873323_2019_盛旺绿化_2019年年度报告_2020-04-09.pdf

1 2019 年度报告 盛旺绿化 NEEQ:873323 北京盛旺绿化工程股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 7 月 4 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的同意在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2019 年 7 月 25 日，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、盛旺绿化、股份公司 指 北京盛旺绿化工程股份有限公司 股东大会 指 北京盛旺绿化工程股份有限公司股东大会 董事会 指 北京盛旺绿化工程股份有限公司董事会 监事会 指 北京盛旺绿化工程股份有限公司监事会 三会 指 北京盛旺绿化工程股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 北京盛旺绿化工程股份有限公司总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 北京盛旺绿化工程股份有限公司章程 五矿证券、主办券商 指 五矿证券有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年度 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 园林绿化 指 在保持原有树形的前提下，对树木进行适当梳枝、梳叶后，再行栽植的一种种植形式。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈阳、主管会计工作负责人王梦琦及会计机构负责人（会计主管人员）王梦琦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）实际控制人不当控制风险（一）实际控制人不当控制风险 公司实际控制人陈阳，持有公司股份 4,800,000 股，占公司总股本的 80.00%，处于绝对控制地位。若其通过行使表决权等方式，对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。（二）公司治理风险（二）公司治理风险 公司制定了公司章程、三会议事规则及其他规章制度，但由于股份公司成立时间较短，公司治理机制的运行情况尚待观察，如果章程及相关制度不能得到有效运行，则将给公司带来一定的治理风险。6 （三）公司主要客户集中风险（三）公司主要客户集中风险 报告期内公司前五名客户占比为 100.00%，公司前五名客户销售额的占比较高，主要是由于公司处于发展成长期，营销团队建设仍有待加强，销售业务主要依赖于管理层市场开拓能力，市场开拓策略以大客户为主。如果公司对重大客户的销售收入下降，公司的经营业绩将面临不利影响。（四）公司主要供应商集中的风险（四）公司主要供应商集中的风险 报告期内公司前二名供应商占比为 100.00%，公司前二名供应商采购额的占比较高，供应商较为集中，如果公司重要供应商发生变化，而公司无法及时寻找到合格的替代供应商，公司运营将会面临不利影响。（五）（五）公司经营公司经营风险风险 公司 2019 年 12 月 31 日资产总额 30,604,833.36 元、公司2019 年度营业收入为 30,408,131.35 元。但相较同行业挂牌公司，公司资产规模较小、营业收入及利润水平较低，面临一定的经营风险，可能影响公司抵御市场波动的能力。(六六)自然灾害风险自然灾害风险 公司园林工程施工及绿化养护业务具有户外作业的特点，不可预测的自然灾害可能影响到施工的正常进行及植物的成活率。自然灾害等不可抗力因素可能会直接毁坏项目成果及导致植物成活率大幅降低，造成工程成本的增加，从而对行业内企业的业务经营、财务状况和经营成果造成不利影响。（七）市场竞争风险（七）市场竞争风险 随着国家对园林企业资质取消认证，行业内呈现新进入企业增多，资源向优势企业集中的趋势，在一定程度上加剧了市场上园林企业之间的竞争程度。面对上述情况，公司需利用本次挂牌的契机，提升公司在资金、人才、品牌等方面的优势，提升服务能力，不断强化自身的核心竞争力。如果公司不能采取有效措施应对激烈的市场竞争，有可能会对业务拓展和市场地位造成不利影响。（八）收入季节性波动风险（八）收入季节性波动风险 报告期内，公司主营业务为城市园林绿化工程施工、园林绿化养护。第一、四季度气候较为寒冷，苗木成活率较低，施工条件较差，不适合大规模的施工，相应绿化工程和养护收入较少。第二、三季度气候变暖，适宜施工，项目施工全面开展，7 同时施工项目数量多，施工工作量大，验收结算的项目相应增加，收入增加。上述原因使得公司营业收入存在一定的季节性。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京盛旺绿化工程股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 盛旺绿化 证券代码 873323 法定代表人 陈阳 办公地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王梦琦 职务 董事、财务负责人、董事会秘书 电话 010-62276910 传真 010-62276910 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号，101300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 2 月 29 日 挂牌时间 2019 年 7 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-土木工程建筑业(E48)-其他土木工程建筑业（E4890）主要产品与服务项目 城市园林绿化工程施工、园林绿化养护 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈阳 实际控制人及其一致行动人 陈阳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110116590615397G 否 9 注册地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 否 注册资本 6,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 五矿证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 47 楼 主办券商投资者联系电话 010-64088702 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡道琴、位风华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 2 月 18 日、2020 年 3 月 6 日，公司分别召开第一届董事会第五次会议和 2020 年第二次临时股东大会，会议审议通过关于注册地址变更并拟修订公司章程议案，具体变更事项如下：公司注册地址由“北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号”变更为“北京市经济技术开发区荣华南路 7 号院 2 号楼 7 层 810 室”；2020 年 3 月 19 日、2020 年 4 月 3 日，公司分别召开第一届董事会第六次会议和 2020 年第三次临时股东大会，会议审议通过关于注册地址变更并拟修订公司章程议案，具体变更事项如下：公司注册地址由“北京市经济技术开发区荣华南路 7 号院 2 号楼 7 层 810 室”变更为“北京市顺义区南彩镇彩达二街 2 号 12-117”；上述变更已完成工商变更手续。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 30,408,131.35 8,202,127.64 270.73%毛利率%9.93%33.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 991,114.57 753,748.55 31.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 901,114.57 753,798.55 19.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.88%21.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.62%21.42%-基本每股收益 0.17 0.23-28.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 30,604,833.36 7,491,272.57 308.54%负债总计 22,967,142.29 844,696.07 2,618.98%归属于挂牌公司股东的净资产 7,637,691.07 6,646,576.50 14.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.11 14.91%资产负债率%（母公司）75.04%11.28%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.33 8.80-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,561,516.48-1,245,184.96 186.02%应收账款周转率 1.82 2.96-存货周转率 -11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%308.54%139.41%-营业收入增长率%270.73%3.11%-净利润增长率%31.49%85.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,000,000 6,000,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 100,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 非经常性损益合计非经常性损益合计 100,000.00 所得税影响数 10,000.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 90,000.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 3,336,000.00 应收票据及应收账款 3,336,000.00 应付票据 应付账款 435,000.00 应付票据及应付账款 435,000.00 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于其他土木工程建筑业，主要通过向客户提供园林绿化工程施工、园林绿化养护等方式获取收益。（一）采购模式（一）采购模式 公司主营业务为城市园林绿化工程施工、园林绿化养护，其中园林绿化养护主要由养护人员提供绿化养护服务，不涉及物料的采购；公司园林绿化工程施工业务的采购主要包括苗木、建材等原材料。公司施工所用材料基本均为室外材料，为减少资金占用，一般根据工期进度按需分批采购，而苗木一般于运抵施工现场后，随即尽快完成种植。因此，不需要单独建立库房放置施工材料。公司的工程材料主要包括苗木、建材等，工程部门根据需求，向长期合作供应商采购，报告期内，公司的苗木主要向个人采购，公司与自然人供应商均签订正式采购合同，公司向个人采购结算方式以银行转账结算为主；园林绿化工程现场施工，为提高生产效率、降低生产成本，公司通常将园林绿化工程中简单劳务工作（如碎石的铺贴、土方运送等）交由劳务供应人员进行现场作业，由公司工程部专人负责施工过程的技术指导、质量控制、安全生产和文明施工等具体现场管理工作。（二）销售模式（二）销售模式 公司园林绿化工程施工和园林绿化养护业务主要通过工程分包或商业谈判的模式获取业务。工程分包方式如下：公司通过商务谈判获取其他总承包商的工程分包业务，并签订工程施工合同；商业谈判方式：公司业务团队特别是公司管理层，通过市场推广和营销，收集客户需求信息，对信息进行了解、分析后，认为可以承接，再与客户进行沟通洽谈，经过多次磋商后，达成一致，并签订工程施工合同。（三三）盈利模式）盈利模式 公司盈利主要来源于城市园林绿化工程施工、园林绿化养护。公司通过向政府、园林绿化企业、房地产企业等客户提供园林绿化工程、绿化养护获取收入、利润、现金流。公司根据合同约定，收取预收款，或就已完工项目、服务，以竣工验收单或服务确认单向客户申请付款。公司园林绿化工程施工和园林绿化养护业务，一般采取项目完工后一次性收款或根据工程进度分期收款的方式结算。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司基于行业经验积累和对于未来市场的判断，将业务重心调整为园林绿化工程施工、园林绿化养护业务。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年是公司历史上十分重要的一年，公司完成了股份制改造并成功在新三板挂牌，将有助于提升公司知名度及公众程度，拓宽公司融资及业务拓展渠道，推动公司更快发展壮大。（1）公司经营情况 报告期内，公司内部各机构、业务、人员、财务、资产等基本完全独立，能够维持公司良好的独立自主经营能力；保证会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；确保经营管理层队伍稳定。未来公司将以熟练的技术及诚信的服务，立足北京及周边区域，根据园林绿化行业的发展趋势，拓展其他地区业务，加强自身服务体系的建设，以维持和进一步扩大公司的市场份额。（2）主要财务指标 本期总资产较上期增加 23,113,560.79 元，上升比例为 308.54%。其中：应收账款较上期增长26,574,540.50 元，增长比例为 796.60%，主要是由于公司业务规模扩大，营业收入较上年大幅度增加，导致尚在信用期的应收账款大幅增加。报告期内，营业收入较去年同期增加 22,206,003.71 元，上升比例 270.73%。其中：绿化养护收入减少 529,134.51 元，下降比例 42.46%；绿化工程业务收入增加 24,350,901.33 元，上升比例 455.99%。机械设备租赁居间服务收入减少 1,615,763.11 元，减少比例为 100.00%。本期营业收入呈现大幅增长，主要原因为：经过公司前期的不断努力，业务运营已逐步成熟，市场客户需求增加，且公司前期市场宣传投入效果显现，致使业务量上升，营业收入呈现快速上升趋势；同时随着项目实施经验的不断丰富，服务能力逐步增强，工程项目收入均大幅增长。报告期内，营业成本相比去年同期增加 21,921,027.80 元，上升比例 401.00%，其中：绿化养护业15 务成本下降 242,710.74 元，下降比例 31.80%；绿化工程业务成本增加 22,654,996.47 元，上升比例537.84%。主要原因为公司的业务成本由材料费、人工成本等构成，业务量迅速上升的同时，材料费和人工费用大幅增加。报告期内营业利润、净利润相比上年同期增加分别为 12.78%、31.49%，公司营业利润及净利润呈现相对稳定的增长状态。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 476,778.43 1.56%4,048,915.61 54.05%-88.22%应收票据 应收账款 29,910,540.50 97.73%3,336,000.00 44.53%796.60%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 43,268.93 0.14%59,686.83 0.80%-27.51%在建工程 短期借款 长期借款 其他应收款 42,193.00 0.14%42,289.00 0.56%-0.23%其他流动资产 113,207.55 0.37%1,981.13 0.03%5,614.29%应付账款 20,251,639.00 66.17%435,000.00 5.81%4,555.55%应付职工薪酬 133,800.26 0.44%145,903.09 1.95%-8.30%应交税费 2,581,703.03 8.44%263,792.98 3.52%878.69%总资产 30,604,833.36 100.00%7,491,272.57 100.00%308.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内货币资金期末数比期初数减少 3,572,137.18 元，下降 88.22%，主要原因为业务量增加，部分客户应收账款尚未收回，尚未回收应收账款金额大于增加的应付款项金额所致。报告期内应收账款期末数比期初数增加 26,574,540.50 元，上涨 796.60%，主要原因为公司给予客户 30-90 天的信用期，上期的应收账款余额已在本期全部收回，本期新增的应收账款大部分尚在信用期内，致使本期应收账款较上期相比大幅度增加。报告期内其他流动资产期末数比期初数增加 111,226.42 元，上涨 5,614.29%，主要原因为期末尚待16 认证的进项税额增加所致。报告期内递延所得税资产期末数比期初数增加 16,444.95 元，上涨 685.21%，主要原因为本期应收账款金额增加，且账龄在一年以内，相应计提坏账所致。报告期内应付账款期末数比期初数增加 19,816,639.00 元，上涨 4,555.55%，主要原因为本期供应商北京宇悦腾达建筑工程有限公司工程款尚未支付所致。报告期内应交税费期末数比期初数增加 2,317,910.05 元，上涨 878.69%，主要原因为本期营业收入增加，净利润增加，应交企业所得税增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 30,408,131.35-8,202,127.64-270.73%营业成本 27,387,638.51 90.07%5,466,610.71 66.65%401.00%毛利率 9.93%-33.35%-销售费用 0.00 0.00%750,000.00 9.14%-100.00%管理费用 1,897,603.20 6.24%1,291,899.25 15.75%46.88%研发费用 0.00 0.00%0.00%财务费用-2,725.67-0.01%-139.33 0.00%1,856.27%信用减值损失-164,449.50-0.54%0.00%资产减值损失 0.00 0.00%164,244.83-2.00%-100.00%其他收益 0.00 0.00%0.00%投资收益 0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00%营业利润 945,802.66 3.11%838,643.04 10.22%12.78%营业外收入 100,000.00 0.33%营业外支出 0.00 0.00%50.00 0.00%-100.00%净利润 991,114.57 3.26%753,748.55 9.19%31.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内公司营业收入较 2018 年增加 22,206,003.71 元，上涨 270.73%，主要原因为本公司业务量大幅提升所致，导致主营业务收入及主营业务成本增加。报告期内，公司 2019 年、2018 年毛利率分别为 9.93%、33.35%。2019 年毛利率较 2018 年下降 23.42%，主要原因系：毛利率较高的机械设备租赁17 及绿化养护收入下降，毛利率较低的绿化工程收入大幅上升，且为了加快工程项目进度，外协服务成本增加所致。报告期内，公司 2019 年、2018 年净利润分别为 991,114.57 元、753,748.55 元。2019 年净利润较 2018 年增涨 237,366.02 元，增幅 31.49%，主要原因是毛利率下降，但收入大幅增长，毛利有所增加，且前两年的广告宣传效应显现，本年未投入广告宣传费，同时本年公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，收到改制补贴所致。报告期内公司销售费用较 2018 年减少 750,000.00 元，下降 100%，主要原因是 2018 年公司为了扩大业务规模，增加知名度，通过投入广告宣传，增加了企业的客户量；2019 年公司经过前期积累，业务运营已步入正规，随着项目实施经验的不断丰富，公司承接项目量增加，故本年未发生广告宣传费。报告期内，管理费用主要核算职工薪酬、房租费、服务费、折旧、业务招待费、差旅费等费用。职工薪酬核算的是综合管理部和财务部门的人工费用。报告期内，2019 年度、2018 年度管理费用分别为1,897,603.20 元、1,291,899.25 元。2019 年度与 2018 年度相比，管理费用支出增加 605,703.95 元，增长幅度为 46.88%，主要是因为公司支付全国中小企业股份转让系统申报挂牌的审计、券商等服务费增加所致。报告期内公司资产减值损失变动原因为应收账款计提坏账所导致。报告期内营业外收入变动原因为 2019 年度公司新三板挂牌，收到改制补贴所致。报告期内营业外支出较 2018 年减少 50.00 元，下降 100.00%，主要原因为在 2018 年度支付罚款 50.00元，本年度无此项支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 30,408,131.35 8,202,127.64 270.73%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 27,387,638.51 5,466,610.71 401.00%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%养护收入 716,981.12 2.36%1,246,115.63 15.19%-42.46%工程收入 29,691,150.23 97.64%5,340,248.90 65.11%455.60%18 机械设备租赁居间服务收入 1,615,763.11 19.70%-100.00%报告期内，公司主营业务收入由绿化养护收入、工程收入组成。报告期内，公司工程业务收入呈现大幅增长趋势，2019 年度工程收入较 2018 年度增加 24,350,901.33 元，主要原因为公司经过前期积累，业务运营已步入正规，随着项目实施经验的不断丰富，公司承接了部分金额较高的工程项目，因此公司的工程收入大幅增长，公司绿化养护收入及机械设备租赁居间收入大幅度减少。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华北 30,408,131.35 100.00%8,202,127.64 100.00%270.73%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年度、2018 年度，公司在华北地区的收入分别为 30,408,131.35 元、8,202,127.64 元，占营业收入的比例均为 100.00%。主要原因是公司立足华北地区市场，凭借丰富的项目经验和专业的服务态度，取得了客户的高度认可。公司未来将依托当地优势，以北京及周边区域市场为基础，逐步开拓全国市场。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京军友伟业建筑工程有限公司 24,293,577.98 79.89%是 2 北京汉丰恒瑞科技有限公司 2,293,577.98 7.54%否 3 远策文化传媒（北京）有限公司 2,240,366.97 7.37%否 4 乐智信（北京）科技有限公司 863,627.27 2.84%否 5 北京易盟天地信息技术股份有限公司 716,981.13 2.36%否 合计合计 30,408,131.33 100.00%-(4)(4)主主要供应商情况要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京宇悦腾达建筑工程有限公司 20,714,400.00 91.52%否 2 鑫智飞扬（北京）科技发展有限公司 1,919,936.55 8.48%否 合计合计 22,634,336.55 100.00%-19 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,561,516.48-1,245,184.96 186.02%投资活动产生的现金流量净额-10,620.70-39,200.00-72.91%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 5,297,033.07-100.00%现金流量分析现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额减少 2,316,331.52 元，下降 186.02%，主要原因为：（1）2019 年公司业务量增加，收入较上期大幅度上升，大部分客户在信用期内尚未回款，使得收到销售商品、提供劳务收到的现金较小，收入大幅增加的同时成本相应增加，本期支付的委托外部服务成本较上期大幅度增加；（2）2019 年公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌，支付的中介服务费相应增加。报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较上期增加 28,579.30 元，上升 72.91%，主要原因为公司本年购买的办公电子设备减少所致。报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额减少 5,297,033.07 元，下降 100.00%，主要原因为公司于 2018 年收到股东实缴出资款 5,500,000.00 元及公司与股东陈阳的往来款所致，本年度无此项现金流入。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更：财政部于 2018 年 6 月发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号），对现行财务报表格式进行了修订，本公司参照文件规定对财务报表格式进行了修订，并对比较期间财务报表列报进行调整。财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2019 20 6 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：1）资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项目。此项会计政策变更采用追溯调整法，2018 年度财务报表受影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 3,336,000.00 应收票据 应收账款 3,336,000.00 应付票据及应付账款 435,000.00 应付票据 应付账款 435,000.00 2）利润表从原“资产减值损失”项目以正数列示改为以负数列示。公司可比期间的比较数据按照财会2019 6 号文进行调整，财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。财政部于 2017 年 3 月 31 日发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号），对金融工具相关的会计准则进行了如下变更：1）减少金融资产类别，由“四分类”改为“三分类”，修订前划分依据是根据公司的持有意图，修订后是根据业务模式和合同现金流量特征进行判断，将金融资产划分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”；2）金融工具的减值，由“已经发生信用损失法”修订为“预期信用损失法”。要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额的计提金融资产减值准备；3）指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的非交易性权益工具的投资，后续计量计入其他综合收益的部分在处置时不能转入当期损益改为直接调整留存收益。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和公司股东权益无影响。（2）会计估计变更：无。16、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告21 金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）金融资产减值 本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。（2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（3）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金22 流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司建立了有效的管理机制，能够根据市场的需求和公司的实际情况，准确把握商机，做出决策。公司经营情况仍然保持健康持续成长，经营业绩良好，资产负债结构合理，整体盈利能力较强。经营管理层，核心队伍稳定。报告期内，不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款的情形，不存在过度依赖短期借款筹资的情形；截至报告期末，公司不存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的情形。综上，公司持续经营能力良好，不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）实际控制人不当控制风险（一）实际控制人不当控制风险 公司实际控制人陈阳，持有公司股份 4,800,000 股，占公司总股本的 80.00%，处于绝对控制地位。若其通过行使表决权等方式，对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风