873376_2019_德冠物业_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 成都德冠物业管理股份有限公司 Chengdu Deguan Property Management 德冠物业 NEEQ:873376 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年 11 月 20 日，德冠物业股票正式在全国中小企业股份转让系统公开转让，开启了公司在资本市场的新征程。二、2019 年，德冠物业被授予“2019 年度郫都区物业管理协会优秀会员单位”荣誉称号。三、2019 年，公司新承接郫都区中医院、郫都区规划馆、郫都区图书馆、郫都区石牛公园体育场、郫都区九大市场等多个物业服务项目。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、德冠物业 指 成都德冠物业管理股份有限公司 汇美置业 指 四川汇美置业有限公司 城交投资 指 成都市郫都区城交投资有限责任公司 西汇公司、西汇投资 指 成都市西汇投资有限公司 郫都区国资金融局 指 成都市郫都区国有资产监督管理和金融工作局 股东大会 指 成都德冠物业管理股份有限公司股东大会 董事会 指 成都德冠物业管理股份有限公司董事会 监事会 指 成都德冠物业管理股份有限公司监事会 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邱林、主管会计工作负责人郑敏及会计机构负责人（会计主管人员）杨桦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 近年来，我国物业管理行业快速发展，逐渐形成买方市场，国际化物业服务企业的进入，加剧了行业竞争，因此公司面临更严峻的市场竞争风险。人员管理的风险 物业管理行业是典型的劳动密集型行业，员工流动性较强，人员管理难度较大，易发生劳动纠纷；且物业管理行业因涉及室外作业，存在发生工伤的风险。此外，公司的营业成本以人工费用为主，2019 年，公司的人工费用占营业成本的比例为 62.29%，虽然公司加强了人工费用控制，但是近年来整体的工资水平持续上涨导致行业整体的人力成本和采购服务成本面临不断上升的压力。业务规模较小且区域较为集中的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司正在管理和服务的项目合计26 个，受托管理面积 160 余万平方米，与国内大型物业服务企业存在一定差距，公司业务规模相对较小，存在抗风险能力较弱的风险。此外，物业管理服务区域集中在四川省成都市郫都区，若服务区域内出现竞争加剧、业务规模饱和情况或者地区政策及经营环境发生不利变化，公司盈利能力将受到不利影响。服务采购的风险 为了提高公司物业管理服务的专业化和标准化，保障各项业务的顺利开展及减少人员管理压力，公司将部分绿化、保安、保洁、维修和消防业务委托给专业服务供应商。公司虽已在合6 同中对服务质量进行了严格的规定，并制定了相关的质量标准和管理规范，但若专业服务供应商在服务中未能按照公司的管理标准提供服务，将对公司的服务质量、声誉产生不利影响。现金收款的资金管理风险 住宅小区业主存在采取现金支付方式缴纳物业管理费的情况。2018 年和 2019 年，现金收款占营业收入的比重分别为 8.74%和 1.64%。公司现金收款具有笔数较多、单笔金额较小的特点，公司现金收款占营业收入的比重呈明显逐年下降趋势。关联交易的风险 报告期内，公司所管理的物业项目部分来自于关联方负责开发的项目，2019 年为关联方提供物业管理服务金额分别为 1,367.06 万元，占当期主营业务收入的比例为 38.55%。报告期内，公司的关联交易定价合理并且公允，不存在损害公司或其他股东利益的情形。应收款项坏账风险 截至 201 年 12 月 31 日，公司的应收账款余额为11,991,406.48 元，其他应收款余额为 1,210,919.26 元。尽管应收账款和其他应收款不能回收的风险较小，一旦未及时收回，将对公司的经营产生不利影响。报告期内公司未为部分员工缴纳社会保险、住房公积金而可能导致的补缴风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司员工共计 489 人，公司共为406 名员工缴纳社会保险，未缴纳社保的员工人数为 83 人。公司未为部分员工缴纳社会保险的原因为：8 人的社会保险由其他机构承担，10 人为非全日制人员无需办理缴纳手续，35 人已到退休年龄无需办理缴纳手续，其余 30 人自愿不缴纳。公司共为83 名员工缴纳住房公积金，除 35 名退休人员和 10 名非全日制人员外，361 名员工自愿放弃缴纳住房公积金。公司存在因报告期内未为部分员工缴纳社保、公积金而导致的补缴风险 本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都德冠物业管理股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Deguan Property Management Co.,Ltd.证券简称 德冠物业 证券代码 873376 法定代表人 邱林 办公地址 四川省成都市郫都区郫筒镇何公路 28 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何小玲 职务 董事会秘书 电话 028-61834938 传真 028-87929059 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市郫都区郫筒镇何公路 28 号，邮编 611730 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 11 日 挂牌时间 2019 年 11 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）K70 房地产业-K7020 物业管理 主要产品与服务项目 为住宅小区、商业办公楼等物业项目提供物业管理服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 汇美置业 实际控制人及其一致行动人 郫都区国资金融局 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91510124785448197X 否 注册地址 成都市郫都区郫筒镇何公路 28 号 否 注册资本 2000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曹贤智、陈炼 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,851,605.16 26,738,638.71 41.56%毛利率%15.82%23.60%-归属于挂牌公司股东的净利润-256,428.00-2,776,117.89 90.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-425,089.46 439,656.48-196.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.22%-12.29%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.16%1.64%-基本每股收益-0.01-0.14 92.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 42,310,850.86 42,951,098.19-1.49%负债总计 21,364,715.87 21,748,535.20-1.76%归属于挂牌公司股东的净资产 20,946,134.99 21,202,562.99-1.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 1.06-0.94%资产负债率%（母公司）50.49%50.64%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.92 1.94-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,048,665.84-12,493,797.08 132.41%应收账款周转率 3.73 3.91-存货周转率 -10 四、成长成长情况情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.49%-5.73%-营业收入增长率%41.56%14.46%-净利润增长率%90.76%-209.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 85,755.51 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 113,129.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目-459.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 198,425.25 所得税影响数 29,763.79 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 168,661.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,995,437.77 应收票据 应收账款 5,995,437.77 应付票据及应付账款 1,339,143.36 应付票据 应付账款 1,339,143.36 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务系为住宅小区、商业办公楼等物业项目提供物业管理服务，主要商业模式如下：（一）销售模式 公司运营拓展部通过查阅政府采购公告、收集项目建设信息、参加房地产行业展会、公开招标信息、客户推荐、业主直接邀请等方式搜寻物业需求信息，运营拓展部对项目进行可行性分析，锁定目标客户。公司通过参与投标或者直接拜访客户的方式进行自我推介，让客户了解公司及公司的服务，中标或者谈判成功后，取得客户订单，与物业开发商或业主委员会签订物业服务协议。（二）采购模式 公司采购分为物资采购和服务采购，物资采购即为经营日常所需物资进行的采购，服务采购即公司根据项目需求向专业服务供应商进行采购。公司制定了完善的物资采购和服务供应管理体系，对采购产品、服务供应的质量进行有效的控制和跟踪。公司行政人事部、运营拓展部根据项目需求制定物资采购和服务供应计划，并通过实地考察、远程咨询等方式，收集、调查、评估物资/服务供应商产品服务质量、管理水平以及财务信用状况，将合格的供应商纳入公司供应商库。运营拓展部根据公司物业服务中心所需采购的标的、数量、总价、需求状态等情况确定采购方式。确定物资/服务供应商后，公司行政人事部、财务法规部按权限审核物资/服务采购申请。公司对物资/服务供应商实行持续的质量监督管理。每季度或每年公司会根据供应商产品/服务的价格、品质、交期、账期等对现有物资/服务供应商进行考评，并根据考评结果与物资/服务供应商进行沟通，提出意见或者建议，对不满足要求的物资/服务供应商，公司有权解除采购协议。（三）服务模式 公司为客户提供标准化的物业管理服务。服务的具体内容由公司与房地产开发商、业主委员会或其他客户所签订的物业管理服务合同确定。为向客户提供专业化、综合性的物业管理服务，公司向专业服务供应商采购保洁、园林绿化、设备设施维护等服务。为了向客户提供更加专业、贴心的服务，增加客户的粘性与信任。公司制定了多项标准化服务流程和质量管理体系，由运营拓展部和品质督导部对各项目的服务质量进行监督检查，并根据检查结果及客户的反馈情况监督项目进行改进。（四）收费模式及定价原则 目前公司所管理的项目全部采用包干制的收费模式。包干制即业主向物业服务企业支付固定的物业服务费用，盈余或者亏损均由物业服务企业享有或承担的物业服务计费方式。公司服务定价依据国家发改委、建设部颁布的物业管理收费管理办法、国家发改委发布的关于放开部分服务价格意见的通知等法规和政策，根据质价相符的原则进行确定，确保公司合理利润。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回经营情况回顾顾(一一)经营经营计划计划 公司 2019 年度经营计划为：预计营业收入约 2991 万元、预计营业成本约 2345 万元、预计税金及附加约 21 万元、预计管理费用约 515 万元、预计财务费用-10 万元、预计营业利润 120 万元、预计营业外支出 1 万元、预计利润总额 119 万元、预计所得税费用约 29.75 万元、预计净利润约 89.25 万元。2019年度，公司经营计划实际完成情况为：营业收入 3785.16 万元、营业成本 3186.52 万元、税金及附加 20.75万元、管理费用 498.09 万元、财务费用-8.18 万元、其他收益 6.33 万元、信用减值损失 141.45 万元、资产处置收益 8.58 万元、营业利润-38.56 万元、营业外收入 4.98 万元、营业外支出 0.05 万元、利润总额-33.63万元、所得税费用-7.99 万元、净利润-25.64 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 31,649,770.26 74.80%27,949,706.81 65.07%13.24%应收票据 应收账款 8,262,407.61 19.53%5,995,437.77 13.96%37.81%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 623,740.89 1.47%213,895.11 0.50%191.61%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末货币资金较报告期初增加 13.24%，主要原因为一是公司加强货款回收，二是新的物业项目14 为公司提供了新的现金流，进而导致货币资金增加，三是收到税费返还。2、本期期末应收账款较报告期初增加 37.81%，主要原因是公司开拓了市场，承接新的物业管理项目，导致营业收入增长，进而应收账款余额随之相应增加。3、本期期末固定资产较期初增加 191.61%，主要原因是公司购入各类办公设备等。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 37,851,605.16-26,738,638.71-41.56%营业成本 31,865,243.78 84.18%20,428,096.33 76.40%55.99%毛利率 15.82%-23.60%-销售费用 0 0 管理费用 4,980,875.21 13.16%4,532,436.04 16.95%9.89%研发费用 财务费用-81,784.53-0.22%-96,788.64-0.36%15.50%信用减值损失-1,414,496.61-3.74%资产减值损失 -968,171.00-3.62%其他收益 63,339.21 0.17%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 85,755.51 0.23%汇兑收益 营业利润-385,612.95-1.02%748,407.90 2.80%-151.52%营业外收入 49,790.03 0.13%462,178.29 1.73%-89.23%营业外支出 459.50 3,608,625.92 13.50%-99.99%净利润-256,428.00-0.68%-2,776,117.89-10.38%90.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加了 41.56%，主要原因是公司拓展了市场，承接新的物业管理项目。2、营业成本较上年同期增加了 55.99%，主要原因是公司的营业成本以人工费用为主，2019 年度公司为了适应拓展市场的需求，扩大了公司规模，员工人数由 391 人增加到了 489 人。同时为顺应市场人工价格增长趋势，为留住人才，对员工工资进行适当调整，进而导致营业成本增加。3、营业利润较上年同期减少 151.52%，主要原因是公司拓展的新项目处于初级探索阶段，盈利能力尚未完全释放，致使营业成本增加超过营业收入的增加。同时公司收入的增加，导致应收账款增加，根据公司的坏账计提政策，致使信用减值损失增加，综上原因导致营业利润暂时下滑。4、营业外收入较上年同期减少 89.23%，主要原因是公司上年补缴税费和应退税费用差额 40.45 万元（其中应补缴所得税 1.97 万元调整进当期所得税，应退流转税 42.42 万元调整进营业外收入）。5、营业外支出较上年同期减少 99.99%，主要原因是公司上年缴纳滞纳金等。6、净利润亏损减少，主要原因是报告期内净利润随收入成本费用增减变化。15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金金额额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,460,080.41 26,182,838.07 35.43%其他业务收入 2,391,524.75 555,800.64 330.28%主营业务成本 31,696,895.66 20,295,292.33 56.18%其他业务成本 168,348.12 132,804.00 26.76%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%物业服务收入 21,129,589.42 55.82%19,139,635.69 71.58%10.40%物业增值服务 14,330,490.99 37.86%7,043,202.38 26.34%103.47%其他业务收入 2,391,524.75 6.32%555,800.64 2.08%330.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%成都市 37,851,605.16 100%26,738,638.71 100%41.56%收入构成变动的原收入构成变动的原因：因：1、公司在维持传统业务稳定的基础上，拓展了物业增值服务的业务面，2019 年度增加了郫都区中医院、郫都区规划馆、郫都区图书馆、郫都区石牛公园体育场等多个物业服务项目，此项目为公司带来了新的业务增长点，致使营业收入增加，进而导致物业增值服务收入占比增加。2、公司其他业务收入增加的主要原因是新增游泳馆场地使用收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都市西汇投资有限公司 11,228,312.16 29.66%是 2 成都市郫都区文化体育和旅游局 2,061,498.73 5.45%否 3 四川奥特斯体育文化传播有限公司 2,001,368.47 5.29%否 4 成都市郫都区妇幼保健计划生育服务1,737,326.07 4.59%否 16 中心 5 成都市郫都区巴士公交有限公司 1,298,888.71 3.43%是 合计合计 18,327,394.14 48.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采年度采购占购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都三邑劳务有限公司 2,159,765.74 22.12%否 2 四川硕安科洁环境工程有限公司 1,254,592.44 12.85%否 3 四川鑫诚安托保安服务有限公司成都分公司 1,174,167.06 12.03%否 4 四川守护神保安服务有限公司 1,087,133.78 11.13%否 5 安徽爱瑞特新能源专用汽车股份有限公司 418,400.00 4.29%否 合计合计 6,094,059.02 62.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,048,665.84-12,493,797.08 132.41%投资活动产生的现金流量净额-348,602.39-236,006.31-47.71%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本期收到税费返还等。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子控股子公司、公司、参股公司情况参股公司情况 公司无对外投资情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 17 1会计政策变更（1）本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。（2）财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。（3）财政部于 2017 年颁布了以下企业会计准则修订：企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计及企业会计准则第 37 号金融工具列报。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则修订。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营情况一切正常，并不断进行业务拓展，具有良好的持续经营能力。管理方面，公司在快速发展过程中，不断完善治理结构、提升管理水平，形成了一整套科学的管理决策程序及内部控制制度，具备良好的独立经营管理能力。业务方面，公司主要业务为为住宅小区、商业办公楼等物业项目提供物业管理服务，并取得客户的认可，并取得“2019 年度郫都区物业管理协会优秀会员单位”荣誉称号。财务方面，公司财务状况总体良好。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险，具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 市场竞争风险：近年来，我国物业管理行业快速发展，逐渐形成买方市场，国际化物业服务企业的进入，加剧了行业竞争，因此公司面临更严峻的市场竞争风险。人员管理风险：物业管理行业是典型的劳动密集型行业，员工流动性较强，人员管理难度较大，易发生劳动纠纷；且物业管理行业因涉及室外作业，存在发生工伤的风险。此外，公司的营业成本以人工费用为主，2019 年公司的人工费用占营业成本的比例为 62.29%，虽然公司加强了人工费用控制，但是近年来整体的工资水平持续上涨导致行业整体的人力成本和采购服务成本面临不断上升的压力。业务规模较小且区域较集中的风险：截至 2019 年 12 月 31 日，公司正在管理和服务的项目合计 26个，受托管理面积 160 余万平方米，与国内大型物业服务企业存在一定差距，公司业务规模相对较小，存在抗风险能力较弱的风险。此外，物业管理服务区域集中在四川省成都市郫都区，若服务区域内出现竞争加剧、业务规模饱和情况或者地区政策及经营环境发生不利变化，公司盈利能力将受到不利影响。服务采购的风险：为了提高公司物业管理服务的专业化和标准化，保障各项业务的顺利开展及减少人员管理压力，公司将部分绿化、保安、保洁、维修和消防业务委托给专业服务供应商。公司虽已在合同中对服务质量进行了严格的规定，并制定了相关的质量标准和管理规范，但若专业服务供应商在服务中未能按照公司的管理标准提供服务，将对公司的服务质量、声誉产生不利影响。18 现金收款的资金管理风险：住宅小区业主存在采取现金支付方式缴纳物业管理费的情况。2018 年和2019 年，现金收款占营业收入的比重分别为 8.74%和 1.64%。公司现金收款具有笔数较多、单笔金额较小的特点，公司现金收款占营业收入的比重呈明显逐年下降趋势。关联交易的风险：报告期内，公司所管理的物业项目部分来自于关联方负责开发的项目，2019 年为关联方提供物业管理服务金额为 1,367.06 万元，占当期主营业务收入的比例为 38.55%。报告期内，公司的关联交易定价合理并且公允，不存在损害公司或其他股东利益的情形。应收款项坏账风险：截至 2019 年 12 月 31 日，公司的应收账款余额为 11,991,406.48 元，其他应收款余额为 1,210,919.26 元。尽管应收账款和其他应收款不能回收的风险较小，一旦未及时收回，将对公司的经营产生不利影响。报告期内公司未为部分员工缴纳社会保险、住房公积金而可能导致的补缴风险：截至 2019 年 12 月31 日，公司员工共计 489 人，公司共为 406 名员工缴纳社会保险，未缴纳社保的员工人数为 83 人。公司未为部分员工缴纳社会保险的原因为：8 人的社会保险由其他机构承担，10 人为非全日制人员无需办理缴纳手续，35 人已到退休年龄无需办理缴纳手续，其余 30 人自愿不缴纳。公司共为 83 名员工缴纳住房公积金，除 35 名退休人员和 10 名非全日制人员外，361 名员工自愿放弃缴纳住房公积金。公司存在因报告期内未为部分员工缴纳社保、公积金而导致的补缴风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告以临时公告形式披露且在报告期内结案的期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 130,000.00 120,495.91 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 14,530,000.00 13,670,587.03 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 20 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2019年6月20 日 挂牌 同业竞争承诺 1、不会以任何形式（直接或间接）在中国境内或境外从事或参与任何与德冠物业相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务或活动；2、不会以任何形式（直接或间接）在中国境内或境外支持除德冠物业以外的任何个人、经济实体、机构、经济组织从事与德冠物业主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；3、不会以任何形式（直接或间接）取得或持有与德冠物业存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的控制权，也不会拥有该经济实体、机构、经济组织的任何其他权益；4、不会以对德冠物业经营决策产生重大影响的企业地位谋求不正当利益，进而损害德冠物业股东的权益。如因本公司及本公司控制的其他公司或其他组织违反上述承诺而导致德冠物业的权益受到损害的，则本公司承诺向德冠物业承担相应的损害赔偿责任。正在履行中 其他股东 2019年6月20 日 挂牌 同业竞争承诺 1、不会以任何形式（直接或间接）在中国境内或境外从事或参与任何与德冠物业相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务或活动；2、不会以任何形式（直接或间接）在中国境内或境外支持除德冠物业以外的任何个人、经济实体、机构、经济组织从事与德冠物业主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；3、不会以任何形式（直接或正在履行中 21 间接）取得或持有与德冠物业存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的控制权，也不会拥有该经济实体、机构、经济组织的任何其他权益；4、不会以对德冠物业经营决策产生重大影响的企业地位谋求不正当利益，进而损害德冠物业股东的权益。如因本公司及本公司控制的其他公司或其他组织违反上述承诺而导致德冠物业的权益受到损害的，则本公司承诺向德冠物业承担相应的损害赔偿责任。董监高 2019年6月20 日 挂牌 同业竞争承诺 1、不会以任何形式（直接或间接）在中国境内或境外从事或参与任何与德冠物业相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务或活动；2、不会以任何形式（直接或间接）在中国境内或境外支持除德冠物业以外的任何个人、经济实体、机构、经济组织从事与德冠物业主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；3、不会以任何形式（直接或间接）取得或持有与德冠物业存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的控制权，也不会拥有该经济实体、机构、经济组织的任何其他权益；4、不会以对德冠物业经营决策产生重大影响的企业地位谋求不正当利益，进而损害德冠物业股东的权益。如因本公司及本公司控制的其他公司或其他组织违反上述承诺而导致德冠物业的权益受到损害的，则本公司承诺向德冠物业承担相应的损害赔偿责任。正在履行中 实际控制人或控股股东 2019年6月20 日 挂牌 资金占用承本公司控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方（如正在履行中 22 诺、关联交易承诺 有）尽量减少或避免与德冠物业之间的关联交易。对于确有必要且无法避免的关联交易，本公司保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行，依法与德冠物业签署相关交易协议，以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性，按有关法律法规、规章、规范性法律文件、章程、内部制度的规定履行关联交易审批程序，及时履行信息披露义务，并按照约定严格履行已签署的相关交易协议;对涉及本公司控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方（如有）的相关关联交易进行表决时，本公司将严格按照相关规定履行关联股东或关联董事回避表决义务。股东承诺依照德冠物业章程的规定平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用控股股东地位影响德冠物业的独立性，本公司保证不利用关联交易非法转移德冠物业的资金、利润、谋取其他任何不正当利益或使德冠物业承担任何不正当的义务，包括但不限于：（1）要求德冠物业垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出；（2）要求德冠物业代为偿还债务；（3）要求德冠物业提供有偿或者无偿、直接或者间接的资金拆借；（4）为本公司及本公司控股、参股或实际控制的其他企业及其