430574_2018_星奥股份_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

1 2018 年度报告 星奥股份 NEEQ:430574 北京星奥科技股份有限公司 Beijing Singolym Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、签订广东省第十五届运动会技术服务合同，利用星奥竞赛云平台，提供竞赛信息管理系统部署及竞赛现场成绩处理专项服务，对所有比赛场馆信息技术系统建设和运行是否满足竞赛的需要进行专业的设计咨询和审查，完成所有赛事的保障服务；2、签订浙江省第十六届运动会技术服务合同，利用星奥竞赛云平台，提供竞赛综合信息系统保障服务，完成现场成绩处理及信息发布、查询等工作；3、出售北京星奥体育科技有限公司全部股权；4、出售北京星奥园体育文化有限公司全部股权；5、完成游泳救生预警系统的研发，并取得相应的软件著作权。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、星奥科技、星奥股份 指 北京星奥科技股份有限公司 湖南分公司、分公司 指 北京星奥科技股份有限公司湖南分公司 星奥照明 指 长沙星奥照明有限公司 肯格王、肯格王体育 指 成都肯格王体育器材有限公司 星奥园 指 北京星奥园体育文化有限公司 星奥体育 指 北京星奥体育科技有限公司 股东大会 指 北京星奥科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京星奥科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京星奥科技股份有限公司监事会 三会 指 北京星奥科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高管、高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 北京星奥科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员 主办券商 指 财达证券股份有限公司 会计师、审计机构 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的北京星奥科技股份有限公司章程 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨亚中、主管会计工作负责人杨亚中及会计机构负责人（会计主管人员）郝素君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、税收优惠政策风险 公司于 2018 年 10 月通过高新企业复审，有效期三年，公司将继续享受 15%的企业所得税优惠政策。如果该项税收优惠政策发生不利变化，将对公司盈利产生一定的影响。2、一年以上应收账款发生坏账的风险 本年度应收账款账面余额【3050.31】万元，占资产总额的比例为【39.89】%。其中 1 年以上应收账款账面余额【2465.4】万元，占资产总额的比例为【32.24】%。公司已计提了坏账准备，如应收账款到期不能收回，将对公司的资产质量和正常经营造成不利影响。3、市场竞争加剧的风险 随着国家对体育产业的重视，越来越多的公司加入到体育产业大军中来，市场竞争不断加剧。LED 照明行业高手林立，公司进入该行业，也面临着巨大的压力。4、投资失败的风险 公司 2016 年度投资成立了全资子公司长沙星奥照明有限公司（原名长沙星奥体育发展有限公司），生产销售 LED 灯具,提供智能照明解决方案，但市场竞争激烈，销售业绩欠佳，存在投资失败的风险。5、购买无形资产的摊销风险 2016 年度，公司发行股票购买了无形资产“旱雪滑道组合单元”实用新型专利，价值 1870 万元。该无形资产有效期至 2021 年 7月，每年摊销约 400 万元，存在较大的摊销压力。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京星奥科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Singolym Technology Co.,Ltd.证券简称 星奥股份 证券代码 430574 法定代表人 杨亚中 办公地址 北京市西城区太平街 6 号富力摩根中心 D 座 708 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘智慧 职务 董事会秘书 电话 010-59361378 传真 010-59361355 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市西城区太平街 6 号富力摩根中心 D 座 708 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 3 月 25 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R88 体育行业 主要产品与服务项目 体育场馆专用系统深化设计与实施、赛事信息系统支持与服务，场馆高功率 LED 照明及控制系统设计与实施，旱雪场设计实施及运营 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）66,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨亚中、李明勇、陈斌 实际控制人及其一致行动人 杨亚中、李明勇、陈斌 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110101700246220E 否 注册地址 北京市东城区柴棒胡同 59 号 306 室 否 注册资本（元）66,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄自强路 35 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵小微、陈虹 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 2008 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 51,788,546.74 45,329,914.19 14.25%毛利率%32.37%36.07%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,208,157.88-5,644,158.09-45.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,156,565.29-8,677,869.14 6.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.92%-7.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.85%-11.41%-基本每股收益-0.12-0.08-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 76,469,934.66 108,865,200.34-29.76%负债总计 13,012,658.05 21,942,562.23-40.70%归属于挂牌公司股东的净资产 63,379,256.25 71,587,414.13-11.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.95 1.07-11.33%资产负债率%（母公司）14.59%17.04%-资产负债率%（合并）17.02%20.16%-流动比率 4.18 2.79-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,591,851.97-9,123,704.79 38.71%应收账款周转率 2.74 1.74-存货周转率 1.76 1.85-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-29.76%28.83%-营业收入增长率%14.25%126.93%-净利润增长率%-9.05%28.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 66,800,000 66,800,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-4,117.95 计入大当期损益的政府补助 4,000 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-51,969.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 495.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -51,592.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于体育行业的其他体育，主营业务为：体育场馆专业智能化建设及赛事专业电子信息化服务、体育场馆高功率 LED 照明及控制系统的设计实施，是体育行业里集研发、生产、服务于一体，专业赛事服务与大众体育共同发展的高科技企业。公司客户类型有国家体育总局各运动管理中心和各省、市、区县体育局；各大专院校及中小学；体育赛事主办单位；场馆运营和投资机构，地方建设管理单位、施工总包方单位；部队、军校；我国援外建设单位；全民健身运营方、街道社区等。报告期内，公司商业模式无变化，坚持以自主研发的产品为核心，对外采购原材料和定制半成品，组织生产标准化或定制化的产品，并通过参与招投标或直销等方式实现商品销售，通过为体育赛事使用公司产品提供售后技术支持，实现技术服务收入。公司目前销售方式主要有：一、针对大型国际级或国家级项目，公司成立项目组进行重点业务跟踪及项目配合直至完成招投标和签单；二、通过客户推荐或者网络搜集到的市场信息进行业务拓展；三、通过跟横向合作伙伴在业务上的密切配合，经合作伙伴介绍或与之合作共同完成。为了增强公司竞争力，我们将不断寻求新的发展，以自主研发和引进新产品的方式，扩大业务范围，赢得更大的市场。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 5178.85 万元，比上年同期增加 645.86 万元，增加 14.25%；营业利11 润-812.58 万元，比上年同期增加 305.16 万元，增加 27.3%；净利润-820.80 万元，比上年同期减少68.13 万元，减少 9.05%。截止 2018 年 12 月 31 日，总资产为 7646.99 万元，比期初减少 3239.53 万元，减少 29.76%；净资产 6345.73 万元，比期初减少 2346.54 万元，减少 27%。2018 年，公司一如既往的加强新产品的研发和老产品的升级换代，加强市场营销。报告期内，取得2 个软件著作权，申请专利 3 项。主营业务保持稳定。(二二)行业情况行业情况 2014 年 10 月，国务院印发了 关于加快发展体育产业、促进体育消费的若干意见（国发 46 号文），国家第一次从产业角度确认体育产业发展规划，将“发展体育产业，增加体育场管和服务供给”作为中国未来体育事业发展的目标，提出到 2025 年体育产业总规模超过 5 万亿元，全面将全民健身上升为国家战略。2015 年国务院 85 号文件（关于加快发展生活性服务业促进消费结构升级的指导意见）的出台，则对进一步发展体育服务业，促进消费结构升级做出了进一步的指示。2016 年 5 月，体育发展十三五规划发布，明确“十三五”期间，要新建 50 个产业规模较大，集聚效应明显的县城国家体育产业示范基地，新建 100 个具有高知名度和国际影响力的国家体育产业示范单位，新建 100 个特色鲜明、市场竞争力较强的国家体育产业示范性项目。2020 年全国体育产业总规模超过 3 万亿元，体育产业总额在国内生产总值中的比重达到 1%，体育服务业增加值占比超过 30%，体育消费额占人均居民可支配收入比例超 2.5%。2016 年 8 月，国家体育总局公布了竞技体育“十三五”规划，为“十三五”期间我国竞技体育工作明确了发展方向。9 月发布青少年体育“十三五”规划，明确了青少年体育发展的总体要求、目标任务及举措。2016 年 10 月，国务院印发了关于加快发展健身休闲产业的指导意见和“健康中国 2030”规划纲要，指出到 2025 年，基本形成布局合理、功能完善、门类齐全的健身休闲产业发展格局，产业总规模达到 3 万亿元。提出了今后 15 年我国推进“健康中国”建设的行动纲领。2016 年 11 月，体育总局印发了冰雪运动发展规划（2016-2025）、全国冰雪场地设施建设规划（2016-2022），并联合 23 部委印发了群众冬季运动推广普及计划（2016-2020 年）的通知，明确指出可利用国内新技术，兴建旱雪场地，来解决滑雪运动南展西扩、冰雪进校园的目标不受季节和地域的限制。全国冰雪产业总规模到 2020 年将达到 6000 亿元，到 2025 年将达到 10000 亿元。2017 年 1 月，国家发展改革委、体育总局印发了“十三五”公共体育普及工程实施方案，提出到 202012 年，人均体育场地面积达到 1.8 平方米的建设目标，完成改造新建社会足球场地 2 万块；支持尚无公共体育场的县（市、区）建设县级公共体育场标准田径跑道和足球场，支持能够开展球类、武术、体操、游泳等单项或多项体育健身活动，且不设固定看台的中小型全民健身中心建设；支持农民体育健身工程项目建设；支持社区多功能运动场建设，鼓励有条件的地区建设滑冰场、滑冰馆和滑雪场，广泛动员社会力量，加快冰雪运动发展和普及。2018 年 12 月，国务院办公厅发布了关于加快发展体育竞赛表演产业的知道意见（国办法2018121号），明确发展目标：到 2025 年，体育竞赛表演产业总规模达到 2 万亿元。要大力发展职业赛事，着力发展足球、篮球、排球、乒乓球、羽毛球、冰球、围棋等职业联赛；支持引进国际重大赛事，引导扶持业余精品赛事，积极培育冰雪体育赛事，促进体育竞赛与文化表演互动融合。国家政策对体育产业的发展给予了巨大的支持，经济的发展，人民生活水平的不断提高，也为体育产业的发展提供的肥沃的土壤，行业整体市场前景看好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,291,599.58 4.3%3,822,872.32 3.51%-13.90%应收票据与应收账款 17,024,897.0 22.26%21,525,184.7 19.77%-20.91%存货 16,320,943.32 21.34%23,489,564.95 21.58%-30.52%投资性房地产 长期股权投资 0 0 固定资产 9,680,124.64 12.66%18,036,673.38 16.57%-46.33%在建工程 0 13,273,955.60 12.19%-100%短期借款 4,700,000.00 6.15%5,000,000.00 4.59%-6%长期借款 0 0 应付账款 2,431,445.66 3.18%5,397,159.64 4.96%-54.95%预收账款 3,212,400.66 4.2%6,419,461.61 5.90%-49.96%应付职工薪酬 656,537.97 0.86%667,511.76 0.61%-1.64%应缴税费 1,082,899.54 1.42%1,136,464.06 1.04%-4.71%13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款本期期末相比上年期末减少 20.91%，减少的原因：公司继续加强长期应收款的催收力度，效果显著；调整缩短信用账期，加快应收账款周转率；通过完善劳动管理制度，提高生产效率从而促进项目的周转。2.存货本期期末相比上年期末减少 30.52%，其主要原因：本年度不再将北京星奥园体育文化有限公司纳入合并报表；公司产品部狠抓生产效率，革新生产方法，加强劳动管理，使产品出货效率得到提高。3.固定资产期末相比上年期末减少 46.33%，主要原因是本年度不再将北京星奥园体育文化有限公司纳入合并报表。4.在建工程，原公司控股子公司北京星奥园体育文化有限公司在建的尖鋒旱雪四季滑雪场，本期不再纳入合并报表。5.应付账款本期期末相比上年期末减少 54.95%，主要原因：本年度不再将北京星奥园体育文化有限公司纳入合并报表；为了减少存货占用的资金，本年度减少了对生产材料的备货；通过缩短账期的方式，来获得相对低的采购价格。6.预收账款本期期末相比上年期末减少 49.96%，主要原因：本年度不再将北京星奥园体育文化有限公司纳入合并报表，减少了客户预付卡的储值业务；提高了出货速度，缩短了预收账款挂账时间。7.综合期末资产负债表，本期末公司资产总额 76,469,934.66 元，负债总额 13,012,658.05 元，资产负债率为17.02%，相比上一年度下降3.14%。其中流动资产54,416,343.99元，流动负债13,012,658.05元，流动比率 4.18。公司负债率处于较低水平。流动资产占总资产的比重 71.16%，资产变现能力较强。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 51,788,546.74-45,329,914.19-14.25%营业成本 35,023,193.02 67.63%28,980,306.17 63.93%20.85%毛利率%32.37%-36.07%-管理费用 13,161,593.99 25.41%12,975,918.5 28.63%1.43%研发费用 3,751,386.78 7.24%3,654,739.11 8.06%2.64%销售费用 4,443,913.15 8.58%8,344,524.61 18.41%-46.74%14 财务费用 94,938.41 0.18%135,120.61 0.3%-29.74%资产减值损失 4,726,809.35 9.13%3,155,458.17 6.96%49.80%其他收益 269,822.16 0.52%1,065,481.58 2.35%-74.68%投资收益 1,521,914.63 2.94%-108.66 1,400,720.86%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-8,125,766.12-15.69%-11,177,364.47-24.66%27.30%营业外收入 13,127.18 0.03%3,151,872.24 6.95%-99.58%营业外支出 64,719.77 0.12%101,599.91 0.22%-36.27%净利润-8,208,016.28-15.85%-7,526,679.19-16.60%-9.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入本期与上年同期相比增长 14.25%，保持合理稳定的增长，是公司管理团队的既定目标。为了实现营业收入的稳步增长，公司调整组织架构、优化管理流程，实施绩效考核机制，公司管理水平的提高为实现既定的销售任务打下坚实的基础。2.营业成本本期与上年同期相比增加 20.85%，一方面是收入增长导致成本的增长，另一方面为了实现销售收入的增长对部分型号的产品做了让利给客户的销售政策。3.管理费用本期与上年同期相比增长 1.43%，变动不大。4.销售费用本期与上年同期相比降低 46.74%，主要原因：本年不再将北京星奥园体育文化有限公司及北京星奥体育科技有限公司纳入合并范围。2017 年度，星奥园发生销售费用 276.96 万元，北京星奥体育科技公司属销售公司发生销售费用 77.36 万元，两家公司的销售费用在期间费用中占比较大。因此，星奥园和星奥体育不纳入合并范围后，销售费用出现较大幅度的下降。5.其他收益本期与上年同期相比减少 74.68%，主要原因是软件产品的销售占比降低，导致软件退税收入减少。6.投资收益本期与上年同期相比增加 1400720.86%，主要原因是处置对北京星奥园体育文化有限公司、北京星奥体育科技有限公司的长期股权投资产生的投资收益。7.营业外收入本期与上年同期相比减少 99.58%，2017 年营业外收入主要构成：被购买方成都肯格王体育器材有限公司公允价值按照 2016 年 12 月 31 日账面净资产 6,269,524.19 元计算，公司享有的被购买方公允价值份额 6,206,828.95 元，企业实际付出对价 4,300,000.00 元购买其 99%的股权，差额1,906,828.95 元在投资当年营业外收入列示。2017 年收到北京市东城区产业和投资促进局给予企业15 上市挂牌奖励专项资金 100 万元。8.净利润本期与上年同期相比降低 9.05%，降低的主要原因是本年度坏账准备的计提比去年增加157.13 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 51,788,546.74 45,037,910.57 14.99%其他业务收入 0 292,003.62-100%主营业务成本 35,023,193.02 28,676,172.22 22.13%其他业务成本 0 304,133.95-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%产品销售收入 43,851,649.61 84.67%35,319,285.71 78.42%软件销售收入 1,430,548.01 2.76%3,062,791.95 6.8%服务性收入 4,663,418.85 9.00%4,518,594.21 10.03%建筑安装收入 1,842,930.27 3.56%2,137,238.7 4.75%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期与去年同期相比产品销售收入占主营业务收入比重有所提高，软件销售收入占比有所下降。主要原因是公司调整产品结构。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北三角山昊宇旅游开发有限公司 8,029,440.00 15.5%否 2 浙江大丰体育设备有限公司 2,446,681.93 4.72%否 3 广东省第十五届运动会肇庆市筹备工作委员会 2,254,716.98 4.35%否 4 厦门海沧土地开发有限公司 1,684,932.69 3.25%否 5 思波茨盖（北京）体育科技有限公司 1,457,235.22 2.81%否 合计合计 15,873,006.82 30.63%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都肯格王三氧电器设备有限公司 1,796,217.69 5.13%是 2 北京雪伊兰体育发展有限公司 1,496,897.50 4.27%否 3 四川中豪科技有限公司 1,094,779.97 3.13%否 4 南京久鼎制冷空调设备有限公司 1,025,641.02 2.93%否 5 北京鸿钰泰贸易有限公司 908,297.81 2.59%否 合计合计 6,321,833.99 18.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,591,851.97-9,123,704.79 38.71%投资活动产生的现金流量净额 4,920,019.37-16,975,078.01 128.98%筹资活动产生的现金流量净额 140,559.86 21,700,000.00-99.35%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额-559.18 万元比去年同期增加 353.18 万元，主要原因是本年度公司出售北京星奥园体育文化有限公司的股权，不再将北京星奥园体育文化有限公司纳入合并范围。2.投资活动产生的现金流量净额发生重大变动的原因是，本年度处置控股子公司北京星奥园体育文化有限公司和北京星奥体育科技有限公司获得处置股权收入。3.2017 年筹资活动产生的现金流量净额 2170 万元为北京星奥园体育文化有限公司个人投资者杨杰支付的股权投资款 1670 万元和母公司向自然人借款 500 万用于补充北京星奥园体育文化公司投资款。本年度处置控股子公司北京星奥园体育文化有限公司，因此与上一年度相比变动较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.1 长沙星奥照明有限公司（原名长沙星奥体育发展有限公司）成立时间：2016 年 3 月 8 日，2018 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了关于公司全资子公司长沙星奥体育发展有限公司变更名称及经营范围的议案2018 年 5 月 14 日取得变更名称及经营范围的营业执照。注册地址：长沙高新开发区汇智中路 169 号金导园一期工业厂房 A 区 1 栋 501 注册资本：人民币 1000 万元（公司出资 1000 万元，占注册资本的 100%）经营范围：照明器具生产专用设备、照明器具、电气机械及器材、智能综合配电柜、综合配电箱、17 低压电缆分支箱、智能温湿度控制装置的制造；LED 照明技术、电子产品、通讯产品、电气技术、电源设备、机电设备、工业自动化设备、物联网技术的研发；体育器材装备、机电设备、舞台灯光、音响设备的安装服务；智慧城市的规划、设计；电气设备服务、系统集成；电子产品检测；体育活动的组织与策划；体育用品及器材批发；软件测试服务；特种设备检验、检测；专业技术认证；信息系统工程规划；高速公路照明系统设计、安装、维护；电子技术转让；电子技术服务；电源设备服务；电子产品服务；机械配件开发；智能控制柜系统的研发、安装、销售及服务；自动化控制系统的研发、安装、销售及服务；节能技术推广服务；科技中介服务；合同能源管理；信息系统集成服务；太阳能光伏电站系统集成；网络集成系统建设、维护、运营、租赁；物联网服务；电子显示屏及舞台设备的设计与安装；太阳能路灯销售。报告期内主要财务信息：营业利润【-188.08】万元，净利润【-188.08】万元，截止 2018 年 12 月31 日，公司资产总额【975.1】万元，净资产【488.59】万元。1.2 成都肯格王体育器材有限公司 成立时间：2010 年 6 月 11 日（2016 年 8 月 5 日，公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过发行股票购买“旱雪滑道组合单元”实用新型专利及成都肯格王体育器材有限公司 99%股权的议案，2016 年8 月 23 日，完成成都肯格王体育器材有限公司的股转转让及工商变更手续，成都肯格王体育器材有限公司成为公司的控股子公司。）注册地址：成都市青白江区工业集中发展区文澜路 336 号 注册资本：人民币 500 万元（公司出资 495 万元，占注册资本的 99%）经营范围：设计、生产、销售体育器材；机械设备安装；销售：电子产品、照明产品、交通器材、微电子产品、家用电器、仪器仪表、机电设备、电子元器件、制冷设备、通讯设备、通讯产品、计算机及配件、服装；滑雪及模拟滑雪场所的活动；商品进出口业务。报告期内主要财务信息：营业利润【-0.68】万元，净利润【-1.64】万元，截止 2018 年 12 月 31日，公司资产总额【870.1】万元，净资产【780.2】万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司本年度合并范围比上年度减少 2 户：北京星奥体育科技有限公司、北京星奥园体育文化有限公司。2018 年 1 月 31 日，北京星奥科技股份有限公司召开第二届董事会第八次会议，会议审议通过了 关于公司转让北京星奥体育科技有限公司全部股权的议案，将公司持有的北京星奥体育科技有限公司52%股权以人民币 52 万元的价格全部转让给自然人王军。北京星奥体育科技有限公司所有经营事务及资料移交至自然人王军，自此北京星奥体育科技有限公司不再纳入合并范围。2018 年 2 月 28 日，北京星奥科技股份有限公司召开 2018 年度第一次临时股东大会，审议通过了 关于公司转让北京星奥园体育文化有限公司全部股权的议案，中瑞世联资产评估（北京）有限公司出具中瑞评报字【2018】第 000028 号评估报告，将公司持有的北京星奥园体育文化有限公司 51%股权以人民币 1,680.57 万元的价格全部转让给北京亚瑞拓普装饰有限公司。北京星奥园体育文化有限公司不再纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司一直以来秉承以人为本的价值理念，打造技术领先、产品可靠、用户满意的科技创新企业；依靠员工、尊重员工，让员工通过努力与企业共同发展；诚信经营，与客户合作共赢；按时纳税，保障员工的合法权益。立足本职，将社会责任意识融入企业的发展实践，努力履行作为企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有较为完善的管理结构及独立经营所需的各类资源，所属行业前景乐观，公司有稳定的生产、销售、研发及盈利模式。本年度虽然亏损较大，但主要是无形资产摊销和坏账损失引起的，对公司的正常经营不产生重大影响。报告期内，公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具有良好的持续经营和发展的能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 随着我国经济改革的不断深化，特别是国家政策对体育产业的大力支持，体育产业的发展环境不19 断优化，市场不断被激活。党的十九大指出，当前我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾，而体育正是增强百姓幸福感、获得感、满足感和将全民健康、健康中国落到实处的有效途径之一，因此，体育产业作为朝阳产业、幸福产业、绿色产业拥有巨大的发展空间。体育赛事作为引领体育产业发展的龙头，将引领和带动其他服务业的发展，如休闲健身、旅游住宿餐饮、交通运输、新闻出版、互联网等。而围绕运动项目形成的产业链，将焕发更大的活力和生命力。培育体育消费和促进消费升级，则是体育产业快速发展的基石。体育作为大健康、大休闲的组成部分，与其他业态的融合将不断加强，体育与文化、教育、健康等产业融合发展潜力巨大，“体育+”、“+体育”的模式发展空间无限。同时，随着信息技术的发展和新产业革命的融合，体育产业的新业态、新模式也将不断涌现，为体育产业的发展带来前所未有的空间。而科技和金融的发展，则将成为体育产业腾飞的翅膀，推动产业快速发展。据统计资料表明，自 2012 年至 2017 年，体育产业总值占 GDP 的比重从 0.60%上升至 1.0%，上升趋势明显。未来体育产业的规模将进一步扩大，预计到 2020 年将突破 3 万亿的目标，到 2022 年将达到 3.5 万亿。体育产业的重要性也不断提升，从 2014 年提出“发展全民健身、竞技体育和体育产业”，到 2015 年的“发展全民健身、竞技体育和体育产业，扩大教育文化体育消费”，再到 2016 年 的“支持发展文化体育等服务消费”，2017 年，则提出“实施全民健身计划，广泛开展全民健身，统筹群众体育、竞技体育、体育产业发展”，2018 年，明确了体育产业与“智能产业”、“互联网+”的融合发展方向。体育产业的发展被上升到了国家战略层面，强调政府、社会、市场三位一体，体育产业的发展目标清晰明确。总之，体育产业作为未来的战略性产业，体育+融合的态势将充分体现，体育产业将插上“互联网+”、“AL+”的翅膀，搭载“物联网”快车，融大数据、云计算及物联网技术于一体，以竞技体育、全民健身、体育产业等为基本架构，整合教育、医疗、旅游、文化等“体育+”、“+体育”资源，构建一种全新的、高级的体育生态系统，形成各种新的体育产业模式，在科技和金融的助推下，蓬勃发展。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司自成立以来一直致力于体育行业高科技产品研发生产销售及国内外大型赛事服务，拥有完整的产品体系，集研发、生产、销售、服务于一体。我们的愿景是将公司打造成技术领先、产品可靠、用户满意的国际级科技创新企业，用科技影响体育，用信息技术智慧行业，用科技智慧未来。我们的发展战略是：专注于体育行业场馆及赛事专用系统和体育工艺产品、LED 照明系统的研发、20 生产及实施服务，提高产品和服务品质，拓展市场，提高公司的市场竞争能力。加强横向联合，集合优势资源，谋求共同发展。加强人才引进，强化公司管理，着力企业文化建设，提高公司综合竞争力。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司业务细分市场为体育场馆专业智能化建设、赛事专业电子信息化服务、场馆运营服务、体育场馆高功率 LED 照明及控制系统的设计实施等，跟场馆建设、大型赛事及场馆日常运营息息相关。“十三五”公共体育普及工程实施方案已明确了到 2020 年公共体育场地的建设目标，而为专业赛事准备的专业场馆建设也如火如荼的建设中。规模仅次于奥运会的 2019 年世界军人运动会将在