430429_2018_星业科技_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 2018 年度报告 星业科技 NEEQ:430429 广州星业科技股份有限公司 Guangzhou Startec Science and Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 12 月公司的高性能改性聚硅氧烷共聚物乳化剂产品被认定为广东省高新技术产品，有效期三年。2018 年 12 月公司的脂肪酸甘油酯产品被认定为广东省高新技术产品，有限期三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、星业科技 指 广州星业科技股份有限公司 股东会、股东大会 指 广州星业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州星业科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州星业科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、销售总 监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 广州星业科技股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全资子公司、锦辉、锦辉科技 指 锦辉（广州）科技有限责任公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孟巨光、主管会计工作负责人袁保合及会计机构负责人（会计主管人员）李珺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因公司与重大客户签订保密协议，基于商业秘密，豁免披露。?【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧的风险 受国内终端消费市场增长乏力的影响，公司业绩增长面临极 大压力。同时，同行业竞争激烈，产品同质化现象严重，行 业内产能过剩，如公司不能及时巩固和提升市场竞争优势，跟不上产品技术更新换代的速度，将对公司生产经营产生不 利影响。主要原材料价格存在波动风险 公司处于精细化工行业，原料主要是石化产品、天然油脂、原油等基础化工原料，若公司不能及时预估到原料市场的变 动趋势，没有科学合理的控制原料采购，在高价位采购大量 的原料，会造成公司资金紧张，也会影响公司利润，对公司 生产和经营产生带来压力。核心技术人员流失以及核心技术失 密的风险 公司重视研发，注重产品创新，公司作为高新技术企业，拥 有多项专利知识产权与核心非专利技术；公司主导、参与制 定了多项行业标准、国家标准及国际标准。核心技术员工队 伍的稳定性和实力是企业最核心的资本，也是企业竞争的核 心。如果核心员工波动太大，或队伍不能不断提升，会影响 到公司研发创新能力，也会对企业生产、经营和发展带来非 常不利的影响。6 所得税优惠政策变化风险 公司在 2017 年进行了高新技术企业复审，已经被重新认定为 高新技术企业，有效期三年。若公司下次未再被认定为高新 技术企业，将承受以往更高的所得税税率，由此将会对公司 的利润带来不利影响。政府补助政策变化风险 公司正常持续经营，符合国家政策规定、按照一定标准定额或者定量享受相关的政府补助。若国家政策出现重大变化，导致企业收到的政府补助减少，由此将会对公司利润带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州星业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Startec Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 星业科技 证券代码 430429 法定代表人 孟巨光 办公地址 广州市经济技术开发区永和经济区沧海二路 7 号自编一栋至八栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁保合 职务 副总经理、董事会秘书、财务总监 电话（86-20）66602008 传真（86-20）66602005 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州市经济技术开发区永和经济区沧海二路 7 号自编一 栋至八栋（511356）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 3 月 18 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C261 基础化学 原料制造-C2619 其他基础化学原料制造 主要产品与服务项目 化工产品（危险化学品除外）研究、开发；化学助剂的开 发、研究、制造 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）51,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 孟巨光 实际控制人及其一致行动人 孟巨光 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101618698869Q 否 注册地址 广州市经济技术开发区永和 经济区沧海二路 7 号自编一栋 至八栋 否 注册资本（元）51,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大厦 7 层、8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 牛良文 陈炳灿 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 88,815,763.68 95,327,955.31-6.83%毛利率%23.24%21.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 294,107.01-2,883,745.21 110.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,960,623.04-6,993,513.93 42.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.32%-3.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.25%-7.40%-基本每股收益 0.01-0.06 116.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 132,376,062.74 144,624,177.97-8.47%负债总计 39,010,851.22 51,553,073.46-24.33%归属于挂牌公司股东的净资产 93,365,211.52 93,071,104.51 0.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 1.82 0.05%资产负债率%（母公司）29.36%35.58%-资产负债率%（合并）29.47%35.65%-流动比率 200.00%170.57%-利息保障倍数 1.25 2.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,015,063.16 9,054,780.10-166.43%应收账款周转率 3.97 4.95-存货周转率 2.04 2.20-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.47%-0.93%-营业收入增长率%-6.83%12.04%-净利润增长率%110.30%-291.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 51,000,000 51,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-20,324.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,033,364.29 购买理财产品产生的投资收益 35,802.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 214,853.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,263,695.76 所得税影响数 8,965.71 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,254,730.05 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据及应收账款 0.00 21,444,732.46-应收票据 244,500.00 0.00-应收账款 21,200,232.46 0.00-应付票据及应付账款 0.00 21,539,947.13-应付票据 7,745,638.98 0.00-应收账款 13,794,308.15 0.00-管理费用 14,875,705.01 7,565,862.43-研发费用-7,309,842.58-收到其他与经营活动有关的现金 3,664,427.64 3,701,927.64-收到其他与经营活动有关的现金-政府补助 2,979,237.58 3,016,737.58-收到其他与筹资活动有关的现金 10,739,008.42 10,701,508.42-收到其他与筹资活动有关的现金-政府补助 37,500.00 0.00-财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。财政部于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读（三）关于政府补助在现金流量表中的列报，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为化学原料及化学制品制造业，主营业务为化工产品（危险化学品除外）研究、开发，化学助剂的研究、开发、制造。公司的商业模式是“技术研发+生产销售+技术支持”。公司以市场为导向，以研发为驱动，依靠公司技术的支持，时刻关注终端消费市场变换趋势，围绕客户需求进行产品开发，生产表面活性剂、洗涤增效剂、造纸化学品等化学品，公司不仅提供高质量产品还可以协助客户改善客户产品配方，提供高效周到的技术服务。公司与印尼金光、索尔维精细化工等一批重要的优质供应商达成长期合作，货源稳定，采购原料有价格优势。客户主要为日化、造纸等行业生产商。公司销售采用直接供货厂商和经销相结合的方式。公司产品签署销售合同后组织生产并发货，同时生产适量的产成品形成合理库存，以保证供货的及时性。经过多年经营积累，公司拥有了坚实的客户基础产品在行业内 有着良好的声誉。报告期内公司的商业模式无重大变化，未对公司的经营情况产生影响。报告期后至本年报披露日，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.2018 年经营情况：2018 年公司实现营业收入 88,815,763.68 元，较上年同期的 95,327,955.31 元下降了 6.83%；2018 年公司营业成本为 67,890,137.68 元，与 2017 年营业成本相比下降了 9.18%；2018 年公司营业利润为20,846.64 元，与去年同期相比下降 97.32%；2018 年公司净利润为 294,107.01 元，同比增长 110.20%。公司提出在 2018 年要控制风险、压缩制造成本、成就客户、服务社会。公司 2018 年毛利率 23.56%，2017 年 21.58%，增长 9.17%，主要原因是公司优选供应商，通过多种渠道监控原料变化，并在价格低点采用现金购买原材料，导致公司 2018 年毛利率的上涨。公司 2018 年实现经营活动现金流量净额为-6,015,063.16 元，与 2017 年公司实现经营活动现金流量净额相比，下降 166.43%；2018 年末公司货币资金 5,389,475.71 元，与 2017 年末相比，下降 70.98%。主要原因是：1、公司在原材料价格低点增加了存货，预防原材料价格上涨而带来的损失；2、公司对主要大客户销售占比提高，因其账期较其他客户更长，导致整体回款下降，但仍在授信的账期内，回款正常，上述两点导致公司 2018 年末经营活动现金流量净额和货币资金大幅下滑。13 公司提出在 2018 年继续完善销售渠道，已调整全国销售区域划分和新任命区域负责人，通过区域负责人和经销商进入公司产品市场薄弱区域，如华东地区等；公司销售资源已逐步着重于知名大客户，重点围绕大客户开展销售推广，在营业收入小幅下滑的情况下，公司 2018 年前五大客户销售金额为28,226,835.11 元，占年度销售金额的 31.78%，华东地区销售额与去年同期相比增加 3,435,022.30 元。公司提出 2018 年继续加大了创新力度和新技术开发。2018 年公司申请两项发明专利并获得受理通知书，两个产品被认定为广东省高新技术产品。公司一直坚持技术创新和重视产品研发，计划在 2020年再次通过高新技术企业认定。公司提出在 2018 年加强信息化建设和人员培训，公司通过组织内部运行变革等措施，提高了精细化管理水平和能力，完善工作流程，提升办事效率。2.2019 年度经营目标：预计营业收入 10,500.00 万元，净利润 280.00 万元。经营计划是 2019 年公司全体同仁一致奋斗的目标，不构成对投资者的业务承诺。(二二)行业情况行业情况 报告期内行业竞争依然剧烈，国内本土企业与跨国同行化工巨头处于胶合状态竞争态势中。我国当前的精细化工行业发展面临着重量轻质的问题，产业结构雷同、同质化趋重、研发投入不足等问题，严重制约行业发展。报告期内政府继续强化环境保护执法力度，化工行业上下游不符合环保政策要求的企业面临关厂的风险。建设资源节约型、环境友好型社会是大势所趋，面对严峻复杂的经济形势、日趋严格的环保要求以及行业发展竞争激烈等因素，加强自主技术创新，调整和优化精细化工产品结构，重点开发高性能化、绿色环保和高技术含量的化工产品，已成为当前精细化工发展的重要特征，也是今后公司精细化工产品研发发展的重点方向。公司作为一家高新技术企业，研发实力雄厚，作为珠三角地区重要的日化消费产品中间体原料供应商，在整个行业有较好的声誉和一定的市场影响力；在经济转型和产业结构调整的背景下，公司有实力和耐力，能够适应新经济常态下整个行业目前所面临的问题。在目前不断增强的行业发展压力和环境保护政策越来越严格的情况下，一些高能耗、低技术实力的企业将不断淘汰出局，公司则会凭借自身实力在新一轮经济转型发展中，面临更大的发展机遇，获取更大市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项项目目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期本期期末与上末与上年期末年期末金额变金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总占总资产资产的的比比重重 货币资金 5,389,475.71 4.07%18,571,635.99 12.84%-70.98%应收23,581,350.90 17.81%21,444,732.46 14.83%9.96%14 票据与应收账款 存货 35,029,692.32 26.46%31,638,178.85 21.88%10.72%投资性房地产-0%-0%0%长期股权投资-0%-0%0%固定资产 55,146,375.67 41.66%59,320,872.81 41.02%-7.04%在建工程 1,342,945.22 1.01%1,388,846.32 0.96%-3.30%无形资产 10,624,535.91 8.03%11,444,291.21 7.91%-7.16%短期借款 10,669,884.40 8.06%14,451,407.51 9.99%-26.17%应付票据及应付17,543,699.90 13.25%21,539,947.13 14.89%-18.55%15 账款 长期借款-0%-0%0%预收账款 633,940.52 0.48%2,766,969.62 1.91%-77.09%递延收益 6,752,655.28 5.10%9,217,275.63 6.37%-26.74%资产总计 132,379,062.74-144,624,177.97-8.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 5,389,475.71 元，较去年同期减少 70.98%，主要是因为一方面原料价格下半年波动较大，现金采购比较有优势，公司采取了部分大宗原料用现金采购方式，另一方面大客户销售占比增加幅度较大，而其账期较其他客户更长，导致本期整体回款较少，但仍在授信的账期内，回款正常。2、存货 35,029,692.32 元，较去年同期增长 10.72%，主要原因是为春节备货，且原料价格较低，增加大宗原料的库存；2018 年公司执行经销商政策，准备充分的产品供经销商销售。3、固定资产 55,146,375.67 元，较去年同期减少 7.04%，主要原因是公司设备正常折旧。4、无形资产 10,624,535.91 元，较去年同期减少 7.16%，主要原因是无形资产自然摊销。5、短期借款 10,669,884.40 元，较去年同期减少 26.17%，主要原因是公司在 2018 年偿还了大部分借款。6、应付票据及应付账款 17,543,699.90 元，较去年同期减少 18.55%，主要原因是下半年原料价格变动较大，大宗原料采用现金购买。7、预收账款 633,940.52 元，较去年同期减少 77.09%，主要原因是预收广州蓝月亮货款结清。8、递延收益 6,752,655.28 元，较去年同期减少 26.74%，主要原因是政府补助的摊销。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 88,815,763.68-95,327,955.31-6.83%营业成本 67,890,137.68 76.44%74,754,220.44 78.42%-9.18%毛利率%23.24%-21.58%-16 管理费用 8,216,841.65 9.25%7,565,862.43 7.94%8.60%研发费用 7,113,972.37 8.01%7,309,842.58 7.67%-2.68%销售费用 7,962,475.34 8.97%7,658,128.99 8.03%3.97%财务费用 822,820.13 0.93%569,713.81 0.60%44.43%资产减值损失 132,140.55 0.15%294,785.05 0.31%-55.17%其他收益 4,033,303.81 4.54%4,461,167.00 4.68%-9.59%投资收益 35,802.25 0.04%-0%-公允价值变动收益-0%-0%-资产处置收益-0%-0%-汇兑收益-0%-0%-营业利润 20,846.64 0.02%780,340.28 0.82%-97.33%营业外收入 215,952.18 0.24%703,825.98 0.74%-69.32%营业外支出 21,362.48 0.02%329,970.96 0.35%-93.53%净利润 294,107.01 0.33%-2,883,745.21-3.03%110.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 88,815,763.68 元，较去年同期减少 6.83%，主要原因是行业竞争日益加剧，产品同质化严重，分流了市场份额。2、管理费用 8,216,841.65 元，较去年同期增加 8.60%，主要原因是公司上半年人员较充足，全年平均人数较去年增加导致人工成本增长较快。3、销售费用 7,962,475.34 元，较去年同期增加 3.97%，主要原因是公司在上海新设立办事处，人员增加，增加了人工成本。4、财务费用 822,820.13 元，较去年同期增加 44.43%，主要原因是 2018 年贷款资金使用量增加，增加利息费用支出。5、其他收益 4,033,303.81 元，较去年同期减少 9.59%，主要原因是本期收到的政府补助减少所致。6、资产减值损失 132,140.55 元，较去年同期减少 55.74%，主要原因是坏账准备的转回。7、投资收益 35,802.25 元，去年同期金额为 0.00 元，主要原因是公司子公司购买银行理财产品的利息收入。8、营业利润 20,846.64 元，较去年同期减少 97.33%，主要原因是销售费用、管理费用增加以及政府补助减少所致。9、营业外收入 215,952.18 元，较去年同期减少 69.32%，主要原因是去年应付账款的转销及废旧物资的变卖。10、营业外支出 21,362.48 元，较去年同期减少 93.53%，主要原因是去年存货的报废。11、净利润 294,107.01 元，较去年同期增加 110.20%，主要原因是去年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响有 461 万，导致去年净利润为负。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 88,760,946.68 95,309,087.39-6.87%其他业务收入 54,817.00 18,867.92 190.53%主营业务成本 67,890,137.68 74,754,220.44-9.18%其他业务成本-17 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%表面活性剂 76,032,247.30 85.61%83,158,673.35 87.23%洗涤增效剂 2,733,968.31 3.08%1,571,793.38 1.65%造纸化学品 2,074,851.08 2.34%2,857,223.94 3.00%其他 7,919,879.99 8.92%7,721,396.72 8.10%合计 88,760,946.68 99.94%95,309,087.39 99.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南 61,385,356.73 69.12%71,931,442.96 75.46%华东 19,954,005.94 22.47%16,518,983.64 17.33%其他 7,421,584.01 8.36%6,858,660.79 7.19%合计 88,760,946.68 99.94%95,309,087.39 99.98%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入 54,817.00 元，较去年同期增加 290.54%，主要原因是租金收入的增加。2、报告期内，表面活性剂营收略有下滑，主要原因是行业竞争激烈，市场回暖不明显；其他类别产品营收相对稳定。3、报告期内，华南区营业收入有小幅下降，华东区营业收入有小幅上涨，主要原因是本期加大对华东区市场的开发，认为华东区市场仍有较大的市场前景和空间。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客客户户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 9，719，567.89 10.94%否 2 第二名 8，074，029.20 9.09%否 3 第三名 4，554，856.69 5.13%否 4 广州市浪奇实业股份有限公司 3，021，909.36 3.40%否 5 第五名 2，856，471.97 3.22%否 合计合计 28，226，835.11 31.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 索尔维（张家港）精细化工有限公司 8，053，044.58 15.04%否 2 东莞市亿丰行洗涤产品有限公司 5，180，927.00 9.68%否 3 阿克苏诺贝尔氯乙酸化工(泰兴)有3，431，808.40 6.41%否 18 限公司 4 中化塑料有限公司 3，018，319.79 5.64%否 5 广东奇化化工交易中心股份有限公司 2，612，708.68 4.88%否 合计合计 22，296，808.45 41.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,015,063.16 9,054,780.10-166.43%投资活动产生的现金流量净额-2,540,832.01-5,363,529.81 52.63%筹资活动产生的现金流量净额-1,401,726.10 5,321,492.75-126.34%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-6,015,063.16 元，较去年同期减少 166.43%，主要原因是一方面大客户销售占比增加幅度较大，而其账期较其他客户更长，导致本期整体回款下降，但仍在授信的账期内，回款正常；另一方面，原料价格下半年波动较大，现金采购比较有优势，公司采取了部分大宗原料用现金采购方式。2、投资活动产生的现金流量净额-2,540,832.01 元，较去年同期增加 53.63%，主要原因是公司资本性投入较去年减少。3、筹资活动产生的现金流量净额-1,401,726.10 元，较去年同期减少 126.34%，主要原因是向银行贷款金额减少，偿还贷款的金额增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 锦辉（广州）科技有限责任公司是公司的全资子公司，注册资本 500 万，经营内容包括：新材料技术推广服务;科技中介服务;科技信息咨询服务;科技项目代理服务;贸易代理;货物进出口（专营专控商品除外）;生物技术推广服务;技术进出口;化妆品及卫生用品零售等。截止报告期末子公司营业收入4,181.03 元，净利润-287,291.04 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 子公司购买光大银行理财产品149 万。期限：2018年2月9 日至2018年 10月8 日，收益为35,802.25元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表19 项目：“应收票据、应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”；“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；“应付票据、应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”；“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；“管理费用”项目分拆“管理费用”和 增加“研发费用”报表科目明细项目列报；在“财务费用”项目下分拆增加“利息费用”和“利息收入”明细项目；调整“其他收益”等科目的披露顺序，比较数据相应调整。财政部于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还 与收益相关，在编制现金流量表时均作为经宫活动产生的现金流量列报等。具体调整事项索引“第三节 会计数据和财务指标摘要 八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。（2）会计估计变更 无。（3）重大会计差错更正 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，按时为员工缴纳社会保险，保障员工合法权益。同时，引进与公司主营业务相匹配的人才，为社会提供适量的就业岗位。公司注重保护客户、供应商和股东的利益，支持地区经济发展，和社会共享企业的发展成果。为响应国家环境保护政策的号召，公司聘请了环保技术服务单位，制定了 19 个清洁生产方案并一一落实，减少了公司用电、用水量和有害物质的排放，并且获得广州开发区清洁生产优秀企业的称号，尽到了一个企业对社会的责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 本报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力；公司实际控制人、控股股东没有发生变化；公司的管理层、核心业务人员队伍稳定，整个管理团队在行业内有丰富的经验。本报告期内，公司守法诚信经营，没有发生债务无法偿还、重大违约的情况；公司不存在拖欠员工工资的情况。本报告期内，公司拥有完整的生产、经营资质，公司资产负债结构合理，研发投入稳定，销售稳定，没有影响公司持续经营能力的重大不利因素，具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 20 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争加剧的风险：受国内经济增速明显回落和行业周期性影响，同行业竞争激烈，产品同质化现象严重，行业内产能过剩，经营状况普遍不佳。如公司不能及时巩固和提升市场竞争优势，跟不上产品技术更新换代的速度，将对公司生产经营产生不利影响。对策：公司通过研发创新，优化生产管理，降低成本，引进高素质人才，增强公司在行业内的竞争力，提高抗风险能力。2、主要原材料价格存在波动风险：公司主要原材料价格与原油和油脂关联度较高，而国际市场原油价格向来波动剧烈，难以预测。由于公司产品从订货到交货一般有时间间隔，而在此间隔期内的原材料价格波动风险要由公司承担，因此订货时测算盈利的订单有可能到生产交货过程中由于原材料价格上涨而变为亏损订单。而如果公司在原材料价格相对较高时购进原材料，这部分材料对应的产成品在遇到材料价格下降导致同类产品市场均价下滑的情况下，将可能给公司造成亏损。对策：公司密切关注原材料市场价格走势，在价格低位时增加库存，在价格高位时减少采购，同时积极拓宽供应渠道，原材料采购不再局限于国内供应商，提高公司原材料采购的议价能力并以此来降低或控制主要原材料价格波动风险。3、核心技术人员流失以及核心技术失密的风险：公司研发投入大，创新能力强，技术储备雄厚。公司作为高新技术企业，拥有多项专利知识产权与核心非专利技术，这些成果的取得很大程度上依赖核心技术人员的努力。如果公司出现核心技术人员流失的情况，有可能造成公司的核心技术泄密，并影响到公司的持续研发能力，对公司的生产、经营、发展造成一定的不利影响。对策：公司通过知识产权法律培训，职业道德教育，签订保密协议，薪酬激励留住核心人才，通过引进研发精英人才的方式来降低或控制该项风险。4、所得税优惠政策变化风险：公司在 2017 年进行了高新技术企业复审，已经被重新认定为高新技术企业，有效期三年。若公司下次未再被认定为高新技术企业，将承受以往更高的所得税税率，由此将会对公司的利润带来不利影响。对策：公司通过积极开拓新客户，着力研发新产品，提升自身的盈利能力来降低对税收优惠政策的依赖，从而降低或控制风险。同时在高新技术企业下次认定开始时及时认真进行准备，争取第一时间通过重新认定。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 政府补助政策变化风险：公司正常持续经营，符合国家政策规定、按照一定标准定额或者定量享受相关的政府补助。若国家政策出现重大变化，导致企业收到的政府补助减少，由此将会对公司利润带来不利影响。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲