3.78%否 合计合计 113,058,491.40 28.08%（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 公告编号：2020-069 18 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 供应商一 111,511,911.55 33.52%否 2 供应商二 58,474,310.34 17.58%否 3 供应商三 33,684,310.34 10.12%否 4 供应商四 26,015,645.45 7.82%否 5 供应商五 25,908,234.60 7.79%否 合计合计 255,594,412.28 76.83%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 30,827,275.57-9,749,625.38 416.19%投资活动产生的现金流量净额 16,463,557.62-8,225,646.40 300.15%筹资活动产生的现金流量净额 11,254,879.05-9,400,000.00 219.73%现金流量分析：现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额同比上升 416.91%,主要原因是：产品订单增加较多，营业收入增加，业务部门加大催款力度，回款增加所致。2、公司投资活动产生的现金流量净额同比上升 300.15%，主要是原因是公司收到拆迁补偿款所致。3、公司筹资活动产生的现金流量净额同比上升 219.73%，主要是原因是公司股票增发收到投资款，本期无权益分派所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司于 2018 年 9 月 27 日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了关于对外投资（参股西安汇创贵金属新材料研究院有限公司）的议案:公司拟与陕西黄金集团股份有限公司、西安西户投资控股有限公司等公司共同出资设立参股公司西安汇创贵金属新材料研究院有限公司，公司拟出资 500 万元，占总股本的 5%，注册地为西安市鄠邑区高新技术产业园。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司在不影响正常经营的情况下，将自有闲置资金投资于银行理财产品进行理财，有利于提高资金使用效率，增加公司投资收益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。该理财都是短期产品，可随时支取，不影响生产经营需要。截至报告期末，全部公告编号：2020-069 19 理财产品均已到期收回。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用（1）会计政策的变更 本公司根据财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号）及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表。此项会计政策变更采用追溯调整法对2017年财务报表的列报进行了追溯调整。本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。（2）会计估计变更无。（3）重大会计差错更正无。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。2018年度公司认真遵守法律、法规、政策的要求，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济发展，未发生有损社会经济发展、环境保护等社会责任的情形。公司视职工为公司的重要财富，通过内外部培训提高职工技能水平，安全水平，实现企业与职工共同成长，职工对家庭的担当。公司未来将积极并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理人员队伍稳定；公司没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 公告编号：2020-069 20 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、原材料价格波动的风险 公司主要产品为贵金属催化剂产品，其原材料主要为钯、铂等贵金属原料。近几年来，贵金属原料的价格波动幅度较大，虽然公司可以通过调整催化剂产品价格来规避相关风险，但由于公司对市场波动做出反应往往需要一段时间，使得公司产品价格的调整相较于原材料价格波动而言具有一定的滞后性，向下游客户转嫁风险的能力受到限制。另一方面，公司为了维持生产的正常运作，一般会事先储备部分贵金属存货，因此贵金属价格的波动会对公司的生产经营造成直接影响，未来随着公司生产规模的不断扩大，贵金属原料库存随之上升，公司如果没有采取合理的措施规避上述风险，将会导致经营业绩的不确定性增加。针对上述风险，公司采取了以下措施：合理调配使用资金，加强公司原材料采购、仓储的计划性，及时安排生产，尽量减少库存，接近或达到以销定产。2、核心技术管理人员依赖度较高的风险 公司核心竞争力之一为拥有的核心技术人员和管理人员。公司业绩的增长和核心技术的提升很大程度上有赖于上述核心人员。如果核心技术人才流失，将对公司的技术研发及生产经营造成较大的负面影响，公司的技术也会面临失密的风险。针对上述风险，公司采取了以下措施：公司计划完善人才的引进机制、培训制度，完善内部晋升体制、完善保密制度，实行合理的奖励和激励政策。3、市场竞争的风险 虽然公司凭借在产品性价比、交期、服务等方面所体现出的综合优势，在国内贵金属催化剂市场占据了一定的市场份额，但细分市场竞争日益激烈，相对于挂牌公司的信息及资源公开化，如果公司竞争对手不断增强，将会对公司业务形成较大的压力，不排除由于行业竞争过于激烈导致公司利润率下降经营受到冲击的