873312_2019_佳能科技_2019年年度报告_2020-04-19.pdf

山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 证券代码：证券代码：873312 证券简称：佳能科技证券简称：佳能科技 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2019 佳能科技 NEEQ:873312 年度报告 山东佳能科技股份有限公司 Shandong JianengTechnology Co.,Ltd.山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 12 月，公司荣获中石化“2019 年度品牌供应商”，未来双方将继续加强合作，互利共赢、共同发展。2019 年 12 月，公司被评为山东省第十一批“专精特新”中小企业称号，公司将继续专注于细分市场，聚焦主业，不断提升创新能力，改善经营管理，为新旧动能转换贡献力量。2019 年 10 月，公司子公司旺泰科技获得ASME 认证证书和 U 钢印，标志着旺泰科技在质量管理方面又有新的进步。2019 年 6 月，子公司旺泰科技全焊接板式GGH 换热器成功打入焦化行业，为山西红沟煤化工项目提供 4500 平方米 GGH 换热器设备，标志公司业务领域进一步拓宽。山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 佳能科技、公司 指 山东佳能科技股份有限公司 旺泰科技 指 山东旺泰科技有限公司（公司之全资子公司）佳能投资 指 淄博佳能投资合伙企业（有限合伙）（公司股东）财金创投 指 山东省财金创业投资有限公司（公司股东）管道支吊架 指 管道支架和管道吊架的总称，是用于地上架空敷设管道支承，或当管道是沿着建筑的楼板或屋面、梁、桁架等安装，用吊架将管道加以固定的一种结构件 换热器 指 是将热流体的部分热量传递给冷流体的设备，又称热交换器 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末、本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨德生、主管会计工作负责人滕艳芳及会计机构负责人（会计主管人员）张良志保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 资产负债率较高及偿债压力较大的风险 截至期末，公司合并报表资产负债率为 65.53%，流动比率为 0.98，公司资产负债率较高，公司如果不能合理安排资金使用，将面临较大的偿债压力，存在一定的偿债风险。市场竞争风险 随着我国经济的快速发展，工业金属管件制造行业和金属压力容器制造行业发展迅速。行业整体存在市场集中度较低的问题，相对分散的产业状况也导致市场竞争较为激烈。经过多年的经营积累，公司具有一定的市场声誉，与客户建立了良好的合作关系，形成了一定的竞争优势。尽管如此，如果公司不能维持其现有的竞争能力，并不断提升其技术水平、扩大销售渠道，则可能在未来的竞争中处于不利地位，出现现有客户流失、业务拓展困难等情况，并进而影响其持续经营能力。控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人杨立勇，直接持有公司 49.16%股份，通过佳能投资（持有佳能投资 31.12%份额且为其执行事务合伙人）间接控山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 3 制公司 3.27%股份，累计控制公司 52.43%的股份。控股股东、实际控制人可能会利用其控制地位对公司经营决策、财务决策、重要人事任免和利润分配等实施有重大影响，存在损害公司或公众投资者利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 根据国家市场监督管理局于 2019 年发布的特种设备安全技术规范TSG07-2019的要求，具备与制造项目相同设计能力的制造单位，所新取证书特种设备制造许可证（压力容器）涵盖制造、设计，无需再单独取得设计许可证。公司特种设备制造许可证（压力容器）特种设备制造许可证（压力管道元件）已于本期复审通过，因此，公司“资质到期无法续期的风险”本期已消除。山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东佳能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong JianengTechnology Co.,Ltd.证券简称 佳能科技 证券代码 873312 法定代表人 杨德生 办公地址 山东省淄博市淄川区建设路 562 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 强帅 职务 董事、董事会秘书 电话 0533-5439590 传真 0533-5413340 电子邮箱 S 公司网址 http:/ 山东省淄博市淄川区建设路 562 号；邮编：255130 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 1 月 24 日 挂牌时间 2019 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业金属制品业金属结构制造（C3331）、金属压力容器制造（C3332）主要产品与服务项目 管道支吊架以及换热器等压力容器的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）53,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨立勇 实际控制人及其一致行动人 杨立勇、佳能投资 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370302265080165C 否 注册地址 淄川区建设路 562 号 否 注册资本 53,500,000.00 否 山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 5 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张素霞 唐家波 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 156,687,292.47 134,376,364.22 16.60%毛利率%40.80%34.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,319,084.04 12,618,650.94 37.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,774,161.26 13,175,717.90 19.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.08%18.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.11%19.39%-基本每股收益 0.32 0.24 34.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上上年年期末期末 增减比例增减比例%资产总计 253,094,490.70 262,180,691.66-3.47%负债总计 165,850,300.00 192,654,585.00-13.91%归属于挂牌公司股东的净资产 87,244,190.70 69,526,106.66 25.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.30 25.38%资产负债率%（母公司）48.20%49.95%-资产负债率%（合并）65.53%73.48%-流动比率 0.98 0.83-利息保障倍数 3.47 2.87-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,105,710.21 17,587,138.64 20.01%应收账款周转率 1.72 1.98-存货周转率 5.02 4.47-山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.47%4.65%-营业收入增长率%16.60%68.74%-净利润增长率%37.25%154.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年上年期末期末 增减比例增减比例%普通股总股本 53,500,000 53,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-固定资产、无形资产-523,238.35 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,860,953.47 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 42,502.44 委托他人投资或管理资产的损益 81,094.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-808,580.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,652,732.05 所得税影响数 107,809.27 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,544,922.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 72,607,725.73 应收账款 65,985,881.73 应收票据 6,621,844.00 山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 8 应付票据及应付账款 32,339,823.00 应付票据 5,808,000.00 应付账款 26,531,823.00 山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于工业金属管件制造和金属压力容器制造领域，业务发展战略定位于为客户提供综合性的管道支吊架和压力容器产品服务。公司坚持以石油、化工行业为主要服务方向，以管道支吊架和压力容器为主要服务内容，逐渐形成了弹簧支吊架、管托、换热器等 6 大系列百余种型号的产品。公司凭借对行业深刻的理解和对用户需求的精准把握，采用直接销售和招投标相结合的业务模式，利用公司专业、经验丰富的技术团队和管理团队，面向石油、化工、冶金、电力等行业客户，为其提供管道支吊架、压力容器等产品，从而获取收入、利润和现金流。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 近年来，受益于供给侧结构性改革，石化行业的势头稳中求进，行业高质量发展和新旧动能转换到了红利释放的关键阶段。大批高端石化项目将陆续建设，市场迎来蓬勃发展的爆发期。公司按照年度经营计划，持续贯彻“以人为本、以德兴业、创造财富、奉献社会”的经营理念，上下一心，持续推进各项研发及技术创新工作，全面强化管理工作，提质增效，防范市场风险，坚持“稳中求进”的市场策略，圆满完成了年初制定的工作目标。公司在报告期内实现营业收入总额 15,668.73 万元、利润总额 1,881.59 万元、净利润 1,731.91 万元，较上期分别增长 16.60%、34.18%、37.25%，毛利率也由上期的 34.97%提升至本期的 40.80%。报告期内收入同比增长的主要原因：在石化市场方面继续保持中石油、中石化、中海油供应商地位，并开发了浙江石油化工有限公司、中化泉州石化有限公司、宁波华泰盛富聚合材料有限公司等新客户。同时，公司山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 10 产品质量稳定可靠，为报告期内收入增长奠定坚实的基础。利润总额同比增长的原因：一是收入增加带来利润增加；二是通过智慧工厂建设，优化生产工艺，制造成本降低。毛利率同比增长的原因：一是产量同比增加，降低了单位固定成本；二是报告期内智能化设备的增加、技术工艺的研发改进，大幅提高生产效率。报告期内，全年市场订单持续饱满，公司管理层合理组织生产，统筹资源，加大技术攻关力度，优化工艺，加强生产设备的升级改造，强化生产精细化管理，统筹排产计划，保证订单的及时交付。报告期内，公司重点抓内部管理，在原有业绩考核制度基础上，重新建立了覆盖全体员工的绩效考核体系和薪酬体系，实施中高层管理人员目标责任制度，有效地激发员工主观能动性。公司按照上市公司规范运作指引及企业内部控制规范的要求，根据实际情况，梳理了生产经营业务和管理流程，完善了组织架构、战略管理、人力资源、财务、供应、营销、生产等管理模块的控制措施，形成了系统的内部控制制度体系，加强了公司运营管理的风险控制，进一步规范了公司治理结构。报 告 期 内，公 司 全 面 通 过 了GB/T19001-2016/ISO9001:2015质 量 管 理 体 系、GB/T24001-2016/ISO14001:2015 环境管理体系和 GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系的及国家级高新技术企业、省级技术中心的重新认定审核，并获得山东省“专精特新”中小企业称号。报告期内，公司资质特种设备设计许可证（压力容器）和特种设备制造许可证（压力管道元件）得到续期，其中特种设备设计能力有 D 类升级到 A 类。报告期内，公司攻克管道附件类客户定制产品的自动化焊接技术难题，经过近一年的试验研究，产品性能完全替代进口产品，期末，公司工业管道支吊架产品已超过 17000 种标准化产品，公司不断研发推新。现公司产品应用于低温和深冷领域的保温管道支架典型应用领域包括甲烷（LNG）、丙烷、丁烷(LPG)、乙烯、液氮、液氨等液化气体的生产，配送及运输。保温支架的设计依据涵盖国际公认的标准和工程规范，应用范围从管径 1/2（12.7mm）至 72（1828.8mm），保温层厚度可从 0.98/25mm 至9.84/250mm。管道和支架纵向、横向、垂直方向的测试载荷可达到 30 吨，测试温度可低至-321/-196。专业的品质，保证公司为行业内的客户提供精湛的技术服务，也为不断拓展新客户增强信心。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上上年年期末期末 本期期末与上本期期末与上年年期末期末金额变动比金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,791,103.31 6.24%35,183,994.36 13.42%-55.12%应收票据 1,615,958.95 0.64%6,621,844.00 2.53%-71.61%山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 11 应收账款 93,694,006.44 37.02%65,985,881.73 25.17%41.99%其他应收款 3,111,854.00 1.23%15,697,628.78 5.99%-80.18%存货 15,299,312.58 6.04%18,279,839.20 6.97%-16.30%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 77,612,410.30 30.67%76,524,654.21 29.19%1.42%在建工程 300,401.72 0.12%339,667.24 0.13%-11.56%无形资产 33,521,393.63 13.24%34,245,865.27 13.06%-2.12%短期借款 45,020,000.00 17.79%60,560,000.00 23.10%-25.66%长期借款 23,500,000.00 9.29%14,600,000.00 5.57%60.96%应付票据 9,674,500.00 3.82%5,808,000.00 2.22%66.57%应付账款 30,406,628.40 12.01%26,531,823.00 10.12%14.60%预收账款 3,941,222.68 1.56%7,679,009.87 2.93%-48.68%应付职工薪酬 3,420,672.27 1.35%2,538,386.97 0.97%34.76%其他应付款 31,045,570.87 12.27%32,192,057.39 12.28%-3.56%一年内到期的非流动负债 5,775,707.49 2.28%30,400,000.00 11.60%-81.00%递延收益 3,631,460.00 1.43%3,808,000.00 1.45%-4.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金本期末较上期末减少 19,392,891.05 元，降幅达 55.12%，变动较大，主要为本期支付前期应付的工程款、本期固定资产采购款及偿还部分银行贷款所致。（2）应收账款本期末较上期末增加 27,708,124.71 元，增长 41.99%，变动较大，主要为本期营业收入增加导致应收账款随之增加，以及期末票据结算金额较期初减少所致。（3）其他应收款本期末较上期末减少 12,585,774.78 元，降幅达 80.18%，主要为报告期内旺泰科技收回到期的以杨立勇名义存出的用于质押贷款的 1,000.00 万元定期存单所致。（4）短期借款本期末较上期末减少 15,540,000.00 元，长期借款本期末较上期末增加 8,900,000.00元，一年内到期的非流动负债（主要为一年内到期的长期借款）本期末较上期末减少 24,624,292.51 元，变动较大，主要为报告期内根据公司经营资金情况，偿还及新借银行贷款，导致公司长期及短期银行借款结构发生变化所致。（5）应付账款本期末较上期末增加 3,874,805.40 元，增长 14.60%，主要为报告期内随着营业收入规模的增加，对于的采购额随之增加所致。山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 12 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 156,687,292.47-134,376,364.22-16.60%营业成本 92,765,661.42 59.20%87,388,113.88 65.03%6.15%毛利率 40.80%-34.97%-销售费用 13,046,178.11 8.33%6,367,579.88 4.74%104.88%管理费用 12,946,473.06 8.26%9,831,444.56 7.32%31.68%研发费用 9,232,691.76 5.89%6,148,574.80 4.58%50.16%财务费用 6,780,018.48 4.33%6,306,438.83 4.69%7.51%信用减值损失-2,589,971.14-资产减值损失-1,903,702.65-其他收益 2,860,953.47 1.83%669,485.31 0.50%327.34%投资收益 123,597.14 0.08%119,495.63 0.09%3.43%公允价值变动收益-资产处置收益-27,699.75-0.02%汇兑收益-营业利润 20,147,713.73 12.86%14,190,100.78 10.56%41.98%营业外收入 96,971.34 0.06%122,763.03 0.09%-21.01%营业外支出 1,428,789.90 0.91%290,019.56 0.22%392.65%净利润 17,319,084.04 11.05%12,618,650.94 9.39%37.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）报告期内，营业收入较上期增加 22,310,928.25 元，增长 16.60%，主要原因为：公司在跟中国石油天然气集团有限公司、中国石油化工集团有限公司及中国海洋石油集团有限公司下属各企业等传统客户保持密切合作的基础之上，不断开拓其他石化企业特别是民营石化市场，并取得了良好的效果。另外，旺泰科技经过前期的厂房建设、产品研发、客户开拓等准备工作，其产品得到客户的广泛认可、产能得以逐步释放，销售规模亦呈现出逐年增长的态势。2）毛利率由上期的 34.97%增加至本期的 40.80%，增长较多，主要原因为：本期产量较上期增加，降低了单位固定成本；报告期内，公司购置大量智能化设备，并对技术工艺进行研发改进，从而大幅提高了生产效率。3）报告期内，销售费用较上期增加 6,678,598.23 元，增长 104.88%，变动较大，主要原因为：本山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 13 期公司参与的中科合资广东炼化一体化项目、中化泉州石化有限公司项目等，地处东南沿海地区岛屿，路途较远，运输条件复杂，需要通过滚装船运输到项目所在岛屿，使得运输成本较上期增加 4,536,911.42元；此外，为使员工共享公司发展成果，公司本期优化调整了工资薪酬方案，使得本期员工薪酬较上期增加 1,713,962.18 元。4）报告期内，管理费用较上期增加 3,115,028.50 元，增长 31.68%，主要原因为：公司本期优化调整了工资薪酬方案，使得本期员工薪酬较上期增加 1,807,815.51 元；本期因公司在全国股转系统挂牌，发生的中介机构费用等较上期增加 1,067,535.51 元。5）报告期内，研发费用较上期增加 3,084,116.96 元，增长 50.16%，主要原因为：公司新产品研发试制投入加大，导致研发人员薪酬及研发材料投入等增加。6）报告期内，其他收益较上期增加 2,191,468.16 元，增长 327.34%，主要系公司本期收到政府补助资金增加所致。7）报告期内，营业外支出较上期增加 1,138,770.34 元，增长 392.65%，主要系旺泰科技本期存在滞纳金支出 848,407.43 元及因资产报废发生的固定资产报废损失 523,375.94 元所致。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 156,569,348.10 134,240,563.46 16.63%其他业务收入 117,944.37 135,800.76-13.15%主营业务成本 92,765,661.42 87,360,230.36 6.19%其他业务成本-27,883.52-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%管道支吊架系列 75,117,127.87 47.94%62,985,882.02 46.87%19.26%压力容器系列 81,452,220.23 51.98%71,254,681.44 53.03%14.31%其他业务 117,944.37 0.08%135,800.76 0.10%-13.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 14 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成保持稳定，未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江石油化工有限公司 15,972,003.01 10.19%否 2 中国石化工程建设有限公司 11,914,457.19 7.60%否 3 山东寿光鲁清石化有限公司 7,256,830.09 4.63%否 4 山东领力环保科技有限公司 6,724,137.90 4.29%否 5 中化泉州石化有限公司 6,705,531.86 4.28%否 合计合计 48,572,960.05 30.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淄博源盛商贸有限公司 6,948,987.49 10.92%否 2 淄博岳虹物资有限公司 3,623,250.98 5.70%否 3 浙江冠宇管业有限公司 2,907,694.51 4.55%否 4 山东新钢特钢有限公司 2,608,590.03 4.10%否 5 山东泽乔物资有限公司 1,990,712.30 3.12%否 合计合计 18,079,235.31 28.39%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,105,710.21 17,587,138.64 20.01%投资活动产生的现金流量净额-10,934,804.60-19,095,081.08 筹资活动产生的现金流量净额-9,984,789.66-4,992,203.32 现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期增加 3,518,571.57 元，增长 20.01%，主要原因为本期公司提高精细化管理能力，使库存保持在更为合理的水平，在收入增加导致销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 11,946,917.73 元的基础上，购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少 6,414,227.05元，同时，因本期收到的政府补助等增加较多，使得收到其他与经营活动有关的现金较上期增加4,885,936.50 元；此外，因本期员工薪酬等增加以及税费缴纳、期间费用等的增加，使得支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费、支付其他与经营活动有关的现金分别较上期增加 8,045,184.52山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 15 元、3,189,720.22 元及 8,564,951.73 元。在上述因素的综合影响下，最终导致经营活动产生的现金流量净额较上期增加 3,518,571.57 元，增长 20.01%。（2）投资活动产生的现金流量净额 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为净流出 10,934,804.60 元，上期为净流出 19,095,081.08元。本期投资活动产生的现金流量净流出金额较大的主要原因为：本期支付前期应付的工程款、本期固定资产采购款等导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金达到 9,640,074.17 元，此外，本期公司购买理财产品净支出 1,500,000.00 元。（3）筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为净流出 9,984,789.66 元，上期为净流出 4,992,203.32 元。本期筹资活动产生的现金流量净流出金额较大的主要原因为本期偿还银行及外部自然人借款所致。(三三)投资状况分析投资状况分析 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司仅有一家全资子公司即山东旺泰科技有限公司。其基本情况如下：注册号：91370300596560622A；注册地址：山东省淄博市淄川经济开发区工业园七星河路 109 号；法人：杨立勇；注册资本：5010 万元；成立日期：2012 年 5 月 17 日；经营范围：全焊接板式换热器、空气预热器、空冷器、非标设备设计、研发、生产、销售、安装；钢材销售；货物进出口；环境保护专用设备制造；非常规水源利用技术研发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本期，旺泰科技实现营业收入 5,124.52 万元，净利润 462.52 万元。另外，报告期内，公司不存在取得和处置子公司的情况。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 1、会计政策变更（1）财务报表列报 2019 年 4 月财政部发布财会（2019）6 号 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知，对企业财务报表格式进行了修订。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额详见“第三节、八、会计数据追溯调整或重述情况”。2019 年 9 月，财政部发布财会（2019）16 号关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对财务报表格式进行了修订，公司根据通知要求进行了调整。（2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 根据财政部 2017 年发布的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报等 4 项新金融工具准则的相关要求，挂牌公司应自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。（3）执行修订后债务重组、非货币性资产交换准则导致的会计政策变更 根据财政部财会（2019）8 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换和财会（2019）9 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换和债务重组的核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，该项会计政策变更对公司财务报告未产生影响。2、会计估计变更 报告期内，公司无需披露的主要会计估计变更。三、三、持续经营持续经营评价评价 1、2018 年、2019 年，公司盈利能力不断增强。2018 年度，公司实现营业收入 134,376,364.22 元，实现营业利润 14,190,100.78 元；报告期内，公司实现营业收入 156,687,292.47 元，实现营业利润20,147,713.73 元，营业收入、营业利润均持续增长。山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 2、报告期内，石油、石化行业固定资产投资继续增长，产量平稳增长，行业不存在市场容量骤减、增长停滞的情况，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。公司拥有稳健的经营模式和投资计划，在整合了 20 多年专业制造和现场服务经验的基础上，公司不断研发推新。目前公司提供的高精度弹簧支吊架恒定度在 2%，管道和支架纵向、横向、垂直方向的测试载荷可达到 30 吨，完全替代进口产品，市场前景良好；公司坚持把创新作为引领发展的第一动力，强化企业技术创新主体地位，以技术驱动发展；公司在业务、资产、机构、财务等方面具有独立性和自主经营的能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定；重要资产、核心技术或其他重大权益的取得合法，能够持续使用，不存在现实或可预见的重大不利变化；经营业绩对税收优惠不存在重大依赖；不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项；不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况。综上，公司具有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、资产负债率较高及偿债压力较大的风险 截至期末，公司合并报表资产负债率为 65.53%，流动比率为 0.98，公司资产负债率较高，公司如果不能合理安排资金使用，将面临较大的偿债压力，存在一定的偿债风险。管理措施：（1）公司将进一步拓展市场，以实现销售规模的快速增长，同时加大应收账款的催款力度，保证回款及时，增强资金流动性。（2）公司长期维持与银行良好的合作关系，在还本付息方面从未有违约记录，培育了良好的市场声誉。另外公司与各大商业银行都有着良好的合作关系与沟通经验且资信优良，具备较强的融资能力，不存在续贷风险。（3）公司计划通过增资扩股、通过全国股转系统进行直接融资。公司拟通过上述管理举措，保证公司现金流的充足。2、市场竞争风险 随着我国经济的快速发展，工业金属管件制造行业和金属压力容器制造行业发展迅速。行业整体存在市场集中度较低的问题，相对分散的产业状况也导致市场竞争较为激烈。经过多年的经营积累，公司具有一定的市场声誉，与客户建立了良好的合作关系，形成了一定的竞争优势。尽管如此，如果公司不能维持其现有的竞争能力，并不断提升其技术水平、扩大销售渠道，则可能在未来的竞争中处于不利地位，出现现有客户流失、业务拓展困难等情况，并进而影响其持续经营能力。管理措施：目前，客户对公司产品的认可度整体较高。未来，公司为增强市场竞争力，将不断提高山东佳能科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 产品质量，充分利用公司技术优势。同时进一步加强市场开拓力度，努力开拓新客户，提高市场占有率。3、控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人杨立勇，直接持有公司 49.16%