430570_2018_蓝星科技_2018年年度报告_2019-03-18.pdf

公告编号：2019-010 1 证券证券代码代码：430570 430570 证券简称证券简称：蓝星科技蓝星科技 主办主办券商券商：西部证券：西部证券 蓝星科技 NEEQ:430570 武汉蓝星科技股份有限公司武汉蓝星科技股份有限公司 WUHAN BLUESTAR TECHNOLOGY Co.,Ltd.年度报告 2018 公告编号：2019-010 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年下半年，为了确实保护公司技术研发成果，结合方案商业务转型需要，公司申报了一系列知识产权，其中专利类 21 项，软件著作权 14 项。报告期内专利、软件著作权申报均已受理，软件著作权 14 项已经取得产权登记证2018 年，蓝星科技参加武汉新能源车展、北京国际汽车展、南京新能源车展、上海新能源车展、济南新能源车展、重庆新能源车展、上海国际汽配展等7 场业内大型展销会，以及 4 场走进车厂活动。公司发布基于 Linux、拥有自主知识产权的 IcarOS 为基础，推出满足系统安全稳定和快速启动，兼容安卓 APP 的全新车载双系统，以及全液晶智能交互仪表系列等车载信息化产品一揽子解决方案，稳步落实向方案商转型的公司战略。公告编号：2019-010 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、蓝星科技 指 武汉蓝星科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 西部证券股份有限公司 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 汽车智能网联信息总成 指 汽车智能网联信息总成是采用车载专用中央处理器,基于车身总线系统和互联网服务,形成的车载综合信息处理与控制系统。iCAR(车载智能操作系统)指 iCAR 车载智能操作系统的简称,是指蓝星科技开发的车载嵌入式图形开发系统,它类似于手机领域的Android 系统、IOS 系统等,是车载信息系统的软件系统部分,提供操作系统、图形系统、开发工具以及通过该工具开发的一系列车载应用软件,如媒体播放、数字仪表、车联网、云服务应用等。图形引擎系统 指 引擎,是借用机器工业的同名术语,表明在整个系统中的核心地位。也可以称之为“支持应用的底层函数库”或者说是对特定应用的一种抽象。目前虚拟仿真系统大多以图形引擎为基础,再封装构建上层应用系统 LINUX+Android 双系统 指 公司基于 iCAR 车载智能操作系统的基础之上,在Linux 系统中增加 Android 运行环境,在只使用一个系统内核的情况下,能直接安装和运行 Android 应用。新能源汽车 指 新能源汽车是指采用非常规车用燃料作为动力来源(或使用常规车用燃料、采用新型车载动力装置),综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术,形成的技术原理先进、具有新技术、新结构的汽车。新能源汽车包括燃气汽车(液化天然气、压缩天然气)、燃料电池电动汽车(FCEV)、纯电动汽车(BEV)、液化石油气汽车、氢能源动力汽车、混合动力汽车(油气混合、油电混合)、太阳能汽车和其他新能源(如高效储能器)汽车等,其废气排放量比较低。一“芯”多屏 指 利用一个主控芯片,能同时在两个甚至更多的屏幕上实现独立显示和或者双向控制的区域,主要应用于液晶仪表和智能车载信息系统一体机,通过该技术,可以有效发挥芯片的强大运算能力及有效降低成本。智能交互式仪表 指 车载智能数字仪表是指蓝星科技基于 iCAR 车载智能操作系统自主开发的全数字化液晶汽车仪表产品,包括了仪表专用底层运行系统及用于显示图形图像的硬件结构部分。通过连接汽车底层 CAN 总线获取车辆相关数据,可以通过丰富的图层以数字、图形以及画中画方式实现驾乘人员与汽车的交互。公告编号：2019-010 5 SCREENLINK(手机互联技术)指 SCREEN LINK 是蓝星科技开发的手机车机互联软件,可将车载信息系统与手机、PAD、PC 乃至电视屏幕进行互联互通,完成信息在多平台、多设备间的转移、结合及实现多终端相互控制,是车载信息系统的关键性技术。SCREEN LINK 包含以下几个主要功能:网络共享、屏幕双向控制、数据共享等。路得先 指 全称:武汉路得先科技有限责任公司,是公司整体收购的全资子公司。公告编号：2019-010 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陶振跃、主管会计工作负责人朱丽及会计机构负责人（会计主管人员）周惠平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 在年报中豁免披露公司主要客户和供应商的基本名称，理由是商业机密 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、业绩波动风险 公司产品主要为前装配套,受汽车市场整体情况以及各合作车厂车型的上市进度、销售增长速度等情况影响较大,故公司可能面临市场不稳定的风险,进而带来业绩波动风险。2、业务转型风险 本年度汽车市场出现首次负增长,同质化竞争更加激烈,销售规模与盈利能力受到较大影响,基于上述风险,公司将依托自身十多年的技术沉淀,集中资源大力发展基于 LINUX 的底层操作系统、图形引擎的开发工具以及相关上层应用软件,向纯软件服务商进行转型,服务于更多的供应链层级客户。不论是面对外部激烈的竞争环境还是面对公司内部的管理,转型都将存在一定的风险.本期重大风险是否发生重大变化：是，增加了业务转型风险 公告编号：2019-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉蓝星科技股份有限公司 英文名称及缩写 WUHAN BLUESTAR TECHNOLOGYCo.,Ltd.证券简称 蓝星科技 证券代码 430570 法定代表人 陶振跃 办公地址 武汉东湖开发区东二产业园黄龙山西路武汉蓝星科技生产基地 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱丽 职务 副总经理、董事会秘书、财务负责人 电话 027-81616642 传真 027-81616635 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉东湖开发区东二产业园黄龙山西路武汉蓝星科技生产基地;邮政编码 430223 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 2 月 13 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 计算机、通信和其他电子设备制造业 通信设备制造 通信系统设备制造 主要产品与服务项目 车联网云服务信息系统终端产品、后台服务及增值服务业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）133,690,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 武汉蓝星电脑集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 陶振跃、陶振忠、陈力、姜永华、邱继华、沈晓红、王亚林、樊哲军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420100725773764N 否 公告编号：2019-010 8 注册地址 武汉东湖开发区东二产业园黄龙山西路武汉蓝星科技生产基地 否 注册资本 133,690,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 覃丽君、刘虹 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-010 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,828,579.23 120,122,607.25-48.53%毛利率%19.12%30.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 43,610,772.11 9,426,881.48 362.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,855,569.92 9,355,900.66-290.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.47%7.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.25%7.11%-基本每股收益 0.33 0.07 371.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 218,996,149.78 253,388,002.99-13.57%负债总计 37,892,236.07 116,432,161.39-67.46%归属于挂牌公司股东的净资产 181,103,913.71 136,955,841.60 32.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.02 32.24%资产负债率%（母公司）17.31%45.95%-资产负债率%（合并）17.30%45.95%-流动比率 442.49%171.66%-利息保障倍数 1,913.24 3.13-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,376,561.24-13,529,032.12 52.87%应收账款周转率 99.16%159.00%-存货周转率 104.52%163.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.57%-1.93%-营业收入增长率%-48.53%37.95%-净利润增长率%362.62%425.90%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-010 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 133,690,000 133,690,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)398,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,424,707.18 非流动资产处置损益 70,490,336.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 72,313,343.57 所得税影响数 10,847,001.54 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 61,466,342.03 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 22,038,293.30 应收账款 75,418,720.87 应收票据及应收账款 97,457,014.17 应付票据 17,357,670.72 应付账款 25,753,282.51 应付票据及应付账款 43,110,953.23 管理费用 15,534,331.84 管理费用 14,294,331.84 研发费用 1,240,000.00 公告编号：2019-010 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是汽车智能化与无人驾驶细分领域中车载信息控制系统的方案商、开发商及生产制造商，为多个整车制造厂及国内外车机制造商提供汽车信息化服务整机解决方案、核心技术方案，主要从事嵌入式智能车载信息控制系统（含自主知识产权车规级操作系统及相关应用）研发、制造、销售及服务运营，国内少有的汽车信息化方案设计、应用开发、技术集成、生产制造于一体的，全产业链覆盖，具备交钥匙能力的企业。公司拥有核心自主知识产权的 Icar车载专用智能操作系统和车载终端与智能手机联接的多种手机互联技术。在 Icar车载专用智能操作系统基础之上，与国际、国内众多企业开展了深入定制开发合作，提供了众多的基于 LINUX 操作系统的生态资源，助力国内车辆网络信息化和全面智能化的发展。同时，继续以自主创新、品质优化、成本可控为核心战略，大力发展车辆智能驾驶核心系统、新能源汽车专用信息化控制系统及配套应用，持续保持具有核心技术自主知识产权得到优势，不断拓展各类细分市场。未来，公司将立足于车载信息技术自主化、智能驾驶与无人驾驶板块的技术创新，成为领先的车辆信息化和智能驾驶技术领域的专用操作系统与应用软件的服务商，让国内越来越多的车载信息系统和智能驾驶系统运行在具有我国自主知识产权的系统之上。公司基于自主研发的 Icar车载专用操作系统、结合当下汽车智能化、电子化程度越来越高的特点，针对整车厂特定的车型需求、定制开发了各种专用系统与应用，应用于智能数字全液晶仪表、汽车智能网联信息总成、智能驾驶安全辅助系统和各类车辆智能显示控制终端等产品与软、硬件解决方案中，向（新能源汽车、乘用车、商用车、）整车制造商、车载智能设备制造商、车厂技术服务供应商提供产品与服务。各类车载智能终端销售、服务和技术方案销售是公司业绩增长的主要方式，是公司的主要收入来源。报告期内，公司的商业模式无重大变化，但是较上年度在客户类型及业务范围，公司已按照风险可控程度作了相应的调整，控制压缩了一部分风险较大的项目，为公司安全稳定地进入转型期奠定了良好的基础。报告期后至报告披露日，公司的商业模式将会发生一些变化，公司自报告期内收购武汉路得先科技有限责任公司以来，便加大了自主知识产权的研究开发投入，拟在原有商业模式的基础之上，向纯软件服务商进行转型，由软硬件一体化的产品形态将逐步向纯软件服务商进行调整，客户类型将在原有的主机厂一级供应商基础上，拓宽为二级供应商。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-010 12 具体变化情况说明具体变化情况说明:二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 (一)业务、产品和服务有关经营计划的实现情况报告期内,报告期内，实现营业收入 6,182.86 万元，较上年同期下降了 48.53%；营业成本 5,000.84 同期下降了 39.99%；实现净利润 4,361.08 万元，较上年同期增长了 362.62%；经营活动产生的现金流量净额-637.66 万元，较上年同期增长 52.87%。(二)对企业经营有重大影响的事项 1、业务转型：公司一直以来是将自主的操作系统及应用软件嵌入到硬件中,以完整的产品形态向主机厂提供服务。受汽车整体市场与环境的影响,硬件的同质化竞争加剧,制造环节的成本加剧,国际政治环境的影响,公司将依托自身的技术沉淀,集中资源大力发展基于 LINUX 的底层操作系统、图形引擎的开发工具以及相关上层应用软件,向纯软件服务商进行转型,服务于更多的供应链层级客户。2、新市场开拓：公司在报告期内,公司参加了相关专业车展 7 场,走进主机厂活动 4 场,大力宣传公司的自主车载操作系统、图形引擎开发工具及相关上层应用,宣传公司的专业系统软件服务商的定位,获得了众多主机厂、智能多媒体、智能全液晶仪表的制造商与方案设计商的关注与青睐,为转型发展奠定了良好的基础。3、产业并购：公司在报告期内,完成了对生态链(武汉路得先)公司的并购,进一步在部分操作系统底层技术及知识产权的完整性上做好了转型的准备工作,加强了公司在该领域的专业能力与独创性。4、研发工作：公司在报告期内,在已经完成的两个硬件平台的基础上,从软件服务商的角度,将开发环境,功能模块的 SDK 标准化,管理系统等方面均做了优化升级;同时,新增加了两个硬件平台的移植、一芯多屏等新技术的开发工作,为市场需求与业务转型做了大量的准备工作。5、公司内部管理：5.1、组织架构根据公司的业务转型与发展的实际运营情况进行了部分的调整工作,继续增加研发人员与开发领域的投入,做好加快转型与承接新业务多项目并行的准备。在转型需要中,对部分部门的人员进行职责职能与编制的调整,以提高效率与适应公司的转型需要。5.2、内控制度完善结合 IATF16949 质量管理体系与业务转型的需要,修订与新增了部分管理体系文件,进一步细化与完善工作流程,更注重工作中的衔接细节,提高沟通与解决问题的效率。5.3、在公司的知识产权及技术革新激励管理办法推进下,报告期内新申报了 22 项专利,获得了14 项软件著作权。6、财务管理体系：公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理控制体系,建立了适合公司特点的包括预算控制体系、现金流内控体系、销售与应收内控体系、供应链内控体系、存货内控体系、生产成本费用内控体系、质量成本控制体系、固定资产内控体系。在报告期内,整体金融环境不好,供应链资金困难的情况下,公司的资金流转得以良性循环。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年,中国汽车市场出现拐点,产销量首次告别增长并出现下滑,受到汽车行业新的技术、新的商业模式,众多主机厂都在寻找机会重新调整,以面对市场的变化。很多车企的产品面临同质化严重的挑战,缺乏技术沉淀与创新,风险就会很大,在多维度竞争的环境下,缺乏核心竞争力的边缘车企淘汰风险加大。智能汽车、新能源汽车、无人驾驶等领域,进一步昭示着汽车的技术与信息化技术必要性,通过 2018年的各项市场活动与主机厂的交流,众多国内主机厂均表现出对智能车载操作系统的重视程度与需求愿望,同时也体现出对于底层操作系统等基础技术的薄弱与不足,在这一领域中,透过中兴事件,更多人明公告编号：2019-010 13 白了汽车智能化与信息化的道路上,国产芯片与操作系统领域的重要性与必要性。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 53,174,881.58 24.28%7,679,401.02 3.03%592.44%应收票据与应收账款 61,928,487.48 28.28%97,457,014.17 38.46%-36.46%存货 44,981,130.16 20.54%48,869,348.19 19.29%-7.96%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%长期股权投资 固定资产 3,971,659.81 1.81%3,713,370.97 1.47%6.96%在建工程 126,293.10 0.06%67,606.84 0.03%86.81%短期借款 1,200,000.00 0.47%长期借款 预付款项 16,765.23 0.01%1,653,871.67 0.65%-98.99%其他应收款 2,643,883.56 1.21%816,310.39 0.32%223.88%持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产 0.00 0.00%42,808,626.51 16.89%-100.00%无形资产 40,809,630.21 18.63%47,437,676.38 18.72%-13.97%应付票据与应付账款 28,706,358.34 13.11%43,110,953.23 17.01%-33.41%预收款项 472,078.53 0.22%67,000,000.00 26.44%-99.30%应交税费 7,121,160.25 3.25%344,293.31 0.14%1,968.34%其他应付款 684,289.38 0.31%4,715,914.04 1.86%-85.49%长期应付款 506,305.92 0.23%0.00 0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比上升592.44%，主要为公司大多项目均能按合同约定回款，本年度销售回款占收入之比为148.45%；其次为收到出售工业园的尾款6,500万元；2、应收票据与应收账款同比下降36.46%，应收票据期末余额为2,158万元，较上年同比下降2.07%，主要为部分银行承兑票据到期兑付或用于支付货款；应收账款期末余额为4,034.6万元，较上年同比下降46.5%，其主要原因为公司为了加快转型步伐，压缩和控制毛利低回款差的项目投入，加强了应收账款的管理，主要客户能按合同正常回款所致；其次，本年度收入下降也是导致应收票据和应收账款减少的原因之一；公告编号：2019-010 14 3、预付账款同比下降98.99%，主要原因是上年末预付供应商的采购货款已到货所致；4、其他应收款同比上升223.88%，主要原因是支付了吉利汽车的售后保证金170万元所致；5、持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产同比下降100%，原因是上年与东湖开发区发展总公司签订的工业园出售合同，已执行完毕，进行了相关的账务处理；6、在建工程同比上升86.81%，主要原因本年新增的部分项目尚未完工所致；7、短期借款同比下降100.00%，主要原因是上年已贴现未到期票据已到期，本年度未发生新的借款所致；8、应付票据与应付账款同比减少了33.41%，其主要原因为公司为了加快转型步伐，有效控制风险，压缩和控制毛利低回款差的项目投入，另外部分票据已到期兑付、已结算所致；9、预收款项同比减少99.30%，主要原因是本年将上年收到东湖开发区发展总公司支付的售房款6,700万元，售房手续办理完毕、财务结转所致；10、应交税费同比上涨1968.34%，主要原因是本年末按15%的税率计提了企业所得税706.62万元所致；11、其他应付款同比减少85.49%，主要原因是上年末已贴现未到期票据在本年到期所致；12、长期应付款同比上涨100%，主要原因是本年购置的固定资产办理了分期付款所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 61,828,579.23-120,122,607.25-48.53%营业成本 50,008,412.34 80.88%83,343,221.84 69.38%-39.99%毛利率 19.12%-30.62%-管理费用 14,764,951.53 23.88%14,294,331.84 11.90%3.29%研发费用 4,197,947.57 6.79%1,240,000.00 1.03%238.54%销售费用 6,608,722.39 10.69%4,476,535.67 3.73%47.63%财务费用 548,275.03 0.89%4,434,549.05 3.69%-87.64%资产减值损失 6,569,777.12 10.63%1,524,212.73 1.27%331.03%其他收益 398,300.00 0.64%43,400.00 0.04%817.74%投资收益 公允价值变动收益 -资产处置收益 70,490,336.39 114.01%-100.00%汇兑收益 -营业利润 49,252,257.62 79.66%9,399,300.66 7.82%424.00%公告编号：2019-010 15 营业外收入 1,428,047.77 2.31%34,013.54 0.03%4,098.47%营业外支出 3,340.59 0.01%6,432.72 0.01%-48.07%净利润 43,610,772.11 70.53%9,426,881.48 7.85%362.62%项目重大变动原因：项目重大变动原因：与上一年度相比变动达到或超过 30%的财务数据，分析如下：1、营业收入同比下降 48.53%，主要原因在于公司报告期内，受国际政治环境及汽车整体市场的影响，整体汽车销售下滑，公司部分老项目也受到了影响，其次，公司正在进行商业模式的转型，拟由原车载信息控制系统的方案商、开发商及生产制造商，转型成为该领域中的操作系统、图形引擎等开发工具及上层应用的软件服务商，在转型交替的过程中，公司为了保证公司资金安全，有效控制风险，有意压缩原销售规模，放弃风险较大的项目，以保公司安全平稳地渡过转型期，故导致了本年度的营业收入较上年同期下滑.2、营业成本同比下降 39.99%，主要原因在于：报告期内，随着销售量的下降，营业成本随之下降；3、研发费用同比增长 238.54%，本年度公司开发支出总发生额为 746.44 万元，占收入比例 12.07%，其中费用化 419.79 万元，占收入比例 6.79%，同比增长 238.54%，主要原因是本年多个在研项目已经结案，结转研发费用所致；4、销售费用同比增长 47.63%，主要原因在于，报告期内，上年度配套的部分车型，进入售后服务期，导致费用较上年同期增加；6、财务费用同比下降 87.64%，主要原因在于，报告期内，贷款利息、票据贴现利息大幅下降所致；7、其他收益同比增长 817.74%，主要原因是本年收到的政府补助款较上年增加所致；8、资产减值损失同比增长 331.03%，主要原因是本年做了无形资产评估、计提了无形资产减值准备；9、资产处置收益同比增长 100%，主要原因是本年度完成了房产处置，实现收益 7,049.03 万元所致；10、营业利润本年为 4,925.23 万元，上年 939.93 万元，增长 3,985.3 万元，增长 424.00%，主要原因在于报告期内，处置房产实现收益所致；11、营业外收入同比增长 4098.47%，主要原因在于本年收到胜诉赔款 124.38 万元所致；12、营业外支出同比下降 48.07%，主要原因本年其他非流动资产处置损失减少所致；13、净利润本年为 4,361.08 万元，上年 942.69 万元，增长 3,418.39 万元，同比增长 362.62%，主要原因是本年度完成了房产处置，实现收益 7,049.03 万元所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 61,376,656.45 119,291,601.84-48.55%其他业务收入 451,922.78 831,005.41-45.62%主营业务成本 49,564,505.62 82,777,014.37-40.12%其他业务成本 443,906.72 566,207.47-21.60%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%智能车载信息系统产品与智能车载数字化液晶仪表产品(含硬件61,376,656.45 99.27%119,291,601.84 99.31%公告编号：2019-010 16 及嵌入式软件)其他业务收入 451,922.78 0.73%831,005.41 0.69%收入总额 61,828,579.23 100.00%120,122,607.25 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期主营业务占比未发生较大变动。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 A 客户 40,074,167.54 64.81%否 2 B 客户 10,112,765.31 16.36%否 3 C 客户 8,108,986.33 13.12%否 4 D 客户 4,793,092.94 7.75%否 5 E 客户 632,954.65 1.02%否 合计合计 63,721,966.77 103.06%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 甲供应商 5,422,329.00 11.66%否 2 乙供应商 4,191,688.60 9.01%否 3 丙供应商 3,158,793.00 6.79%否 4 丁供应商 3,039,837.20 6.54%否 5 戊供应商 2,118,618.40 4.56%否 合计合计 17,931,266.20 38.56%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,376,561.24-13,529,032.12 52.87%投资活动产生的现金流量净额 52,231,500.00 66,691,374.26-21.68%筹资活动产生的现金流量净额 3,674,901.11-57,525,977.63 106.39%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-637.66万元，较上年度上升了52.87%，主要原因是本年度加强应收账款回款的管理，回款正常所致；2、投资活动产生的现金流量净额为 5,223.15万元较上年度下降了21.68%，主要原因为东湖开发区发展公告编号：2019-010 17 总公司支付的售房款大部分是在上年度支付的，本年度支付的是尾款，目前，已完成全部的过户手续，缴纳了房产出售过程中土地增值税、增值税及附加税等；3、筹资活动产生的现金流量净额为 367.49 万元，上年-5,752.60 万元，较上年增加了 106.39%，主要原因为上年偿还了所有的银行借款、融资租赁借款以及股东借款，本年无新增及归还借款。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司于2018 年 8月收购武汉路得先科技有限责任公司（以下简称“路得先”）100.00%的股权（详情参见于2018 年 8月24日在全国中小企业股份转让系统 披露的收购股权资产的公告公告编号：2018-035），为公司的全资子公司。本次收购以 2018 年 6 月 30 日为评估基准日，基准日财务数据经具有证券、期货业务资格的中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具标准无保留意见的审计报告（勤信审字【2018】第 1416 号）。经具有证券期货相关业务评估资格的同致信德（北京）资产评估有限公司进行评估，并出具了武汉蓝星科技股份有限公司拟股权收购涉及的武汉路得先有限责任公司的股东全部权益价值项目资产评估报告书（同致信德评报字（2018）第0035 号）。参考评估值，经双方协商一致，确定标的资产的整体转让价款总额为：1,165.00 万元人民币（大写：人民币壹仟壹佰陆拾伍万元整）。本次股权交易，路得先申报评估的表外资产并纳入本次评估范围的软件著作权有3项，包括：1、面向嵌入式系统的图形开发平台系统【简称：图形开发平 台】V1.0 2、嵌入式图形系统 V1.0 3、武汉路得先图形开发工具软件【简称：图形开发工具】V1.0 本次收购的全部工作已于2018年9月11日完成，取得由武汉市工商行政管理局颁发的营业执照。本次收购有利于公司 补充完善 ICAR 操作系统的完整性，增强公司实力，优化市场布局，满足公司战略发展规划和业务发展需要。本次交易不会对公司的财务状况和经营成果产生不利影响。报告期，武汉路得先公司实现营业收入105.43万元，净利润12万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（1）会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，并对期初数同口径进行了重新列报。公告编号：2019-010 18 （2）会计估计变更 本年度在报告期内无会计估计变更。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 1 家：（1）本年发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例（%）股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至年末被购买方的收入 购买日至年末被购买方的净利润 武汉路得先科技有限责任公司 2018 年 9月 11 日 1165 万元 100.00 购买 2018 年 8月 23 日 股权转让协议及董事会决议 355,242.72 260,869.52（2）在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 武汉路得先科技有限责任公司 湖北 湖北 软件和信息技术服务业 100.00 购买 详见审计报告附注七“合并范围的变更”和附注八“在其他主体中的权益”。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司尽全力做到对全体股东负责、对员工负责、对客户和供应商负责，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，为社会提供更多的就业机会等措施来支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的