430476_2018_海能仪器_2018年年度报告_2020-05-24.pdf

1 2018年度报告 海能仪器 NEEQ:430476 济南海能仪器股份有限公司 Jinan Hanon Instruments Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月，公司参与起草的国家标准 林业生物质原料分析方法蛋白质含量测定（标准号：GB/T 35809-2018）由国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会中华人民共和国国家标准批准发布公告（2018 年第 2 号）予以公布，于 2018 年 9 月1 日起正式实施。该标准采用凯氏定氮法和杜马斯燃烧法两种方法对林业生物质原料中蛋白质含量进行测定，为公司自主研发的 D100 杜马斯定氮仪系列产品的市场推广奠定了标准基础。2018 年 7 月，公司董事长王志刚先生入选国家科技部 2017 年创新人才推进计划科技创新创业人才。本年度，公司在购买的欧洲 DL 公司“高效毛细管电泳仪”相关专利、技术的基础上进行深度开发，2018 年 10 月，完成首台高效毛细管电泳仪样机试制生产，同步开发了在生命科学、医疗诊断、生物制药分析等领域的应用解决方案。2018 年，经过海能团队的努力，G.A.S.气相离子迁移谱产品及应用解决方案在食品风味分析、产品溯源等领域的应用取得初步成果，并在环境 VOCs 监测领域取得了突破。2018 年 4 月，公司通过了国家高新技术企业复审，取得了高新技术企业证书（证书编号：GR201737000981）。2018 年，公司研发投入 2,558.76 万元，占营业收入比例达 12.52%。全年公司及子公司共推出了 N210 手持智能光谱仪、MASTER 高通量密闭微波消解/萃取/合成工作站、MAS-PLUS 常压微波合成/萃取反应工作站、yundata2 智能空气管理系统、OS280 食用油品质在线检测仪、VAVO 负压赶酸系统、TK20 赶酸器、ECH-II赶酸器等8款新产品，以及ALC10黄曲霉毒素液相色谱分析仪、TANK PLUS 高通量微波消解仪、UWAVE 2000 多功能微波合成萃取仪、OS270 食用油品质检测仪、SH60A 全自动石墨消解仪等 5 款改进型产品。截至报告期末，公司及子公司累计获得授权发明专利 18 项、实用新型专利 47 项、软件著作权31项；已申请获得受理发明专利10项。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、济南海能、海能仪器 指 济南海能仪器股份有限公司 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 山东海能 指 山东海能科学仪器有限公司 上海新仪 指 上海新仪微波化学科技有限公司 G.A.S.指 G.A.S.Gesellschaft fr analytische Sensorsysteme mbH 十一五 指 2006 年至 2010 年 十三五 指 2016 年至 2020 年 ERP 指 企业资源计划(Enterprise Resource Planning)CRM 指 客户关系管理(Customer Relationship Management)PLM 指 产品生命周期管理(Product Lifecycle Management)BPM 指 业务流程管理系统(Business Process Management)SMT 指 表面贴装技术（Surface Mount Technology）VOCs 指 挥发性有机化合物（volatile organic compounds）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 董秘办 指 董事会秘书办公室 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王志刚、主管会计工作负责人张光明及会计机构负责人（会计主管人员）姜玉超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、税收优惠风险 2011 年 11 月，公司取得经山东省科技厅等部门认定的高新技术企业资质，2017 年 12 月公司通过了高新技术企业复审，并于 2018 年 4 月取得了高新技术企业证书（证书编号：GR201737000981），公司享受减按 15%的税率征收企业所得税优惠政策，有效期三年。同时，公司销售自行开发的软件产品，享受按 17%（2018 年 5 月 1 日起为 16%）的税率征收增值税后，对其实际税负超过 3%的部分，实行即征即退的政策优惠。如果公司无法获得上述税收优惠，将会对公司的经营状况产生不利影响。2、规模扩张风险 近年来，公司行业内并购重组增多，且逐步布局进入行业其他细分领域。公司规模扩大、产品种类丰富的同时，资本开支和相关费用也不断增加。如果并购公司盈利能力、其他细分领域的未来产出不能达到公司预期，将对公司经营情况产生一定的不利影响。3、与国内外竞争对手竞争加剧的风险 科学分析仪器行业市场分散且进口产品市场占有率高，公司相关产品面临着与国外厂商的直接竞争，同时国内厂商存在低价竞争现象，随着公司规模的扩大和市场占有率的不断提高，公司未来开拓市场将面临更多国内外的竞争压力，从而对公司未来盈利的增长带来一定的风险。4、实际控制人不当控制的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司第一大股东王志刚先生持有公司 20.89%股份，为公司的实际控制人，对公司经营决策可施6 予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。5、研发投入风险 报告期内，除产品升级外，公司重点投入了高效液相色谱、高效毛细管电泳、气相离子迁移谱等产品，以及在线分析测量、民用品类产品的研发及应用，新技术、新产品的投入存在市场开拓风险。如研发成果无法达到公司预期，将对公司经营产生一定的不利影响。6、周期性风险 公司主要客户为企业、政府机构、科研院所及大专院校，其中政府机构、科研院所及大专院校用户通常每年度上半年进行计划和预算，下半年集中采购。受上述客户结构及客户特点的影响，公司历年的营业收入均呈现前低后高的特点，经营业绩每年度随季节呈周期性波动，从而导致公司的现金需求亦存在周期性波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 济南海能仪器股份有限公司 英文名称及缩写 Jinan Hanon Instruments Co.,Ltd.证券简称 海能仪器 证券代码 430476 法定代表人 王志刚 办公地址 山东省济南市高新区经十路 7000 号汉峪金谷 A3 地块 1 号楼第四层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋晓东 职务 董事会秘书 电话 0531-88874418 传真 0531-88874445 电子邮箱 songxiaodonghanon.cc 公司网址 http:/www.hanon.cc 联系地址及邮政编码 济南市高新区经十路 7000 号汉峪金谷 A3 地块 1 号楼第四层 250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 29 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-40仪器仪表制造业-401通用仪器仪表制造-4014实验分析仪器制造 主要产品与服务项目 实验室分析仪器、实验设备及仪器仪表、试验仪器、教学仪器生产(凭环评报告经营)；实验室分析仪器、实验设备及仪器仪表、试验仪器、教学仪器的研发、销售及技术服务；软件的开发、销售；进出口业务；自有房产出租。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）74,754,080 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 王志刚 实际控制人及其一致行动人 王志刚 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913701007926213730 否 注册地址 山东省济南市高新区经十路 7000 号汉峪金谷 A3 地块 1 号楼第四层 否 注册资本（元）74,754,080 否 本公司不存在注册资本与总股本不一致的情况。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东方花旗 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王晓楠、迟斐斐 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 注：2020 年 3 月 19 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了关于公司与海通证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司与东方花旗证券有限公司签署持续督导协议的议案等议案，并提交公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过。2020 年 4 月 16 日，股转公司对公司更换持续督导主办券商事宜出具无异议函，自该日起，海通证券不再担任公司持续督导主办券商，由东方花旗担任公司的持续督导主办券商并履行持续督导义务。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 1 月 16 日，长江证券股份有限公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（)上披露了关于退出为济南海能仪器股份有限公司股票提供做市报价服务的公告，自 2019 年 1 月 17 日起，退出为公司股票提供做市报价服务。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 204,375,375.82 161,928,852.80 26.21%毛利率%64.35%64.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,018,315.17 22,521,123.61 15.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,742,377.82 19,500,543.40 21.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.58%9.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.74%8.04%-基本每股收益 0.35 0.30 16.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 349,060,749.20 355,412,597.90-1.79%负债总计 66,898,273.72 97,953,185.97-31.7%归属于挂牌公司股东的净资产 284,678,917.34 258,646,029.25 10.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.81 3.46 10.12%资产负债率%（母公司）10.19%26.88%-资产负债率%（合并）19.17%27.56%-流动比率 2.78 2.01-利息保障倍数 27.79 31.96-三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 29,365,364.27 47,910,646.95-38.71%应收账款周转率 15.58 7.75-存货周转率 1.78 1.53-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.79%2.39%-营业收入增长率%26.21%29.28%-净利润增长率%8.72%86.30%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 74,754,080 74,754,080 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-42,223.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,999,166.67 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 436,318.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-100,630.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 253,344.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,545,975.692,545,975.69 所得税影响数 230,592.03 少数股东权益影响额（税后）39,446.31 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,275,937.352,275,937.35 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,506,217.24-应收账款 12,125,219.32-应收票据及应收账款-13,631,436.56-应付票据-应付账款 16,995,297.52-应付票据及应付账款-16,995,297.52-其他应付款 22,390,259.06 22,455,852.13-应付利息 65,593.07-管理费用 40,677,208.19 24,410,986.16-研发费用-16,266,222.03-财务费用 875,333.23 875,333.23-利息费用-612,077.91-利息收入-258,881.21-注：公司根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行了调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是专注于分析仪器与分析方法研究的科学仪器制造、服务商，致力为食品、药品、医疗诊断、生命科学、农业、化工、环境保护等领域提供整体解决方案，属于中国证监会规定的仪器仪表制造业。科学技术是第一生产力，其强弱体现一个国家的综合实力。科学分析仪器行业是为科研工作者及质量控制人员提供工具的行业，欧美日等发达国家将其列为重点关注的行业并对其相关高端设备实施出口管制，属于“国之重器”。科学分析仪器由光学、机械、电子、软件、化学、物理、生物等多学科集成，行业技术壁垒高、客户专业性强。随着技术实力的不断增强，公司科学仪器产品及其相关软件销售收入逐年提高，产品出口份额逐年增长。公司高层管理团队拥有十年以上的行业经验且稳定合作十余年，核心骨干团队十余年未发生变动，可保证公司持续稳定发展。公司组建了由多个技术领域人才构成的研发团队，自主开发科学分析仪器、专用软件及应用方案，率先在国内推出基于云计算和大数据处理技术的服务平台，可为用户提供集团化管理和远程监测。公司近三年研发投入金额占营业收入比例均超 10%，截至报告期末，公司及子公司已累计获得发明专利 18 项、实用新型专利 47 项、外观设计专利 1 项和软件著作权 31 项，已申请并被受理发明专利 10 项。公司积极参与国家标准和行业标准的制定，现有 3 项国家标准和 1 项行业标准已获准颁布，在食品营养及风味分析、微波样品前处理领域取得行业技术领先地位。公司属于高新技术企业，通过了 ISO 质量体系认证、CE 认证，拥有中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书。公司以产品销售作为主要收入来源，通过母公司、营销子公司、代理商的横向销售渠道模式以及产品经理督导产品市场开发的纵向业务拓展模式，在国内 22 个省份建立了销售、服务网点，能够有效地解决客户对产品的前期咨询、后期维修和技术支持问题，为客户提供优质的产品和服务。公司同时通过精选的全球战略合作伙伴为海外用户提供高质量服务。报告期内，公司的主营业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩 2018 年度，国家外部环境复杂严峻，国内经济面临下行压力，公司管理层在董事会的领导下，继续13 强化内部管理，积极调整销售策略、优化产品结构、加强内部控制，有效提升管理效率，主要经营业绩保持了持续、稳定发展。报告期内，公司实现营业总收入 20,437.54 万元，同比增长 26.21%；营业总成本 18,484.66 万元，同比增长 28.81%；归属于母公司股东的净利润 2,601.83 万元，同比增长 15.53%；经营活动产生的现金流量净额为 2,936.54 万元，同比减少 38.71%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 34,906.07 万元，较期初降低 1.79%；负债总额 6,689.83 万元，较期初降低 31.7%；归属于母公司所有者权益 28,467.89 万元，较期初增加 10.07%。2、年度内公司的主要经营情况（1）持续加大开发力度，不断增强公司的技术优势。2018 年度，公司持续加大开发力度，全年研发费用投入 2,558.76 万元，占营业收入 12.52%，研发投入比重在同行业处于领先地位，巩固了公司产品在细分市场的技术优势地位。公司及子公司自主开发并推出了 N210 手持智能光谱仪、MASTER 高通量密闭微波消解/萃取/合成工作站、MAS-PLUS 常压微波合成/萃取反应工作站、yundata2 智能空气管理系统、OS280 食用油品质在线检测仪、VAVO 负压赶酸系统、TK20 赶酸器、ECH-II 赶酸器等 8 款新产品，以及 ALC10 黄曲霉毒素液相色谱分析仪、TANK PLUS 高通量微波消解仪、UWAVE 2000 多功能微波合成萃取仪、OS270 食用油品质检测仪、SH60A 全自动石墨消解仪等 5 款改进型产品，并结合用户需求提供了多种解决方案。（2）精益管理，持续提升产品质量和运营效率。2018 年，公司秉持精益管理的理念，持续提升产品质量和运营效率。1）继续完善在细分行业内的全产业链布局，在已设立的精工车间、模具注塑车间、SMT 车间和核心部件事业部的基础上，立项新建现代化的钣金涂装车间，提高产品零部件的自产化率，有效提高钣金喷涂类零部件的质量稳定性和供货及时性；2）强化质量工艺部职能职责，建立全流程质量控制体系，不断提升产品的可靠性；3）推进全面预算管理，不断优化业务流程，升级改造已有的 ERP、CRM、PLM、BPM 等信息化系统；4）在已有的信息化系统的基础上，搭建快速反应的商业智能决策系统，进行科学化、数据化、精细化、高效率的决策和管理。（3）优化产业布局，搭建事业部制业务构架。2018 年，公司根据现有产品和业务结构优化公司产业布局，注销北京海能泰克商贸有限公司，设立山东悟空仪器有限公司、苏州海能科学仪器有限公司、苏州新仪科学仪器有限公司三家子公司，使公司的业务架构逐步向事业部制转变，进一步提高公司管理水平和运营效率。（4）继续加强市场开拓，提高产品市场占有率。2018 年，公司继续增加营销费用投入，持续提高现有产品的市场份额。一方面，积极参加国内外行业展览会和技术研讨会，有针对性地对产品进行市场宣传，拓展国际市场空间，树立良好的品牌形象；同时，继续推进 G.A.S.气相离子迁移谱技术在风味分析、产品溯源、环境 VOCs 监测以及医疗诊断、大健康等领域的国内应用，并取得初步成果，为公司培育新的利润增长点。（5）寻求全球范围内领先技术，不断拓宽业务布局。2018 年度，公司在前期并购、引进国内外领先技术及产品的基础上，着力拓宽产品业务布局。1）公司设立山东悟空仪器有限公司，重点开发高效液相色谱产品及相关技术方案，初步完成了 ALC10 黄曲霉毒素液相色谱分析仪的迭代开发，在液相色谱仪的核心部件及检测方法方面取得突破性进展，增强公司在液相色谱领域的竞争力；2）在前期购买欧洲 DL 公司“高效毛细管电泳仪”相关专利、技术的基础上，2018 年 10 月，重点开发并完成首台高效毛细管电泳仪样机试制生产，积极布局生命科学、医疗诊断、生物制药分析等领域，培育新的业务增长点；3）公司与瑞士知名的传感器供应品牌 Hamilton 合作，结合双方的技术优势，有助于公司研发性能更加优越、质量更加稳定的电化学与物理光学产品；4）公司继续推动 2016 年研发的基于云计算和大数据处理技术的服务平台的应用，以实现产品远程运维、数据分析、方法和知识共享，为用户提供集团化管理和远程监测。14 (二二)行业情况行业情况 自“十一五”末期以来，我国仪器仪表产业逐渐受到政府的重视与支持，开始加速发展。近年，随着国家经济脱虚向实，“中国制造 2025”战略持续推进，国家对于环境保护、食品安全和关键核心技术创新能力等问题日益重视，科学仪器产业作为支撑科技研发和技术创新的基础产业，受到国家产业政策的持续支持和鼓励，研创投入不断加大，并获得了广阔的市场空间和新的发展机会。根据国家统计局发布的最新统计数据，2018 年仪器仪表行业规模以上企业实现主营业务收入8,091.57 亿元、同比增长 8.60%，实现利润总额 780.49 亿元、同比增长 6.93%。2018 年 5 月，国家发展和改革委员会、国家粮食和物资储备局、科技部联合发布关于“科技兴粮”的实施意见。文中指出，要加强国际合作与技术交流，鼓励引进先进技术与装备，提升传统产业技术水平；还强调要推进优质粮食质量和安全科技创新，具体来说，要研究完善“中国好粮油”系列标准及粮食质量控制作业系列标准和评价手段。结合“国家粮食质量安全检验监测体系”建设，突破快速检测技术瓶颈，开发粮食收购现场快速自动采集和质量检测设备；研究建立中国主粮品质分类体系，开发专用品质评价仪器。2018 年 6 月，继大气污染防治行动计划、水污染防治行动计划、土壤污染防治行动计划之后，中共中央国务院公布了关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的意见，提出了打赢蓝天、碧水、净土等环境保卫战的口号。2018 年 8 月，十三届全国人大常委会第五次会议全票通过了土壤污染防治法，自 2019 年 1 月 1 日起施行。各地纷纷响应国家政策，相继出台相应的行动计划、方案、实施意见等，明确提出要重视环境监测等设备的作用。2018 年 7 月，习近平总书记在主持中央财经委员会第二次会议时强调，必须切实提高我国关键核心技术创新能力，培育一批尖端科学仪器制造企业，加强知识产权保护和产权激励。给国内科学仪器行业以极大鼓励、信心和动力。2018 年 7 月，司法部、生态环境部联合发布环境损害司法鉴定机构登记评审细则，规定了环境损害司法鉴定机构登记评审的程序、评分标准、专业能力要求、实验室和仪器设备配置要求等。2018 年9 月，司法部办公厅发布了关于进一步做好环境损害司法鉴定机构和司法鉴定人准入登记有关工作的通知，要求在 2018 年年底前确保达到全国环境损害司法鉴定机构省域全覆盖。2018 年 12 月，农业农村部、国家药品监督管理局、国家中医药管理局联合发布全国道地药材生产基地建设规划（20182025 年），在提升道地药材质量安全水平的任务中明确提出，要加强产品质量检测，配备水分、灰分、浸出物等常规质量检测仪器，对生产基地的产品进行检测，确保不符合质量标准的产品不采收、不销售。同时针对道地药材质量检测体系的建设还提出围绕道地药材生产基地建设，健全中药材检测机构，提升检测能力，完善检测制度，加大抽样检测力度，鼓励第三方检测机构参与道地药材质量检测。2018 年，科学分析仪器行业中的世界巨头仍保持较高的并购整合速度，纷纷布局生命科学、材料物性、电镜等领域。虽然国外品牌在科学分析仪器行业中仍占主导地位，国产科学分析仪器产品与进口高端产品仍存在较大差距，但随着国家对科学仪器制造企业和关键核心技术创新能力的重视和培育，行业市场需求不断增加，国产分析仪器在国家政策导向的扶持下逐步替代进口的趋势已经逐步形成。公司充分把握行业市场机遇，结合行业特点，利用现有的技术储备，积极开发新产品和应用解决方案，促进了产品在土壤环境监测、VOCs 检测等环境监测、食品安全检测、粮食质量安全、中药材等产品产地检测等方面的应用，促进经营业绩稳步提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 年期末金额变年期末金额变动比例动比例 货币资金 93,780,731.34 26.87%97,162,468.36 27.34%-3.48%应收票据与应收账款 12,004,301.79 3.44%13,631,436.56 3.84%-11.94%存货 44,617,209.69 12.78%37,139,921.99 10.45%20.13%投资性房地产 5,641,814.38 1.62%5,605,910.04 1.58%0.64%长期股权投资 8,710,914.18 2.50%7,937,781.49 2.23%9.74%固定资产 89,829,036.51 25.73%90,867,201.90 25.57%-1.14%在建工程 3,928,512.31 1.13%842,005.48 0.24%366.57%短期借款 10,000,000.00 2.86%25,000,000.00 7.03%-60.00%长期借款-0.00%-0.00%-其他应收款 10,409,359.71 2.98%6,492,464.94 1.83%60.33%其他流动资产 782,226.42 0.22%20,018,961.03 5.63%-96.09%无形资产 16,133,558.64 4.62%10,085,896.48 2.84%59.96%应付职工薪酬 18,983,587.23 5.44%11,731,831.30 3.30%61.81%其他应付款 179,957.98 0.05%22,455,852.13 6.32%-99.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司与上一年度相比发生重大变化的财务数据详见上表。因同比变动超过 30%的各项财务数据金额均低于当期总资产的 10%，故不进行详细分析，变动的具体原因可参考本报告财务报表附注部分的相关解释。2018 年末，公司资产负债率为 19.17%，流动比率为 2.78，应收账款周转率为 15.58。公司资产与负债结构合理，资产质量较高，营运情况较好；公司负债大部分为流动负债，且负债总额占公司总资产比例较小，对公司现金流的影响较小。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 204,375,375.82-161,928,852.80-26.21%营业成本 72,852,080.96 35.65%57,323,491.69 35.40%27.09%毛利率%64.35%-64.60%-管理费用 28,327,661.51 13.86%24,410,986.16 15.08%16.04%研发费用 25,587,615.43 12.52%16,266,222.03 10.05%57.31%销售费用 53,188,443.09 26.02%41,307,957.55 25.51%28.76%财务费用 527,504.57 0.26%875,333.23 0.54%-39.74%资产减值损失 456,138.94 0.22%-71,240.8-0.04%740.28%其他收益 8,679,988.56 4.25%7,889,679.83 4.87%10.02%投资收益 1,448,222.46 0.71%1,462,913.71 0.90%-1.00%公允价值变动收益-资产处置收益-43,345.09-0.02%-16 汇兑收益-营业利润 29,613,654.95 14.49%27,772,711.77 17.15%6.63%营业外收入 474,302.84 0.23%671,515.81 0.41%-29.37%营业外支出 107,554.70 0.05%206,981.01 0.13%-48.04%净利润 24,106,227.32 11.80%22,172,069.83 13.69%8.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用本期发生额比上期发生数增加 57.31%，主要原因系本期加大研发投入，研发所需材料费、人工费用等增加所致。因其他同比变动超过 30%的各项财务数据金额低于当期营业收入的 10%，故不进行详细分析，变动的具体原因可参考本报告财务报表附注部分的相关解释。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 189,031,499.31 154,015,034.08 22.74%其他业务收入 15,343,876.51 7,913,818.72 93.89%主营业务成本 67,897,665.98 55,050,588.70 23.34%其他业务成本 4,954,414.98 2,272,902.99 117.98%按按产品分类分析产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%有机元素分析系列 60,192,694.26 29.45%47,070,123.29 29.07%通用仪器系列 23,899,781.03 11.70%19,248,441.90 11.89%样品前处理系列 83,429,571.12 40.82%71,770,684.76 44.32%其他 21,509,452.90 10.52%15,925,784.13 9.83%其他业务收入 15,343,876.51 7.51%7,913,818.72 4.89%合计 204,375,375.82 100.00%161,928,852.80 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司各产品类别占营业收入比例较为稳定，未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 4,866,113.08 2.38%否 2 客户 2 4,677,768.78 2.29%否 3 客户 3 4,311,529.07 2.11%否 4 客户 4 3,848,350.83 1.88%否 5 客户 5 1,909,913.84 0.93%否 17 合计合计 19,613,675.60 9.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 4,602,387.25 6.34%否 2 G.A.S.2,756,325.95 3.80%是 3 供应商 2 2,669,655.33 3.68%否 4 供应商 3 2,415,417.81 3.33%否 5 供应商 4 2,256,960.16 3.11%否 合计合计 14,700,746.50 20.26%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 29,365,364.27 47,910,646.95-38.71%投资活动产生的现金流量净额-17,062,232.24-16,721,731.79-2.04%筹资活动产生的现金流量净额-15,808,207.30-3,122,113.34-406.33%现金流量分析现金流量分析：1）经营活动产生的现金流量净额同比降低 38.71%，主要原因系材料价格和人工成本上涨导致购买商品、接受劳务支付的现金增加及支付给职工的现金增加所致。2）筹资活动产生的现金流量净额同比减少 406.33%，主要原因系本期银行贷款大幅减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 主要控股子公司情况 公司自 2015 年下半年收购上海新仪以来，为进一步巩固国产微波类样品前处理仪器的领军地位，通过双方生产、研发、销售、产品等方面的深度整合与优化配置，将优势资源向其倾斜。2018 年度，上海新仪实现营业收入 7,225.75 万元，实现净利润 2,248.37 万元，为公司的重要全资子公司。取得和处置子公司的情况 2018 年 2 月 24 日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了关于拟注销控股子公司的议案，为优化营销体系结构，降低运营成本，提高管理效率和运作效率，公司决定注销控股子公司北京海能泰克商贸有限公司。具体内容详见公司于 2018 年 2 月 26 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台（）披露的公司关于拟注销控股子公司的公告（公告编号：2018-012）。北京海能泰克商贸有限公司于 2018 年 6 月 15 日办