430580_2018_云天软件_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 证券代码：430580 证券简称：云天软件 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 云天软件 NEEQ:430580 杭州云天软件股份有限公司（Hangzhou Yuntian Software Co.,Ltd.）杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 公司控股股东、实际控制人、董事长邵俊先生获得“改革开放 40 周年、电商 20 年：100 位中国电商功勋人物”的殊荣；此项荣誉的获得提升了我公司在行业和社会中的知名度，增强了公司在行业上的认知度和竞争力，也是对公司后续发展的鼓励，对公司经营发展将产生积极影响。杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 杭州云天软件股份有限公司 德清财聚 指 德清财聚网络科技合伙企业（有限合伙），公司股东 ERP 指 Enterprise Resource Planing，企业资源计划的简称 智能工厂 指 利用信息传输与物联网技术实现工厂的管理及生产自动化，动态地掌握订单情况、生产情况等进度，以快速响应客户需求。中建集团 指 杭州中建科技集团有限公司，同一实际控制人控制的公司。中建网络 指 浙江中建网络科技股份有限公司，同一实际控制人控制的公司。报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邵俊、主管会计工作负责人钱瑛及会计机构负责人（会计主管人员）钱瑛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了与持续经营相关的重大不确定事项段的非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 研发方面风险 随着科学技术的发展，公司所处行业的技术和产品不断升级，公司原有技术和产品也需要跟着时代的发展不断更新。公司属于知识密集型企业，产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员。若公司的研发项目没能顺利推进、推进不够及时或核心人才流失，将无法保持核心技术的领先优势，从而影响公司原有的市场份额，阻碍公司业务的进一步发展。行业风险 公司主要客户为水泥厂家，主营业务与水泥行业的发展息息相关。2018 年，水泥行业整体对节能降耗、科学精细化管理的要求越来越高给公司业务发展带来了良好机遇，并且公司的客户为行业内业务发展、财务预算务状况和商业信用良好的优质企业。随着产业集中度的提升，行业客户规模越来越大，导致公司的议价能力越来越弱，水泥行业的市场日趋饱和，相关杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 3 行业市场的开拓，还没有完全展开。税收政策风险 根据国家企业所得税法及高新技术企业认定办法的规定，公司高新技术企业证书于 2017 年通过了重新认定，可继续享受税率 15%的企业所得税优惠。根据财政部、国家税务总局 关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定，公司销售自行开发生产的软件产品，征收增值税后，对其实际税负超过 3%的部分，实行即征即退的政策优惠。上述优惠政策一旦发生不利变化，将对公司盈利能力产生不利影响。应收账款坏账风险 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净值金额为10,433,360.07 元，占期末资产总额的 58.64%。作为行业内专业的管理软件开发与销售企业，公司基于长期在行业内的经营经验，已逐步建立了相对完善的信用销售管理制度和应收账款回收管理制度，根据客户的不同情况给予适当的信用期和信用额度，从源头保证应收账款的可收回性，并不断加强应收账款的回收管理。报告期内，公司按照审慎原则根据账龄组合计提了适当比例的坏账准备。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期内减少的风险：经营业绩持续下滑风险 报告期内，公司实现营业收入18,020,621.27元，较上年同期11,825,299.15元增加了6,195,322.12 元，增长 52.39%。公司 2018 年度的净利润为-1,288,177.68 元，报告期内公司净利润虽为负数，但相比2017 年净利润-12,918,899.75 元，经营情况大幅好转。杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州云天软件股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Yuntian Software Co.,Ltd.证券简称 云天软件 证券代码 430580 法定代表人 邵俊 办公地址 杭州市滨江区六和路 368 号海创基地北一楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 皇甫孜 职务 董事、董事会秘书 电话 0571-85871580 传真 0571-85871621 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市滨江区六和路 368 号海创基地北一楼，310053 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 2 月 29 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 水泥行业的管理软件开发、销售及技术服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）19,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 邵俊 实际控制人及其一致行动人 邵俊、德清财聚网络科技合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 5 统一社会信用代码 91330100720055413Q 否 注册地址 杭州市西湖区文三路 121 号武林综合楼 903 室 否 注册资本（元）19,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 卢娅萍、李霞 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2019 年 3 月 22 日起，公司股票由做市转让变更为集合竞价转让方式。杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,020,621.27 11,825,299.15 52.39%毛利率%38.75%-4.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,288,117.68-12,918,899.75 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,350,903.43-13,119,253.15 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.87%-87.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.69%-89.01%-基本每股收益-0.07-0.68 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 17,790,898.80 16,961,270.41 4.89%负债总计 10,799,585.29 8,681,839.22 24.39%归属于挂牌公司股东的净资产 6,991,313.51 8,279,431.19-15.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.37 0.44-15.56%资产负债率%（母公司）60.70%51.19%-资产负债率%（合并）-流动比率 159.84%184.29%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,828,401.40-1,122,556.68-应收账款周转率 2.23 0.97-存货周转率 13.78 15.65-杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.89%-33.47%-营业收入增长率%52.39%18.60%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 19,000,000 19,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）62,785.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计非经常性损益合计 62,785.75 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 62,785.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 8 应收账款 5,756,109.58 应收票据 800,000.00 应收票据及应收账款 6,556,109.58 应付账款 1,874,983.84 应付票据及应付账款 1,874,983.84 管理费用 7,785,965.83 4,822,264.65 研发费用 0 2,963,701.18 注：公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）对 2017 年财务报表受重要影响的报表项目和金额调整。杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于水泥技术服务行业的软件产品及智能工厂集成系统的开发商、销售商和技术服务提供商。截至报告期末，公司拥有 37 项软件产品著作权。公司主要为水泥生产企业提供 ERP 管理系统、智能工厂集成系统，包含智能物流系统、定值装车系统、设备巡检系统、移动运用系统、商业智能决策系统等高科技产品或服务。公司通过直接销售的方式开拓业务，收入来源是软件与集成系统的销售收入、技术服务收入。报告期内，公司的商业模式较上年没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司所处行业为水泥行业，水泥的需求受宏观经济走势特别是固定资产投资的影响较大。本期随着水泥行业行情回暖，行业利润创新高，公司营收情况有了明显改善。1、财务状况 截止报告期末，公司总资产为 17,790,898.8 元，较上年末 16,961,270.41 元增加 829,628.39 元，增幅 4.89%；负债总额为 10,799,585.29 元，较上年末 8,681,839.22 元增加 2,117,746.07 元，增幅 24.39%；净资产为 6,991,313.51 元，较上年末 8,279,431.19 元减少 1,288,117.68 元，降幅 15.56%，主要原因是本期发生亏损所致。具体原因见“第四节、二、（三）1、资产负债结构分析”。2、经营成果 杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 10 报告期内，公司实现营业收入 18,020,621.27 元，较上年同期 11,825,299.15 元增加了 6,195,322.12元，增幅 52.39%；营业成本 11,037,870.07 元，较上年同期 12,415,499.21 元减少 1,377,629.14 元，降幅 11.10%；本期净利润为-1,288,117.68 元，较上年同期-12,918,899.75 元减少亏损 11,630,782.07 元。具体原因见“第四节、二、（三）2、营业情况分析”。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,828,401.40 元，较上年同期-1,122,556.68 减少净流出 2,950,958.08 元；投资活动产生的现金流量净额为-32,008.05 元，较上年同期-150,668.37 元减少净流出 118,659.82 元；筹资活动产生的现金流量净额为-36,137.74 元，较上年同期-13,989.62 元增加净流出 22,148.12 元。具体原因见“第四节、二、（三）3.现金流量分析。(二二)行业情行业情况况 1、宏观环境、行业发展 据中国建材报2019 年 1 月 18 日报道：2018 年，水泥行业继续推进供给侧结构性改革，围绕去产能、补短板、调结构，开启了中国水泥工业向高质量、高端发展的新时代。2018 年 1-10 月，水泥行业利润同比增长 135.6%，全国通用水泥年平均出厂价格每吨达到 398.7 元，比 2017 年上涨 22.8%，全年利润超 1500 亿元，营收 8500 亿。在水泥行业效益大幅提升的同时我们也看到，水泥行业依然存在产能过剩、产业集中度不高和市场优化布局不合理、创新能力不足等问题。这些问题可能对公司主营业务造成不利影响。总体来说 2019 年全国水泥市场格局预计无较大变动，南北区域有分化。2019年全国新投产熟料产能预计将会超过 2500 万吨，比去年有小幅的增长，主要分布于中西部地区。需求方面，2019 年在宏观政策逆周期调节之下基建投资增速大概率会回升，尤其是交通投资的确定性最高，基建端水泥需求有望回升。而房地产端的水泥需求将会进一步下滑。全年水泥产量大概率能稳定在 21 亿吨以上。2、周期波动 公司专注于水泥行业的管理软件开发与销售。水泥的需求主要包括基础设施投资、房地产和农村市场三部分。2018 年国内基建投资严重低于预期：1-10 月增长 1.3%，交通投资 1.9 万亿，增长 0.61%，较同期下滑 17.52 个百分点，其中公路投资基本持平；PPP 项目合规性校验，部分叫停。房地产端建工投资增速负增长拖累地产端水泥需求：2018 年 1-10 月，房地产建筑工程投资 5.6 万亿，同比下滑3.4%，拖累地产端水泥需求。2018 年 1-10 月，国内房地产在建施工面积增长 4.3%，竣工面积大幅下杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 11 滑 12.5%。较之房地产和基建，水泥农村市场相对稳定，房地产和基建投资是对水泥需求影响最为明显的两大变量。由于水泥的需求受宏观经济走势特别是基础设施投资的影响比较大，所以公司下游水泥行业是周期性产业，公司也存在一定周期性。3、市场竞争 公司属于软件行业中的管理软件开发企业，在水泥行业客户中赢得了良好声誉。但是，中国软件市场是一个高度开放的市场，信息化管理软件行业正处于市场导入期，随着中国软件行业近年来的快速发展、市场规模在不断扩大，目前公司所占有 40%的市场份额，尽管拥有丰富的行业经验，但是众多软件企业正在纷纷进入水泥行业并拓展相关业务，而且，客户的需求和偏好也在快速变化和不断提升中。因此，公司在未来将会面临一定的行业竞争风险。4、软件技术发展 2018 年，我国软件和信息技术服务业总体保持平稳较快发展，产业规模进一步扩大，盈利能力稳步提升，行业就业形势保持稳定，产业服务化、平台化、融合发展态势更加明显。2018 年，累计完成软件业务收入 63061 亿元，同比增长 14.2%。初步统计，2018 年软件和信息技术服务业实现利润总额8079 亿元，同比增长 9.7%。据国家统计局数据显示，2018 年信息传输、软件和信息技术服务业增加值比上年同期增长 30.7%，增速居国民经济各行业之首，占 GDP 比重达 3.6%，已成为经济平稳较快增长的重要推动力量。高新技术产业目前是政府大力扶持的产业之一，公司属于高新技术企业，未来在政策上可能会得到大力支持。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,750,974.42 15.46%1,390,719.31 8.20%97.81%应收票据与应收账款 10,597,786.47 59.57%6,556,109.58 38.65%61.65%存货 679,155.80 3.82%923,299.20 5.44%-26.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 529,330.52 2.98%961,913.75 5.67%-44.97%在建工程 杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 12 短期借款 长期借款 预付账款 3,060,406.46 17.20%5,987,800.50 35.30%-48.89%预收账款 6,416,048.40 36.06%5,066,141.32 29.87%26.65%应付账款及应付票据 1,341,633.26 7.54%1,874,983.84 11.05%-28.45%资产总计 17,790,898.80 16,961,270.41 4.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金 2,750,974.42 元，较期初 1,390,719.31 元增加 1,360,255.11 元，增幅为97.81%，主要系（1）报告期公司收回浙江盛世百年影视文化传播有限公司的制作广告宣传合同未顺利进行的押金 1,000,000.00 元；（2）报告期公司采购付款比上期减少 9,745,472.15 元。2、报告期末，应收票据及应收账款 10,597,786.47 元，较期初 6,556,109.58 元增加 4,041,676.89元,，增幅为 61.65%。主要系报告期公司营业收入增加，公司在加大货款催收力度的同时,也借助给客户一定的账期来促进销售，增加销售收入，增强企业竞争力。3、报告期末，预付账款 3,060,406.46 元，较期初 5,987,800.50 元减少 2,927,394.04 元，减幅 48.89%，主要原因系本期采购金额较上期减少以及公司加强采购管理,不再需要通过预付大额资金获得折扣。4、报告期末，其他应收款 173,245.13 元，较期初 1,141,428.07 元，减少 968,182.94 元，降幅 84.82%，主要系与浙江盛世百年影视文化传播有限公司的制作广告宣传合同未顺利进行，押金收回。5、报告期末，固定资产 529,330.52 元，较期初 961,913.75 元，减少 432,583.23 元，降幅 44.97%，主要系报告期固定资产计提累计折旧 464,591.78 元。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,020,621.27-11,825,299.15-52.39%营业成本 11,037,870.07 61.25%12,415,499.21 104.99%-11.10%毛利率%38.75%-4.99%-管理费用 5,141,549.11 28.53%4,822,264.65 40.78%6.62%研发费用 2,820,808.14 15.65%2,963,701.18 25.00%-4.82%销售费用 983,572.74 5.46%1,342,010.78 11.35%-26.71%财务费用 32,384.64 0.18%73,899.43 0.62%-56.18%资产减值损失 80,638.59 0.45%3,746,935.65 31.69%-97.85%杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 13 其他收益 1,044,359.65 5.80%701,391.76 5.93%48.90%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-1,288,117.68-7.15%-12,906,901.40-109.15%-营业外收入 0 1.65-100.00%营业外支出 0 12,000.00-100.00%净利润-1,288,117.68-7.15%-12,918,899.75-109.25%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 18,020,621.27 元，较上年同期 11,825,299.15 元增加了6,195,322.12 元，增长 52.39%，主要原因是：随着水泥行业行情回暖，客户的需求增加，公司签约项目增加；同时，公司报告期与西南水泥有限公司、贵州毕节江天水泥有限公司等签订了大额合同，增加了营业收入。2、报告期内，营业成本 11,037,870.07 元，较上年同期 12,415,499.21 元，减少了 1,377,629.14元，降幅 11.10%，主要系报告期调整了销售产品结构，纯硬件业务销售额大幅下降，减少 2,016,368.15元，占营业收入比重下降 19.84 个百分点。无需硬件成本的纯软件 ERP 收入增加，增加销售收入2,518,008.87 元，占营业收入比重增加 8.77 个百分点。3、报告期内，毛利率 38.75%，较上期-4.99%增幅较大，主要是由于报告期内市场回暖，营业收入同比增长 52.39%；而营业成本同比下降 11.10%，主要系报告期调整了销售产品结构，纯硬件业务硬件设备销售额大幅下降，无需硬件成本的纯软件 ERP 收入增加 2,518,008.87 元。毛利率较高的智能工厂收入占营业收入比例较去年同期 59.68%增加至 70.76%，增幅达 11.08%，主要系上一年度与西南水泥有限公司签订了智能物流系统的框架协议，本期下属子公司如重庆万州西南水泥有限公司、云南普洱天恒水泥有限公司等公司开始陆续实施交付。4、报告期内，税金及附加 256,275.31 元，较上年同期 69,281.41 元，增加了 186,993.90 元，增长 269.90%，主要是报告期营业收入增加引起的增值税金增加所致。5、报告期内，销售费用 983,572.74 元，较上年同期减少 358,438.04 元，减幅 26.71%，主要原因是：（1）由于公司销售人员人数不多，报告期减少了一名销售人员，使工资费用等减少；（2）公司大大加强了内部控制，提倡费用开支最小化，降低了差旅费和些许广告费等开支。6、报告期内，资产减值损失 80,638.59 元，较上期 3,746,935.65 元减少 3,666,297.06 元，主要杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 14 是 2017 年度有湖北世纪新峰雷山水泥有限公司的 3,670,000.00 元应收账款因回款困难全额计提坏账。7、报告期内，其他收益 1,044,359.65 元，较上期 701,391.76 元增加 342,967.89 元，增幅48.90%，主要系报告期内营业收入增加，缴纳增值税增加，使增值税即征即退收入增加所致。8、报告期内，营业利润-1,288,117.68 元，较上期-12,906,901.4 元，增加 11,618,783.72 元，主要系公司营业收入增加，公司主要产品结构调整及内部加强管理导致的营业成本和各项费用减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,020,621.27 11,825,299.15 52.39%其他业务收入-主营业务成本 11,037,870.07 12,415,499.21-11.10%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%ERP 系统 4,309,980.84 23.92%1,791,971.97 15.15%智能工厂 12,750,837.24 70.76%7,057,155.84 59.68%硬件设备 959,803.19 5.33%2,976,171.34 25.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成发生变化，主要情况如下：报告期内，为保证合理的盈利性及资金来源的稳定性，公司调整销售策略，增加毛利较高 ERP 产品的销售比重,增加销售收入 2,518,008.87 元，占比增加 8.77 个百分点。报告期内，继续顺应客户对无人值守、能源管理等智能系统的需求，公司大力发展智能工厂业务,增加销售收入 5,693,681.40 元，占比增加 11.08 个百分点。报告期内，硬件设备销售额大幅下降，减少 2,016,368.15 元，占比下降 19.84 个百分点。主要系销售硬件设备毛利偏低，报告期减少了该业务。杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 尧柏特种水泥集团有限公司 2,881,078.81 15.99%否 2 西南水泥有限公司 910,943.37 5.06%否 3 河源市金杰环保建材有限公司 737,312.95 4.09%否 4 四川利森建材集团有限公司 653,401.68 3.63%否 5 贵州毕节江天水泥有限公司 633,478.47 3.52%否 合计合计 5,816,215.28 32.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 贵州致立诚科技有限公司 1,262,347.80 31.29%否 2 杭州延动科技有限公司 595,970.00 14.77%否 3 贵阳松视界科技有限公司 476,893.50 11.82%否 4 深圳市鸿陆技术有限公司 438,195.00 10.86%否 5 杭州恩赫自动化工程有限公司 403,300.00 10.00%否 合计合计 3,176,706.30 78.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,828,401.40-1,122,556.68-投资活动产生的现金流量净额-32,008.55-150,668.37-筹资活动产生的现金流量净额-36,137.74-13,989.62-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 1,828,401.40 元，较上年-1,122,556.68 元增加净流入 2,950,958.08 元，主要系报告期内公司调整产品结构,减少硬件设备销售,增加 ERP 软件销售,大大降低硬件采购额,在购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少 9,745,472.15 元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 32,008.55 元，较上年 150,668.37 元减少流出118,659.82 元，主要原因系公司在上年办公室装修购置了办公家具，本年度仅更换了几台办公电子设备。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-36,137.74 元，而上年筹资活动产生的现金流量净额 13,989.62 元，主要原因系报告期内，公司使用银行贷款产生利息费用，截止 2018 年 12 月 31日，公司已全部还款，并支付相应的利息与手续费 36,137.74 元。4、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 1,828,401.40 元，和净利润-1,288,117.68 元差异杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 16 较大，主要系报告期公司固定资产折旧 464,591.78 元以及本期经营性应付项目增加 2,117,746.07 元，同时本期加大催款力度，使经营性应收项目减少 504,785.35 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：与持续经营相关的重大不确定事项段的非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：1、与持续经营相关的重大不确定性事项说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度财务报表进行审计，并出具了带与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见的审计报告（天健审20194838 号）。与持续经营相关的重大不确定性事项段涉及事项的基本情况如下：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二中（二）所述，本公司 2016 年度净利润为-5,923,312.45 元，2017 年度净利润为-12,918,899.75 元，2018 年度净利润为-1,288,117.68 元，这些事项或情况，表明存在可能导致对云天软件公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。2、董事会关于 2018 年审计报告带与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见内容所涉及事项的专项说明对天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见的审计报告，公司董事会予以理解和认可。报告期内公司亏损较上期大幅减少，具体原因如下：报告期业务量增加，公司实现营业收入 18,020,621.27 元，较上年同期 11,825,299.15 元增加了 6,195,322.12 元，增长 52.39%，主要原因是：随着水泥行业行情回暖，客户的需求增加，公司签约项目增加；同时，公司管理层审时度势，报告期与西南水泥有限公司、贵州毕节江天水泥有限公司等签订了大额合同，增加了营业收入。公司调整产品结构，硬件设备销售额大幅下降，减少2,016,368.15 元，占营业收入比重下降 19.84 个百分点，同时高利润的软件产品销售增加。报告期资产减值损失减少，上年度产生湖北世纪新峰雷山水泥有限公司 3,670,000.00 元的坏账损失。同时针对连续亏损的情况，公司拟采取以下改进措施：（1）完善公司的流程化建设 2019 流程建设是公司内控的重要手段，需建设与完善的流程主要有以下一些：合同签属规范办法 智能工厂项目设备采购流程 智能工厂项目进程及验收管理办法等规章制度的完善，让问题有据可循。（2）提高公司决策的执行力度 建立公司决策数据化档案，行业集中度，市场占有率，项目周期、回款周期、综合利润率、研发预算及转化率等，第一时间把握行业及市场动向，快速反应。减少管理层级，提倡组织结构扁平化，杭州云天软件股份有限公司 2018 年年度报告 17 时效为上。（3）推广务实的工作态度 制定销售手册 采购手册 实施手册 研发手册 服务手册 财务手册，让岗位可复制，项目可扩展，利润可管控。（4）降低成本费用 作为软件系统公司，运营成本主要有两部分组成，人力成本及硬件设备成本，在人力成本日趋增长的今天，提高工作饱和度，培养复合型人才，一专多能，降低项目周期。寻找更优性价比供应商，优化系统方案，普降综合成本。（5）战略重点仍放在研发和营销 智能工厂技术，市场已经进入成熟期。还有两到三年的生命周期。基于生产与销售的 ERP 管理系统，更为市场所认。该系统的研发也是 2019 年的工作重点。建立建全客户管理系统，SWOT 分析大客户，出针对性的方案，协同突破，树立标杆。（6）建立良好的人力资源管理体系 把人才建设作为公司的核心竟争力，完善公司合伙人制度。销售、研发、实施等核心团队建立人才梯队，鼓励传帮带，快速提升培养新人。3、带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告对公司 2018 年度财务状况和经营成果无影响；且不属于中国证券监督管理委员会 2001 年 12 月 2 日颁布的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号-非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理中规定的明显违反会计准则、制度及其相关信息披露规范规定的情形。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则引起的会计政策变更（1）本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法；（2）本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司现有当中包括残疾员工 2 人，公司为其提供了相应的就