873421_2019_静宁苹果_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 静宁苹果 NEEQ:873421 平凉静宁苹果产业发展股份有限公司 Pingliang Jingning Apple Industrial Development Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 23 日，公司由有限公司变更为股份公司，名称变更为：平凉静宁苹果产业发展股份有限公司。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、静宁苹果公司、股份公司 指 平凉静宁苹果产业发展股份有限公司 有限公司、电子商务、电商公司 指 静宁德美电子商务有限公司 农业公司、集团公司、德美地缘 指 甘肃德美地缘现代农业集团有限公司 苹果产业发展公司 指 甘肃静宁苹果产业发展集团有限责任公司 果蔬公司 指 静宁地缘果蔬购销有限公司 北京溢鲜源、北京子公司 指 北京溢鲜源美果品有限公司 兰州溢鲜源、兰州子公司 指 兰州溢鲜源果品销售有限公司 平凉溢鲜源、平凉子公司 指 平凉溢鲜源果品销售有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高级管理人员 指 本公司的总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规 则 股东大会 指 平凉静宁苹果产业发展股份有限公司股东大会 董事会 指 平凉静宁苹果产业发展股份有限公司董事会 监事会 指 平凉静宁苹果产业发展股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 甘肃正天合律师事务所 银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田选宾、主管会计工作负责人田亚丽及会计机构负责人（会计主管人员）田亚丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司内部控制制度尚未运作成熟 的风险 有限公司阶段，公司的治理结构和内控制度不够完善。股份公司成立后，公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会的法人治理机构，制定了合法合规的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等各项内部控制制度。因股份公司成立不久，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定时间。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。实际控制人不当控制的风险 截至本年报披露之日，公司股东田选宾直接持有公司 66.67%股份且拥有 100%表决权，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或债权人的利益。公司治理的风险 在有限责任公司阶段，公司的法人治理不够健全。股份公司设立以来，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会的法人治理机制，制定了适应企业现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。但由于股份公司成立时间很短，高管团队协作尚不完善，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，并在经营管理中不断完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司规范治理将会提出更高的要求。因 此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响6 公司持续健康发展的风险。专业人才短缺、人 才流失风险 公司拥有经验丰富经营管理团队，随着业务的发展，经营规模不断扩大，公司对高层次管理人才的需求也将不断增加。同时行业内对人才的争夺也日趋激烈，公司能否继续吸引并留住人才，对未来的发展至关重要，所以公司面临一定的核心人才流失或者短缺的风险。食品安全风险 公司所售农产品面向众多的供应商，如果采购的商品存在质量、安全等问题，根据我国消费者权益保护法等有关法律法规的规定，消费者在购买、使用商品时，其合法权益受到损害的，或因商品缺陷造成人身、财产损害的，可以向零售商要求赔偿；属于生产者责任的，销售商赔偿后，可以向生产者追偿。尽管公司对采购商品施品质监控，某些顾客仍有可能会对购自公司的商品或生鲜有不良反应或承受损失，在有限并可控范围内可能会向公司提出索偿。如果商品或生鲜的食品安全问题并非生产者的责任，或属于生产者的责任但向其追偿无果，则可能给公司带来潜在的财务损失，公司品牌声誉也有可能因此受损。门店不能续租的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司共有运营的零售门店 3 家，所有门店均通过租赁物业形式进行经营。租赁经营受租赁期限 等的制约，存在一定的不确定性。虽然本公司在选址时与业 主方签订长期租赁合同，并要求享有优先续租权，但仍有可 能由于租赁期限届满无法及时续约、房产拆迁、改建及周边 规划或环境发生变化而影响门店的持续经营，给公司经营带 来一定风险。季节性波动风险 公司主要产品静宁苹果的收获、采摘具有较强的季节性。一般苹果收获、采摘主要集中在 9 月至 11 月，因此公司通常采购时点为 9 月末至 11 月中旬，公司需要提前储备苹果，导致库存较高，随着苹果的销售，以后月份库存将逐月递减。同时公司销售情况也受季节因素影响，新苹果上市后至第二年春节前后，通常销售较为旺盛，存在一定波动。因此，公司的生产经营存在较强的季节性波动风险。门店选址风险 连锁零售企业新门店的选址将对其经营业绩带来重要影响。为此，在选址时需对消费者特点、顾客流动性、周边交通情 况、周边配套设施情况、周边同业竞争情况等进行研究分析，选择位置优越的门店。公司在新门店项目选址上虽然谨慎、严格，但如有失当，会使既定的目标市场定位难以实现，带 来较大的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 平凉静宁苹果产业发展股份有限公司 英文名称及缩写 Pingliang Jingning Apple Industrial Development Co.,Ltd 证券简称 静宁苹果 证券代码 873421 法定代表人 田选宾 办公地址 甘肃省平凉市静宁县城关镇客运站（格林豪泰酒店）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马琳 职务 董事会秘书 电话 0933-2538968 传真 0933-2538888 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 甘肃省平凉市静宁县城关镇客运站（格林豪泰酒店）743400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 1 月 26 日 挂牌时间 2020 年 2 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）零售业（F52）果品、蔬菜零售（F5223）主要产品与服务项目 水果的批发、零售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 田选宾 实际控制人及其一致行动人 田选宾、德美地缘 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916208263253899580 否 8 注册地址 甘肃省平凉市静宁县城关镇中街文馨嘉园商住楼 1 幢-1 层 否 注册资本 15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 魏志华、刘佳树 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,815,030.88 10,460,268.89 41.63%毛利率%55.22%63.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,884,129.07 2,596,185.68-27.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,175.52-177,366.76 104.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.07%-基本每股收益 0.15 0-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 30,753,828.73 9,278,856.31 231.44%负债总计 15,304,538.02 5,042,317.92 203.52%归属于挂牌公司股东的净资产 15,449,290.71 4,236,538.39 264.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 1.28-19.53%资产负债率%（母公司）18.93%79.85%-资产负债率%（合并）49.76%54.34%-流动比率 2.00 1.82-利息保障倍数 1,091.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,544,558.89-280,706.63-4,012.68%应收账款周转率 193.45-存货周转率 0.70 21.77-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%231.44%287.61%-营业收入增长率%41.63%171.11%-净利润增长率%-27.43%1,156.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 3,300,000 354.55%计入权益的优先股数量 0-计入负债的优先股数量 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 业务合并利润 2,476,069.84 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 非流动资产处置损益-602.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,804.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,501,271.4 所得税影响数 625,317.85 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,875,953.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为水果批发零售，其中以静宁苹果为主。公司采取“公司+农户”的经营模式，将“小农户”与“大市场”进行有效衔接，帮助农民增收创益，提升农民、消费者的价值，实现苹果集中采购，提高流通效率，减少供应链环节，降低损耗，并全程监控苹果质量。公司的零售业务主要通过直营门店提供，公司分别在北京、兰州、平凉开设苹果专卖店为顾客提供服务。公司的批发业务采用直销的销售模式，主要客户为苹果贸易商。（一）采购模式 苹果每年结果一次，一般采购季节系每年的 9 月末到 11 月中旬。公司每年根据当年的苹果价格、市场走势、公司发展战略，采购一定规模的存货。静宁系甘肃最重要的苹果产地，优势产区以静宁县仁大乡、李店镇、治平乡、贾河乡为主。公司直营门店销售定位为高端市场，公司在挑选供应商时具有严格的质量要求。公司主要供应商系当地苹果优势产区果农，为了保证果品质量，公司采购小组在每年 8 月份就优势产果片区进行实地调查，从果树长势、受灾情况等因素确定片区优势果园。每年 9月份，公司采购部分组就优势果园苹果根据其果品形状、色泽、果径等选果标准确定供应商。从采购环节，公司就苹果果品质量做到严格把关，确保终端消费者购买优质苹果。公司为确保优先采购优势果园苹果，公司采购部以略高于市场平均价收购果农苹果。静宁县系国家级贫困县，为推动脱贫攻坚工作的有力进行，扶持贫困户尽早脱贫，在果品质量同等条件下，公司优先考虑贫困户果农作为本公司供应商。（二）产品质量控制模式 为确保苹果质量和口感，公司将采购的苹果放至冷库储存。苹果采摘后在产地树下挑选、分级、装箱(筐)，采摘完毕后一般 24 小时内入冷库。公司采购部分组负责在地头监督果农挑选符合公司采购标准的苹果放置周转箱，在入库前仓储部负责抽查检验（抽检比例为 30%），若有不达标苹果公司直接退货。经过公司两次质量检查，公司可确保苹果质量达到零售门店高端产品标准。冷库储存主要是加强温湿度调控，通过制冷系统经常供水、通风循环确保冷库温度在零下 1，湿度控制在 60%-80%。经过冷库储存，静宁苹果一般可储存 1 年左右，质量口感仍较新鲜。为确保优质果品质量，公司在运输环节也做到严格把关。天气炎热时，公司用冷链物流车将苹果运输至零售门店，零售门店均有冷藏室，运输公司将苹果运输至门店后，门店人员立即将苹果放入冷藏室。（三）销售模式 公司目前的销售模式以门店零售为主，部分直接销售给批发商。公司根据往年销售情况在本年度制定采购计划，保证来年有充足的苹果存货供直营门店销售。苹果的销售旺季一般为 10 月份到次年 4月份及平常节假日。在销售旺季公司主要以直营门店销售为主。公司主要通过参加农产品展销会、上海进出口博览会、绿色食品健康博览会等营销推广静宁苹果。公司通过业务人员市场开扩、老客户介绍等方式营销，获取客户订单。公司还通过发售 108、138、158、188 元面值储值卡的方式扩大销售，客户可以在公司预先购买储值卡，其后可用储值卡去公司直营门店提取相应规格的苹果。公司批发业务主要通过大宗批发市场进行销售。公司在广州江南市场设有代售点，为代售点提供苹果批发供应。苹果的销售淡季一般为 4-7 月，在整体市场缺少苹果货源时，公司业务人员根据市场调研和分析结合12 市场批发果商需求等因素决定将库存苹果出售给批发商。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司是一家从事苹果销售和服务的中小型企业，报告期内：1、经营销售情况，公司在董事会的领导下，各部门严格执行 2019 年初制定的业务发展计划，不断拓宽销售渠道，报告期内公司业务较上年有所增长。2019 年公司实现销售收入 14,815,030.88 元，较上年同期增长 41.63%，主要是 2019 年客户增加导致收入增加；营业成本 6,633,791.39 元，较上年同期增长 76.11%，主要是销售量增加导致成本增加；归属于挂牌公司股东的净利润 1,884,129.07 元，较上年同期下降 27.42%。公司资产总额 30,753,828.73 元，较年初增长 231.44%，负债总额 15,304,538.02 元，较年初增长 203.52%。2、公司坚持以市场需求为导向，同时加强公司内部管理和成本控制，总结新市场环境下的商业模式和运营规律，及时制定适应市场发展的销售政策和销售方式。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,169,533.47 16.81%3,158,129.33 34.04%63.69%应收票据-0.00%-0.00%-应收账款 145,504.85 0.47%-0.00%-存货 18,618,165.81 60.54%245,677.55 2.65%7,478.29%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00-固定资产 57,430.59 0.19%116,245.61 1.25%-50.60%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-13 短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：期末余额比上年同期增加了 63.69%，主要原因是年底对于业务欠款集中催收结算，增加货币资金主要为 pos 机刷卡产生的在途资金约 190 万元。2.存货：期末余额比上年同期增加了 7,478.29%，主要原因是 2019 年 4-5 月业务合并后，采购业务过渡到股份公司，加上苹果收购主要集中在 10 月-11 月底，根据公司计划本年度收购量增加，所以年底存货结存金额较大。3.固定资产：期末余额比上年同期减少了 50.60%，主要原因是申报期间业务合并固定资产按照净值处置给子公司重新估计计提折旧。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 14,815,030.88-10,460,268.89-41.63%营业成本 6,633,791.39 44.78%3,766,906.75 36.01%76.11%毛利率 55.22%-63.99%-销售费用 4,219,100.03 28.48%3,145,139.24 30.07%34.15%管理费用 1,187,723.95 8.02%950.00 0.01%124,923.57%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 19,436.29 0.13%4,926.05 0.05%294.56%信用减值损失-144,510.75-0.98%-资产减值损失-0.00%-0.00%-其他收益-0.00%-0.00%-投资收益-66.97 0.00%-0.00%-公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-0.00%-0.00%-汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 2,556,532.53 17.26%3,509,348.28 33.55%-27.15%营业外收入 25,877.36 0.17%10,730.00 0.10 141.17%营业外支出 675.80 0.00%600.91 0.01%12.46%净利润 1,884,129.07 12.72%2,596,185.68 24.82%-27.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：期末余额比上年同期增加了 41.63%，主要是公司 2019 年的订单量比 2018 年的订单量增加。2.营业成本：期末余额比上年同期增加了 76.11%，主要是公司销售量增加导致成本增加。3.销售费用：期末余额比上年同期增加了 34.15%，主要是公司 2019 年承租农业公司的仓库产生的仓14 储费 677,144.31 元、挂牌后的品牌效应宣传产生的宣传费用增加 207,339.45 元，及业务规模增加人员工资变动。4.管理费用：期末余额比上年同期增加了 124,923.57%，主要是公司门店在 2017-2018 年主要为苹果的销售载体，发生的相关费用都为销售业务部门发生，因此销售费用较大；2019 年为了规范挂牌公司的人员结构及费用核算要求，将相关管理人员工资及与挂牌产生的中介费用支出在股份公司核算。5.财务费用：期末余额比上年同期增加了 294.56%，主要是公司本期业务规模增加，加上收购苹果，向农户转账产生的手续费用增加。6.营业外收入：期末余额比上年同期增加了 141.17%，主要是公司业务规模增加，苹果在流通环节的包装物及废品处理增加了营业外收入。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 14,759,137.69 10,331,599.99 42.85%其他业务收入 55,893.19 128,668.90-56.56%主营业务成本 6,313,977.06 3,766,906.75 67.62%其他业务成本 319,814.33 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入与主营业务成本增加，主要原因是 2019 年订单量增加，加之 2019 年 10 月份苹果收购价格高于 2018 年同期价格的缘故，导致主营业务成本增加的幅度大于主营业务收入增加的幅度。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 景方富 351,070 2.37%否 2 岳凯 406,251 2.74%否 3 天津市多兴庄园农业科技有限公司 451,200 3.05%否 4 广州市标发鲜丰农业有限公司 515,000 3.48%否 5 云账户（天津）共享经济信息咨询有限公司 68,936 0.47%否 合计合计 1,792,457 12.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 15 1 甘肃德美地缘现代农业集团有限公司 7,886,803.7 43.55%是 2 常相稳 247,499.93 1.37%否 3 杨银喜 264,000 1.46%否 4 马振刚 183,306.04 1.01%否 5 张彦军 207,535.65 1.15%否 合计合计 8,789,145.3 48.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,544,558.89-280,706.63-4,012.68%投资活动产生的现金流量净额-44,331.50 筹资活动产生的现金流量净额 11,700,000.00 3,300,000.00 254.55%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额变动主要原因为公司业务调整，2018 年 10 月开始苹果各项业务转移到股份公司，2019 年支出较多主要是苹果收购款支出大量增加。2.筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因为公司 2019 年增加注册资本 1500 万元，筹资活动主要为股东投资款，按照注册资本已全部到位。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 4 家全资子公司，即静宁地缘果蔬购销有限公司、平凉溢鲜源果品销售有限公司、兰州溢鲜源果品销售有限公司、北京溢鲜源美果品有限公司。具体情况分别如下：1、静宁地缘果蔬购销有限公司成立于 2017 年 3 月 9 日，注册资本 300 万元，静宁苹果持股比例为 100.00%，法定代表人为田选宾，主营业务为水果批发与销售。报告期末，果蔬公司资产总额为 30,512,162.22 元，负债总额为 30,668,995.36 元，净资产为-156,833.14 元，2019 年度，果蔬公司营业收入为 5,989,749.24 元，净利润为-154,863.14 元。2、平凉溢鲜源果品销售有限公司成立于 2018 年 12 月 4 日，注册资本 50 万元，静宁苹果通过果蔬公司持股比例为 100.00%，法定代表人为田选宾，主营业务为水果批发与销售。报告期末，平凉溢鲜源果品销售有限公司资产总额为 2,391,505.31 元，负债总额为 2,218,500.98 元，净资产为 173,004.3元，2019 年度,平凉溢鲜源果品销售有限公司营业收入为 1,232,626.44 元，净利润为 173,004.33 元。3、兰州溢鲜源果品销售有限公司成立于 2018 年 12 月 4 日，注册资本 50 万元，静宁苹果通过果蔬公司持股比例为 100.00%，法定代表人为田选宾，主营业务为水果批发与销售。报告期末，兰州溢鲜源果品销售有限公司资产总额为 2,603,940.76 元，负债总额为 1,859,019.25 元，净资产为 744,921.51 元，2019 年度，兰州溢鲜源果品销售有限公司营业收入为 3,247,250.211 元，净利润为 744,921.51元。4、北京溢鲜源美果品有限公司成立于 2019 年 4 月 26 日，注册资本 50 万元，静宁苹果通过果蔬公司持股比例为 100.00%，法定代表人为王维兵，主营业务为水果批发与销售。报告期末，北京溢鲜源美果品有限公司资产总额为 1,837,987.81 元，负债总额为 1,760,952.43 元，净资产为 77,035.38 元，16 2019 年度，北京溢鲜源美果品有限公司营业收入为 1,905,145.05 元，净利润为 77,035.38 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.1.会计政策变更（1）执行新金融工具准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无影响。（2）执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无影响。2.会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，公司业绩稳步增长。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司资产负债结构合理，具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司内部控制制度尚未运作成熟的风险：有限公司阶段，公司的治理结构和内控制度不够完善。股份公司成立后，公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会的法人治理机构，制定了合法合规的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等各项内部控制制度。因股份公司成立不久，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定时间。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。17 应对措施：公司将进一步完善法人治理机制，制定适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照公司法、公司章程和“三会”议事规则等规章制度规范运行。2、实际控制人不当控制的风险：截至本年报披露之日，公司股东田选宾直接持有公司 66.67%股份且拥有 100%表决权，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或债权人的利益。应对措施：公司目前已建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制，制定完善了包括对外投资、对外担保、关联交易等管理制度和内控体系，能够有效保护中小股东的知情权、参与权、质询权和表决权，避免实际控制人不当控制的风险。3、公司治理的风险：在有限责任公司阶段，公司的法人治理不够健全。股份公司设立以来，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会的法人治理机制，制定了适应企业现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。但由于股份公司成立时间很短，高管团队协作尚不完善，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，并在经营管理中不断完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司规范治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续健康发展的风险。应对措施：公司组织相关人员不断深化公司治理理念、加强学习、提高规范运作意识，以保证公司运作规范、治理有序，促进公司持续、稳定、健康发展。4、专业人才短缺、人才流失风险：公司拥有经验丰富经营管理团队，随着业务的发展，经营规模不断扩大，公司对高层次管理人才的需求也将不断增加。同时行业内对人才的争夺也日趋激烈，公司能否继续吸引并留住人才，对未来的发展至关重要，所以公司面临一定的核心人才流失或者短缺的风险。应对措施：为保证公司经营的持续性与稳定性，公司除在内部积极培养专业人才外，还通过对外引进优秀人才等方式扩充公司的人才储备。同时，公司将逐步提高专业人才的各项福利待遇，稳定核心业务团队。5、食品安全风险：公司所售农产品面向众多的供应商，如果采购的商品存在质量、安全等问题，根据我国消费者权益保护法等有关法律法规的规定，消费者在购买、使用商品时，其合法权益受到损害的，或因商品缺陷造成人身、财产损害的，可以向零售商要求赔偿；属于生产者责任的，销售商赔偿后，可以向生产者追偿。尽管公司对采购商品施品质监控，某些顾客仍有可能会对购自公司的商品或生鲜有不良反应或承受损失，在有限并可控范围内可能会向公司提出索偿。如果商品或生鲜的食品安全问题并非生产者的责任，或属于生产者的责任但向其追偿无果，则可能给公司带来潜在的财务损失，公司品牌声誉也有可能因此受损。应对措施：公司一直注重苹果的产品质量的问题，有严格的采购标准及库存管理流程。在此基础上，公司将继续优化质量体系和管理流程，确保产品的质量。6、门店不能续租的风险：截至 2019 年 12 月 31 日，公司共有运营的零售门店 3 家，所有门店均通过租赁物业形式进行经营。租赁经营受租赁期限等的制约，存在一定的不确定性。虽然本公司在选址时与业主方签订长期租赁合同，并要求享有优先续租权，但仍有可能由于租赁期限届满无法及时续约、房产拆迁、改建及周边规划或环境发生变化而影响门店的持续经营，给公司经营带来一定风险。应对措施：公司租赁门店为轻资产运营，如果存在部分门店无法续租，公司可通过积极寻找其他18 替代门店租赁，继续开展零售业务，不会对公司经营造成严重不利影响。7、季节性波动风险：公司主要产品静宁苹果的收获、采摘具有较强的季节性。一般苹果收获、采摘主要集中在 9 月至 11 月，因此公司通常采购时点为 9 月末至 11 月中旬，公司需要提前储备苹果，导致库存较高，随着苹果的销售，以后月份库存将逐月递减。同时公司销售情况也受季节因素影响，新苹果上市后至第二年春节前后，通常销售较为旺盛，存在一定波动。因此，公司的生产经营存在较强的季节性波动风险。应对措施：静宁苹果耐贮臧运输，公司将积极做好静宁苹果的存储维护工作，同时不断扩大静宁苹果的推广，促进公司相对淡季销售的增长，从而减少季节性波动对公司影响，进一步提高公司业绩表现。8、门店选址风险：连锁零售企业新门店的选址将对其经营业绩带来重要影响。为此，在选址时需对消费者特点、顾客流动性、周边交通情况、周边配套设施情况、周边同业竞争情况等进行研究分析，选择位置优越的门店。公司在新门店项目选址上虽然谨慎、严格，但如有失当，会使既定的目标市场定位难以实现，带来较大的经营风险。应对措施：公司选址时将加强调查研究，结合自身的业务经验，利用第三方数据，尽可能选择适合业务推广的位置，加快业务拓展。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是