873301_2019_骏峰能源_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 骏峰能源 NEEQ:873301 湖北骏峰能源科技有限公司(HuBei JunFeng Energy Technology Corp.,Ltd.)2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项.1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2222 第九节第九节 行业信息行业信息.2424 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2424 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2727 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、骏峰能源 指 湖北骏峰能源科技股份有限公司 股东大会 指 湖北骏峰能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北骏峰能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北骏峰能源科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书等公司章程规定的人员 珍珠泉 指 湖北骏峰能源科技股份有限公司珍珠泉加油站 财神垭 指 湖北骏峰能源科技股份有限公司财神垭加油站 骏捷化工 指 随州骏捷化工有限责任公司 骏宇化工 指 成都市骏宇化工有限公司 骏洋物资 指 随州市骏洋物资贸易有限公司 千吉万象 指 北京千吉万象投资管理有限公司 怡景山水 指 湖北怡景山水生态旅游开发有限公司 公司章程 指 经公司股东大会批准的现行有效的章程 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈建、主管会计工作负责人陈艳及会计机构负责人（会计主管人员）陈艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 共同实际控制人陈建和胡翠梅直接和间接共同持有公司约 88%股份，足以控制和支配公司股东大会的决策。陈建同时还担任股份公司董事长及总经理，能够通过股东大会、董事会控制公司的经营管理决策及管理人员的选任，可能利用其 控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响，可能会对公司的整体利益造成不利影响。2、公司治理的风险 公司整体变更为股份后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等，建 立了内部控制体系，完善了法人治理结构，以提高管理人员的规范化意识。但由于股份公司和有限公司 在治理上存在较大不同，特别是公司股份进行公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高要求，同时，随着公司的业务发展，公司总体经营规模将逐步扩大，亦将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求，而公司管理层及员工对相关制度的了解和执行尚需要一个过程，因此，公司治理在短期内存在一定的不规范风险。3、危险化学品运输安全风险 危险化学品运输与其它物资运输相比最大的不同是过程中伴随的泄漏事故发生的潜在风险。虽然危 险化学品运输发生事故的5 可能性或概率很小，但是一旦发生事故，危害性和破坏极大，公司仍可能面临 伤亡人员赔付、行政主管部门处罚等风险，对公司的经营产生不利影响。虽然公司运输设备具备安全优 势，且注重安全流程管理，自公司成立以来从未发生过重大事故，但公司仍面临危险化学品运输事故风险 4、供应商集中的风险 公司 2019 年、2018 年、2017 年度向前 5 大供应商采购金额分别为元 78,449,24650 元、99,748,263.00 元、80,159,047.43 元，占公司营业成本的比重分别为 52.76%、56.73%、53.53%，供应商相对集中，尽管公司及相关子公司与上游供应商建立了良好的合作关系，但由于公司采购的主要产品，供需关系复杂，市场行情波动较大，这种合作关系并没有以长期合作合同或协议的方式确定下来，未来 如果本公司及相关子公司不能继续与现有供应商保持良好的合作关系，则可能对本公司的经营带来不利影响。5、宏观经济波动风险 石油化工产品贸易行业与下游的关联性紧密，下游行业的需求变化将直接对本行业造成较大影响。下游行业主要包括纺织、汽车制造、日用品制造等工业企业，而工业企业与国家宏观经济有着密切联系。我国 2010 年前国内 GDP 高速增长后，近几年增长率回调，若未来 GDP 增速继续放缓，将对公司下 游客户群的整体盈利环境造成影响，从而影响其对公司产品的需求。6、国家产业政策变动风险 石化制品销售属于许可经营，需要取得国家颁发的成品油零售经营批准证书、危险化学品经营 许可证，运输需要取得道路运输经营许可证。同时，国家发布了石化和化学工业发展规划（2016-2020 年）、能源发展战略行动计划（2014-2020 年）推动石油化工行业的产业升级，如果未来国家产业政 策发生变化，将会对公司经营产生影响。7、成品油价格波动的风险 国内的成品油市场是一个相对垄断的市场，受国际市场油价波动影响，又不是同步反映国际油价的 变动。目前的成品油定价机制是国家发改委于 2013 年 3 月 26 日发布的，价格调整周期从原来 22 个工 作日缩短到 10 个工作日；其中航空煤油出厂价格每月调整一次，出厂价格暂按照不超过新加坡市场进口到岸完税价的原则由供需双方协商确定。如果公司不能准确判断未来价格的趋势，对公司经营业绩有 较大影响。8、石油化工产品价格波动的风险 公司的主营业务为石油化工产品贸易，石油化工产品是市场化程度较高的产品，其价格波动除了受 到市场供求关系的影响外，国际原油价格的波动、市场投机等多种因素均会引起其价格的大幅或频繁的 波动。公司从事石油化工产品的批发及分销，从上游生产企业或贸易企业采购产品，由于产品采购到销 售需要一定的时间周期，因此公司难以将价格波动的风险完全转移给下游客户，从而影响公司的盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北骏峰能源科技有限公司 英文名称及缩写 HuBei JunFeng Energy Technology Corp.,Ltd.证券简称 骏峰能源 证券代码 873301 法定代表人 陈建 办公地址 随县经济开发区交通大道（巴黎春天旁）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈艳 职务 财务负责人、董事会秘书 电话 0722-3821500 传真 0722-3324889 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 随县经济开发区交通大道（巴黎春天旁）441300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 26 日 挂牌时间 2019 年 7 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F51-批发业-化工产品批发-石油及制品批发 主要产品与服务项目 公司所处行业为石油及制品批发，公司在石油化工行业深耕多年，凭借丰富的行业经验及深厚的渠道优势，形成了以石油化工产品批发为基础，以加油站运营为特色，以危险化学品运输为后勤保障的石油化工产品综合服务商。主营业务收入具体包括：石油化工产品贸易、成品油零售、危险化学品运输三大类。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）41,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈建 实际控制人及其一致行动人 陈建、胡翠梅、骏峰共创 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91421321557047332A 否 注册地址 随县经济开发区交通大道（巴黎春天旁）否 注册资本 41,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙克山、陈云飞 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 148,860,050.30 210,069,526.15-29.14%毛利率%4.17 6.17-归属于挂牌公司股东的净利润 101,947.46 1,788,567.55-94.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,015,860.26 1,299,029.33-409.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.22 4.09-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.65 2.97-基本每股收益 0.00 0.04-99.99%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 74,161,201.76 71,574,997.87 3.61%负债总计 27,142,704.50 25,186,232.68 7.77%归属于挂牌公司股东的净资产 46,929,461.40 46,388,765.19 1.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.12 1.17%资产负债率%（母公司）46.61 50.51-资产负债率%（合并）36.60 35.19-流动比率 2.84 1.90-利息保障倍数 1.82 5.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,210,496.91 7,077,554.19-145.36%应收账款周转率 23.64 22.21-存货周转率 7.30 11.19-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.61%-0.07-营业收入增长率%-29.14%22.66%-净利润增长率%-94.91-67.15-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,500,000.00 41,500,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 4,869,488.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,951.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 617,087.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,490,528.31 所得税影响数 1,372,632.08 少数股东权益影响额（税后）88.51 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,117,807.72 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 6,915,148.75-10 应收票据-100,000.00 应收账款-6,815,148.75 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为石油及制品批发，主营业务包括石油化工产品贸易、成品油零售、危险化学品运输三大类。（1）公司的盈利模式：公司根据下游客户需求向上游石油化工产品厂家批量采购石油化工产品，通过为下游客户提供石油化工产品赚取差价。公司自建有运输服务体系，在客户订单下达后，能够直接配送至客户仓库。公司的关键资源系渠道资源，在采购渠道上存在一定优势。（2）公司的采购模式：由于石油化工产品的价格具有波动性，公司的采购以“小批多次”为主，公司及时了解上游供应商出厂价格，做出预判，并组织资深业务人员开会讨论，制定短期采购计划，向上游厂家提前订货。同时，若下游客户有临时性大额订单时，公司会及时了解上游厂家价格信息操作下单补货。（3）公司的销售模式 公司设有业务部，负责产品的销售及市场开拓，业务部按照主要产品及主要地区进行划分。公司的销售模式主要分为以下四种：贸易商销售 公司产品的销售一部分是直接销售给同行业贸易商，通常对于贸易商的销售呈现出单笔数额较大、利润较低、流转快、产品价格高度敏感等特征。公司与长期的贸易商客户已建立一定的信任及默契，由于供应商渠道的差异，公司与贸易商客户各自存在一定量的优势产品，相互之间会进行产品调剂，实现产品类别差异及价格差异的相互调节。终端客户销售 公司下游终端客户主要包括建筑业企业、电子产品（集成电路）制造企业等，对于终端客户的单笔销量远小于贸易商，但呈现出量小、次数多且有规律、利润较贸易商客户高等特征。成品油零售业务 由公司加油站运营，销售模式为利用加油站选址、加油便利性、优惠促销活动等方式吸引往来车辆到站内加油。危险化学品运输服 危险化学品运输服务主要系对公司石油化工产品贸易客户提供的多元化服务，公司贸易商客户多无危险化学品储存、运输资质及能力，公司基于贸易业务的先发优势，与客户建立联系，逐步推送危险化学品运输服务。另外，公司贸易业务的终端客户亦是公司危险化学品运输服务的客户群体。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司实现利润总额 11.32 万元，较上年同期盈利减少 158.79 万元，净利润出现较大幅度下滑。本期实现营业收入 1.48 亿元，主营业务收入较去年同期 2.11 亿元有所下降。毛利率由上年同期的 6.17%降为 4.17%，毛利率的降低与石油化工产品的价格波动有较大关系。期末总资产较期初增加了 259余万元，增长了 3.61%；其中流动资产增加了 200 万元，增长了 5.29%，流动资产增长主要是存货增长了；非流动资产增长了 70 万元，增长了 1.88%。期末应收账款余额与期初一样均为 500 万元左右。公司一直坚持现款交易的原则，因此，通常情况下没有应收账 款较少，应收账款规模较为稳定；货币资产期末余额 92 万元，期初值为 1.5 万元，显示公司流动资金依然紧缺。期末负债合计较期初增加了200 万元(增幅为 8%)，负债增长主要是公司为了开拓市场，公司积极筹措资金用于主营业务产品的采购。2019 年经营活动产生的现金流量净额为-321.4 万元，较上年同期减少 1000 万元。现金流量净额的减少主要是由于预付款项的增加所致。2019 年以来，国内外经济形势严峻，公司业务受到一定影响，但是公司管理层也找到了新的增长点，公司随县厂房及办公总部项目已接近完工，2020 年将全面启动新的化工产品项目。目前，受国家政策影响，环保部门大力开展污染整治，新型化工产品是以清水作为稀释剂，环保性强，对人体无害，是市场发展的主导；油性油漆部分也初具成效，目前以代加工为主，已确定 1-2 家加工工厂。公司将抓住这一难得的机遇，乘势而上，开拓公司生产经营新局面。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 925,160.60 1.25%15,116.66 0.02%6,020.14%应收票据 0 0%100,000.00 0.14%-100%应收账款 5,133,078.05 6.92%6,815,148.75 9.52%-24.68%存货 23,877,076.45 32.20%15231662.28 21.28%56.76%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 16,611,565.89 22.40%18,442,253.99 25.77%-9.93%在建工程 13,582,561.81 18.31%8094268.96 11.31%67.8%短期借款 7,212,000.00 9.72%7,973,000.00 11.14%-9.54%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：存货本期为 23,877,076.45，比上年同期增加了 56.76%，主要是因为整体经济低迷，销售低于预期。固定资产本期为 16,611,565.89，比上年同期减少了 9.93%，主要是因为公司处置了一些加油站资产。建工程本期为 13582561.81，比上年同期增加了 67.8%，主要是因为报告期内公司在随县开发区修建办公大楼所致。13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 148,860,050.30-210,069,526.15-29.14%营业成本 142,653,806.54 95.83%197,108,754.67 93.83%-27.63%毛利率 4.17%-6.17%-销售费用 2,426,911.64 1.63%3224798.15 1.54%-24.74%管理费用 6,672,356.59 4.48%6919096.36 3.29%-3.57%研发费用 0 0 0 0 0%财务费用 1,429,484.78 0.96%735,646.99 0.35%94.32%信用减值损失-25,177.82 0.02%-100.00%资产减值损失 0 0%144,665.46 0.07%-100%其他收益 3,951.70 0.00%650,767.80 0.31%-99.39%投资收益 0 0 0 0 0%公允价值变动收益 0 0 0 0 0%资产处置收益 4,869,488.67 3.27%汇兑收益 0 0 0 0%0%营业利润 514,427.68 0.35%2,717,506.10 1.29%-81.07%营业外收入 662,746.15 0.45%248,371.47 0.12%166.84%营业外支出 45,658.21 0.03%246,421.64 0.12%-81.47%净利润 90,983.32 0.06%1,788,567.55 0.85%-94.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用本期为 1429484.78，较上期增加 94.32%，主要是因为 2019 年贷款额度增加。2、资产减值损失变化主要是审计计提不同。3、其他收益本期为 3951.7，较上期减少 99.39%，主要是因为 2018 年有个退税补贴。4、营业利润本期为 514427.68，较上期利润减少了 81.07%，主要是因为 2019 市场行情整体低迷。4、营业外收入本期为 662746.15，较上期增长了 166.84%，主要是因为 2019 年收到了政府的挂牌奖励。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 148,860,050.30 210,069,526.15-29.14%其他业务收入 0 0 主营业务成本 142,653,806.54 197,108,754.67-27.63%其他业务成本 0 0 14 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%成品油 1,947,266.54 1.31%11,056,284.38 5.26%-82.39%化工产品 138,568,567.71 93.09%193,259,597.63 92.00%-28.30%运输费 8,344,216.05 5.61%5,753,644.14 2.74%45.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入结构的变化中，成品油收入占比下降 82.39%，主要是因为公司调整业务结构，加油站的销售规模降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市三科斯电子材料有限公司 4,959,460.61 3.33%否 2 自贡市第三建筑工程有限公司 4,755,469.07 3.19%否 3 重庆千诚实业发展有限公司 3,040,016.11 2.04%否 4 重庆千诚实业发展有限公司 3,040,016.11 2.04%否 5 随州市威龙房地产开发有限公司 2,684,151.46 1.80%否 合计合计 18,479,113.36 12.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东玉皇盛世化工销售有限公司 53,285,091.10 37.35%否 2 成都市诚谊达化工有限责任公司 21,738,562.12 15.24%否 3 江油市鹏聚石油化工有限公司 20,916,852.43 14.66%否 4 四川邦力达化工有限公司 13,409,936.6 9.40%否 5 东明石油经销有限公司 9,132,320.00 6.40%否 合计合计 118,482,762.2 83.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,210,496.91 7077554.19-145.36 投资活动产生的现金流量净额 5,539,409.83-10,498,707.77 152.76 15 筹资活动产生的现金流量净额-1,418,868.98 3,383,979.29-141.93 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期为-3,210,496.91，比上年同期减少了 145.36%，主要是受经济环境影响，销售收入规模萎缩。2、投资活动产生的现金流量净额本期为 5,539,409.83，比上年同期增加了 152.76%，主要是因为加油站的投资和办公楼的建设投资。3、筹资活动产生的现金流量净额为-1,418,868.98，比上年同期减少了 141.93%，主要是因为公司主动降低负债规模。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式 随州市骏洋物资贸易有限公司 随州 随州 销售 99.01 设立 随州骏捷化工产品营销策划股份有限公司 随州 随州 销售 99.01 设立 成都市骏宇化工有限公司 成都 成都 销售 100 设立 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型 2、执行新的报表格式导致的会计政策变更 16 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本公司据此进行财务报表格式调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，公司业绩稳步增长。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员相对稳定。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 实际控制人不当控制的风险 共同实际控制人陈建和胡翠梅直接和间接共同持有公司约 88%股份，足以控制和支配公司股东大会的决策。陈建同时还担任股份公司董事长及总经理，能够通过股东大会、董事会控制公司的经营管理决策及管理人员的选任，可能利用其 控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响，可能会对公司的整体利益造成不利影响。应对措施：股份公司成立以后，根据公司法等法律法规的要求，逐步制定了公司章程、股 东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理制度等制度，明确了纠纷解决机制、累积投票制以及关联股 东和董事的表决权回避制度。同时，公司还建立与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。以上制度的建立能有效防范因实际控制人不当控制给公司或股东利益造成损害的风险。公司治理的风险 公司整体变更为股份后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等，建 立了内部控制体系，完善了法人治理结构，以提高管理人员的规范化意识。但由于股份公司和有限公司 在治理上存在较大不同，特别是公司股份进行公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高要求，同时，随着公司的业务发展，公司总体经营规模将逐步扩大，亦将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求，而公司管理层及员工对相关制度的了解和执行尚需要一个过 程，因此，公司治理在短期内存在一定的不规范风险。应对措施：公司在发展自身业务的同时，重视内部控制体系的不断完善，并根据公司发展的需要随 时对法人治理结构及内部控制体系进行相应的调整；在实际经营中，公司董事、监事、高级管理人员严 格遵守内部控制制度的各项要求，有意识的将各项要求融入自己的日常工作之中，保障“三会”决议的切 实执行，使公司朝着更加规范化的方向发展。危险化学品运输安全风险 危险化学品运输与其它物资运输相比最大的不同是过程中伴随的泄漏事故发生的潜在风险。虽然危 险化学品运输发生事故的可能性或概率很小，但是一旦发生事故，危害性和破坏极大，公司仍可能面临 伤亡人员赔付、行政主管部门处罚等风险，对公司的经营产生不利影响。虽然公司运输设备具备安全优 势，且注重安全流程管理，自公司成立以来从未发生过重大事故，但公司仍面临危险化学品运输事故风 险。应对措施：公司通过持续、定期地开展物流人员培训、政策宣传以及各项安全检查，加强安全意识。公司在新增物流车辆时，提高车辆配置，为驾驶员提供更安全和舒适的工作环境，以降低事故因车辆因 素发生的可能性或概率。在安全监控方面，采用更人性化的管理，及时为驾驶员提供预警服务，以降低 事故因人为因素发生的可能性或概率。供应商集中的风险 公司2019年、2018年、2017年度向前5大供应商采购金额分别为元 78,449,24650 元、99,748,263.00 元、17 80,159,047.43 元，占公司营业成本的比重分别为 52.76%、56.73%、53.53%，供应商相对集中，尽管公司及相关子公司与上游供应商建立了良好的合作关系，但由于公司采购的主要产品，供需关系复杂，市场行情波动较大，这种合作关系并没有以长期合作合同或协议的方式确定下来，未来 如果本公司及相关子公司不能继续与现有供应商保持良好的合作关系，则可能对本公司的经营带来不利 影响。应对措施：1、随着公司业务规模的扩大，对上游供应商的议价能力增强，力争开发更多新的供应 商。2、公司进一步规范化管理，提高自身综合实力，力争与上游供应商建立战略合作关系。宏观经济波动风险 石油化工产品贸易行业与下游的关联性紧密，下游行业的需求变化将直接对本行业造成较大影响。下游行业主要包括纺织、汽车制造、日用品制造等工业企业，而工业企业与国家宏观经济有着密切联系。我国 2010 年前国内 GDP 高速增长后，近几年增长率回调，若未来 GDP 增速继续放缓，将对公司下 游客户群的整体盈利环境造成影响，从而影响其对公司产品的需求。应对措施：增加同上下游直接供应商、客户的联系，积极拓展直接客户，降低业务中间环节和成本，通过产业链上下游客户不断深化拓展，构建更为广阔的供应网和销售网。同时保持多产品的业务结构，分散单一行业依赖风险。国家产业政策变动风险 石化制品销售属于许可经营，需要取得国家颁发的成品油零售经营批准证书、危险化学品经营 许可证，运输需要取得 道路运输经营许可证。同时，国家发布了 石化和化学工业发展规划（2016-2020 年）、能源发展战略行动计划（2014-2020 年）推动石油化工行业的产业升级，如果未来国家产业政 策发生变化，将会对公司经营产生影响。应对措施：为应对可能的国家产业政策变动，公司实现多元化的发展战略，积极拓展业务类型，降 低政策变动导致的系统性风险的影响；实时了解国家最新产业政策，及时申请新业务发展所需的各类资 质证书，提高整体竞争实力。成品油价格波动的风险 国内的成品油市场是一个相对垄断的市场，受国际市场油价波动影响，又不是同步反映国际油价的 变动。目前的成品油定价机制是国家发改委于 2013 年 3 月 26 日发布的，价格调整周期从原来 22 个工 作日缩短到 10 个工作日；其中航空煤油出厂价格每月调整一次，出厂价格暂按照不超过新加坡市场进口到岸完税价的原则由供需双方协商确定。如果公司不能准确判断未来价格的趋势，对公司经营业绩有 较大影响。应对措施：提高业务部管理人员的市场研究能力，积极判断市场发展走势，紧随市场趋势，价格下 行的市场里，在保障现有客户供应的前提下，减少库存，快进快出。石油化工产品价格波动的风险 公司的主营业务为石油化工产品贸易，石油化工产品是市场化程度较高的产品，其价格波动除了受 到市场供求关系的影响外，国际原油价格的波动、市场投机等多种因素均会引起其价格的大幅或频繁的 波动。公司从事石油化工产品的批发及分销，从上游生产企业或贸易企业采购产品，由于产品采购到销 售需要一定的时间周期，因此公司难以将价格波动的风险完全转移给下游客户，从而影响公司的盈利能 力。应对措施：终端客户对于产品价格的敏感度较低，公司对其议价能力较强，转嫁价格波动风险的空 间较大，未来，公司将增强对终端客户的开拓力度，逐步增加对利润较高的终端客户的销售比例，增强 盈利能力，从而降低产品价格波动风险，缓冲价格波动风险对公司盈利能力的冲击。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 19 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 0 0%14,765,416 14,765,416 35.3793%其中：控股股东、实际控制人 0 0%8,324,750 8,324,750 20.0597%董事、监事、高管 0 0%8,324,750 8,324,750 20.0597%核心员工 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 41,500,000 100%-14,765,416 26,734,584 64.4207%其中：控股股东、实际控制人 34,935,000 84.18%-8,324,750 26,610,250 64.1211%董事、监事、高管 34,935,000 84.18%-8,324,