873076_2019_遨森电商_2019年年度报告_2021-06-14.pdf

1 2019 年度报告 遨森电商 NEEQ:873076 遨森电子商务股份有限公司 AOSOM E-COMMERCE INC.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 4 月，搬迁入驻宁波镇海区新办公大楼，办公面积扩到 7500 平方米。2、2019 年 5 月，公司入围OutrunBrand2019 中国跨境电商出海品牌最具价值 30 强。3、2019 年 11 月，公司入选宁波市重点培育电子商务平台企业。4、2019 年宁波市外贸出口 200 强企业排名中，位居第 85 位。5、2019 年英国亚马逊全部 28 万卖家排名中，遨森英国公司位列第 112 名。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3232 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3535 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3838 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3939 第九节第九节 行业信息行业信息 .4343 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4444 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5050 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、遨森电商 指 遨森电子商务股份有限公司 遨森有限、有限公司 指 遨森电子商务（中国）有限公司 遨森控股 指 宁波遨森控股有限公司 柏偲瑞泰 指 宁波柏偲瑞泰投资管理合伙企业（有限合伙）遨森美国 指 AOSOM LLC 遨森加拿大 指 AOSOM CANADA INC 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人严光耀、主管会计工作负责人戴望徽及会计机构负责人（会计主管人员）戴望徽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 主要供应商情况的具体名称。理由：供应商是公司重要的商业资源，是公司持续发展的根本，供应商信息资源是公司与其他公司形成壁垒的重要因素。鉴于供应商属于商业机密，披露名称可能对公司未来的经营格局产生未知的影响，故为尽可能的保护公司商业机密，避免不正当竞争，最大限度保护公司利益和股东利益，特申请在 2019 年年度报告时豁免披露主要供应商的具体名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争加剧的风险 随着移动互联网技术和移动智能终端迅速普及,社会物流服务体系的升级,全球互联网的使用率和网购渗透率大幅提升,电子商务市场广阔的发展空间吸引了越来越多的参与者,大量跨境电商企业涌入,行业发展变化非常的快,传统贸易企业及物公告编号：2020-005 6 流企业均纷纷试图涉足跨境电商行业,因此市场规模发展迅速。而面对日益激烈的市场竞争,有可能会导致公司盈利水平下降。公司除自己运营的销售平台外,一定程度上依赖第三方平台,第三方平台合作方案的改变如提高平台服务收费标准会影响公司的盈利。如果企业未能抓住行业发展的有利时机,将有可能在激烈的市场竞争中处于不利地位,从而面临严峻的市场风险。2、公司治理风险 公司于 2017 年 11 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的 公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易决策管理制度、信息披露管理制度 等制度,建立了内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规范化意识,但由于股份公司成立时间较短,公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程,因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。3、核心人才流失风险 电子商务行业的关键管理人员和核心业务人员是公司核心竞争力,以及生存与发展的根本所在。随着市场竞争的日益加剧,企业间对人才的争夺也日益激烈,未来公司将可能面临核心业务人员流失的风险,从而削弱公司的竞争实力,对公司业务经营产生不利影响。4、政策变动的风险 现今应用于国际贸易的法律并不健全,我国跨境电商行业尚处在发展期,其中监管体系,职能定位,外汇管理等相关的法律政策尚不完善,如出口退税政策的调整带来的影响。虽然国家为促进跨境电商行业的加速发展,接连颁布对跨境电子商务的相关支持政策,并提出具体措施以解决跨境电商在通关、支付等方面存在的难题。若未来公司未能满足相关监管部门出台的新政策,可能将对公司的发展壮大带来潜在的不利影响。5、汇率波动的风险 汇率随着国内外政治、经济环境的变化而波动,具有一定的不确定性。报告期内,公司汇兑损益波动较大,2018 年度汇兑盈余为 1,675.43 万元,2019 年汇兑盈余为 535.19 万元。如果人公告编号：2020-005 7 民币升值,一方面会造成出口商品价格上升,削弱出口产品市场竞争力,减少市场需求,对出口跨境电商企业营业收入和利润的增长带来不利影响;另一方面,公司持有的外币资产将随着人民币升值而有所贬值。6、盈利情况季节性波动的风险 公司收入及利润的实现具有明显的季节性波动特点,第一季度为销售淡季,第二季度是户外运动、休闲等产品的销售旺季,第四季度是圣诞节相关居家用品的销售旺季。季节性波动在一定程度上影响了顾客的消费行为和公司的存货安排,并对公司的经营业绩产生一定影响。7、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为严光耀和王春华夫妇,间接持有公司 60.00%的股份。同时,严光耀担任公司董事长,王春华担任董事、总经理,两人对公司经营决策可施予重大影响。虽然公司为降低实际控制人控制不当的风险,在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款,制定了“三会”议事规则,完善了公司的内部控制制度等,但若实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。8、中美贸易战加剧影响出口的风险 2019 年 5 月 10 日,美国对中国 2000 亿美元商品开始加征 25%关税；2019 年 8 月 15 日,美国宣布对中国价值 3000 亿美元商品加征关税税率由原定 10%提高至 15%,并分两批实施,实施日期分别为 9 月 1 日和 12 月 15 日,同时对 2500 亿美元关税税率从 25%提高至 30%征求公众意见,并于 2019 年 10 月 1 日生效,对公司对美销售构成一定影响。9、境外投资所带来的风险 遨森电商的海外子公司负责销售端,公司在美国、加拿大、英国、德国、法国、意大利和西班牙 7 个国家均设有子公司,由于国内外在法律规章及经营环境方面的差异,海外子公司在持续经营过程中可能会在税务、人力资源管理,仓库管理等方面产生法律风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 遨森电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 AOSOM E-COMMERCE INC.；AOSOM 证券简称 遨森电商 证券代码 873076 法定代表人 严光耀 办公地址 宁波市镇海区庄市街道西陆路 288 号萌恒大楼中楼 6-9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 戴望徽 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0574-28892962 传真 0574-28895908 电子邮箱 cfomh- 公司网址 https:/ 联系地址及邮政编码 宁波市镇海区庄市街道西陆路 288 号萌恒大楼中楼 6-9 楼 315200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 10 月 10 日 挂牌时间 2018 年 11 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F52 零售业-F529 货摊、无店铺及其他零售业-F5294 互联网零售 主要产品与服务项目 线上跨境电商业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）62,751,419 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宁波遨森控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 严光耀、王春华 公告编号：2020-005 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133021107494774X2 否 注册地址 宁波市镇海区庄市街道西陆路288 号萌恒大楼中楼 6-9 楼 是 注册资本 62,751,419.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615，1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙猛、姚家祥 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,647,650,508.09 1,259,210,580.23 30.85%毛利率%45.33%46.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,471,298.00 8,636,538.50 137.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,713,814.19 12,951,868.29 29.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.56%9.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.34%13.56%-基本每股收益 0.33 0.14 137.03%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 634,065,077.05 450,786,172.47 40.66%负债总计 501,789,938.58 344,467,077.35 45.67%归属于挂牌公司股东的净资产 132,275,138.47 106,319,095.12 24.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.11 1.69 24.41%资产负债率%（母公司）60.51%48.15%-资产负债率%（合并）79.14%76.41%-流动比率 1.07 1.16-利息保障倍数 4.55 6.01-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-611,478.06-93,425,005.76 99.35%应收账款周转率 30.23 26.90-存货周转率 2.92 3.09-公告编号：2020-005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%40.66%16.68%-营业收入增长率%30.85%31.01%-净利润增长率%137.03%-41.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 62,751,419 62,751,419 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 423,331.71 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 376,214.50 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)3,335,814.00 债务重组损益 2,353,727.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,575,906.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,913,181.56 所得税影响数 1,155,697.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,757,483.81 七、补充财务指标 适用 不适用 公告编号：2020-005 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 48,492,729.92 应收票据 应收账款 48,492,729.92 应付票据及应付账款 176,440,603.52 应付票据 应付账款 176,440,603.52 货币资金 31,399,989.59 27,111,348.61 应收账款 44,889,730.62 48,492,729.92 应收账款坏账准备 2,424,636.56 存货 263,867,669.57 270,919,450.33 存货跌价准备 3,484,421.37 3,111,565.51 递延所得税资产 20,389,824.07 24,537,180.73 短期借款 50,506,740.50 51,050,728.26 预收款项 9,000,601.99 22,084,325.71 应交税费 20,493,447.69 18,366,661.47 其他应付款 65,702,951.44 61,811,641.47 其他流动负债 5,985,262.80 9,903,591.76 资本公积 138,752,609.46 139,728,909.46 其他综合收益-11,519,737.45-7,178,498.63 盈余公积 466,100.41 368,470.41 未分配利润-81,065,067.09-89,351,205.12 营业收入 1,264,101,894.92 1,259,210,580.23 营业成本 687,990,511.08 677,902,680.86 销售费用 506,915,525.16 506,629,748.45 管理费用 65,429,310.63 60,202,445.52 研发费用 5,226,865.11 财务费用-12,378,340.11-11,402,040.11 其他收益 978,225.65 1,004,679.95 资产减值损失 672,970.78 2,208,248.68 营业外收入 3,486,394.74 4,792,785.10 营业外支出 3,289,911.96 11,485,308.09 所得税费用 7,793,882.06 8,343,766.94 外币报表折算差额-3,050,792.04-3,159,111.35 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-005 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为跨境电商出口业务。公司销售的产品主要分为户外系列、居家系列、健康休闲系列及其他商品。公司产品的终端客户为欧美地区的个人消费者，销售货款主要通过第三方平台及支付工具收取。公司销售模式主要分为直销和经销：直销主要是客户通过在公司自营网站或第三方销售平台（如Ebay、Amazon等）下订单并按指定的付款方式支付货款后，由公司委托物流公司将商品配送交付给客户后确认收入。经销主要是通过经销商线上销售平台向本公司发出采购订单，由经销商安排物流或本公司委托物流公司配送交付给经销商采购订单指定的客户后确认收入。目前，公司已经凭借优良的产品质量和客户服务培养了一批较为忠实的客户，公司品牌(Aosom、Outsunny、Homcom等系列)已经在销售市场中形成了良好的品牌效应，获得了消费者的青睐和首肯。客户群体持续扩大，品牌认可度亦不断提升。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2020-005 14 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019年度，中美贸易战的影响进一步加剧，面对外部的不确定性，公司在董事会的领导下，加强内部管理，控制成本，提升员工能力，促进了销售的稳步增长，公司品牌影响力得到进一步强化。本年度，全年实现营业收入营业收入 1 16464,765765.0505 万元万元，较较 20182018 年度年度增长了增长了 3 30 0.8585%，基本达到了公司的年度预定目标，净利润较上年度大幅度增长。公司总资产规模总资产规模 6 63 3,975975.7979 万元，较上年增加了万元，较上年增加了 4 40 0.7373%；资产负债率（母公司）60.51%，较上年年末有所增加。但公司的体量规模进一步扩大，抗风险能力增强。公司将持续加强海外当地品牌化运作、全价值链管理、全渠道营销，在物流体系和信息化建设上持续加大投入，提升公司销售规模及盈利水平。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期本期期初期初金额变动金额变动比例比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 65,072,073.2465,072,073.24 10.26%10.26%27,111,348.6127,111,348.61 6.01%6.01%140.02%140.02%应收票据 应收账款 57,497,830.0657,497,830.06 9.07%9.07%46,068,093.3646,068,093.36 10.22%10.22%24.81%24.81%存货 349,643,544.45349,643,544.45 55.14%55.14%267,807,884.82267,807,884.82 59.41%59.41%30.56%30.56%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 27,168,418.3427,168,418.34 4.28%4.28%17,975,821.7717,975,821.77 3.99%3.99%51.14%51.14%公告编号：2020-005 15 在建工程 40,166,191.8840,166,191.88 6.33%6.33%短期借款 51,051,783.9751,051,783.97 8.05%8.05%51,050,728.2651,050,728.26 11.32%11.32%0.00%0.00%长期借款 预付款项 13,016,875.1013,016,875.10 2.05%2.05%13,243,919.8813,243,919.88 2.94%2.94%-1.71%1.71%其他应收款 40,247,118.1440,247,118.14 6.35%6.35%39,940,215.5239,940,215.52 8.86%8.86%0.77%0.77%其他流动资产 9,351,349.829,351,349.82 1.47%1.47%5,114,804.195,114,804.19 1.13%1.13%82.83%82.83%无形资产 3,899,284.903,899,284.90 0.61%0.61%2,458,948.362,458,948.36 0.55%0.55%58.58%58.58%长期待摊费用 161,619.10161,619.10 0.03%0.03%319,104.20319,104.20 0.07%0.07%-49.35%49.35%递延所得税资产 27,458,024.2327,458,024.23 4.33%4.33%24,537,180.7324,537,180.73 5.44%5.44%11.90%11.90%其他非流动资产 382,747.79382,747.79 0.06%0.06%6,208,851.036,208,851.03 1.38%1.38%-93.84%93.84%应付账款 239,194,420.27239,194,420.27 37.72%37.72%176,440,603.52176,440,603.52 39.14%39.14%35.57%35.57%预收款项 27,239,718.2227,239,718.22 4.30%4.30%22,084,325.7122,084,325.71 4.90%4.90%23.34%23.34%应付职工薪酬 5,579,362.635,579,362.63 0.88%0.88%4,809,525.164,809,525.16 1.07%1.07%16.01%16.01%应交税费 24,851,010.2024,851,010.20 3.92%3.92%18,366,661.4718,366,661.47 4.07%4.07%35.30%35.30%其他应付款 141,731,206.45141,731,206.45 22.35%22.35%61,811,641.4761,811,641.47 13.71%13.71%129.30%129.30%其他流动负债 11,142,436.8411,142,436.84 1.76%1.76%9,903,591.769,903,591.76 2.20%2.20%12.51%12.51%递延收益 1,000,000.001,000,000.00 0.16%0.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额货币资金期末余额65,072,073.2465,072,073.24元，较上年末增长元，较上年末增长14140 0.0202%，主要，主要由于以下由于以下原因：一是销售增长，增加了在原因：一是销售增长，增加了在PaypalPaypal、AdyenAdyen、Amazon paymentAmazon payment等等第三方支付机构存放的资金；二是2020年度中国的春节早于上年，国内货物出运有所提前，因此2020年1月份海外公司清关（包括海运费、关税、清关杂费等）预留资金较上年有大幅度增加；三是仓库装修进行中，预留较多资金以备支付进度款。2 2、存货期末存货期末余额余额349,643,544.45349,643,544.45元，较上年末增长元，较上年末增长3 30 0.5656%，为确保公司销售规模稳步增长，必须有足够的货物。3、固定资产期末余额27,168,418.34元，较上年末增长51.14%，主要原因是海外公司新租仓库购置的货架、叉车等仓储设备正式投入使用。4、在建工程期末余额40,166,191.88元，主要由于公司购置了一个仓库，目前正在装修中。5、应付账款应付账款期末余额期末余额239,194,420.27239,194,420.27元，元，较较上年末上年末增长增长3 35.575.57%，主要原因是业务增长，采购货物有所增加。公告编号：2020-005 16 6、其他应付款其他应付款期末余额期末余额141,731,206.45141,731,206.45元，元，较上年末增长较上年末增长1 12929.3030%，主要原因是控股股东提供财务资助有所增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额变动比本期与上年同期金额变动比例例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重%营业收入 1,647,650,508.09 100%1,259,210,580.23 100.0%30.85%营业成本 900,742,703.20 54.67%677,902,680.86 53.84%32.87%毛利率 45.33%-46.16%-1.8%销售费用 644,744,798.66 39.13%506,629,748.45 40.23%27.26%管理费用 67,440,515.40 4.09%60,202,445.52 4.78%12.02%研发费用 11,121,456.81 0.67%5,226,865.11 0.42%112.77%财务费用 1,707,922.97 0.10%-11,402,040.11-0.91%-114.98%信用减值损失-545,704.80-0.03%-159,507.59-0.01%242.12%资产减值损失-1,365,144.46-0.08%2,367,756.27 0.19%-157.66%其他收益 3,712,028.50 0.23%1,004,679.95 0.08%269.47%投资收益 492,423.94 0.03%5,000.00 0.0%9,748.48%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 24,037,404.26 1.46%23,672,828.43 1.88%1.54%营业外收入 6,536,968.97 0.40%4,792,785.10 0.38%36.39%营业外支出 5,828,239.85 0.35%11,485,308.09 0.91%-49.25%净利润 20,471,298.00 1.24%8,636,538.50 0.69%137.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2020-005 17 1、报告期内，公司营业收入为公司营业收入为 1,641,647 7,650650,508508.0909 元元，较上年增长较上年增长 30.830.85 5%。公司营业收入稳步提升，商品销售保持了良好的增长势头。2、报告期内，公司营业成本为公司营业成本为 90900 0,742742,703703.2 20 0 元，较上年增长元，较上年增长 32.32.8787%，毛利率，毛利率 45.3345.33%，同比下降，同比下降 1 1.8 80%0%，毛利率小幅下降主要由于：一是欧元及英镑对美元汇率较上年度有较大幅度下降，拉高了海外公司货物入库成本；二是 2019 年 4 月国内增值税减税(即 16%降低至 13%)，增加了货物采购成本。3、报告期内，公司销售费用为公司销售费用为 64644 4,744744,798798.6666 元，较上年增长元，较上年增长 27.27.2626%。增长较多的主要是仓库存储货物发生的相关费用，包括仓储费、租赁费、包装材料、日用消耗品、装卸费等，主要由于新增了海外仓库，以及下半年度加大了营销费投入。4、报告期内，公司管理费用为公司管理费用为 6767,440440,515.4515.40 0 元，较上年增长元，较上年增长 1212.02.02%。主要。主要由于由于随着公司随着公司规模扩大，规模扩大，相应的相应的薪酬福利、办公费用、租赁费等薪酬福利、办公费用、租赁费等有有所增加所增加。5、报告期内，公司财务费用为公司财务费用为 1 1,707707,922.97922.97 元元，盈余较上年减少，盈余较上年减少 11114.984.98%，主要是本年度人民币的波动较上年有所收窄，主要是本年度人民币的波动较上年有所收窄。6、报告期内，公司其他收益为公司其他收益为3 3,712712,0,02 28.508.50元，元，较上年增长较上年增长2 26 69 9.4 47%7%，主要由于遨森总部收到的补贴收入较上年大幅增加。，主要由于遨森总部收到的补贴收入较上年大幅增加。7、报告期内，公司净利润公司净利润 2 20 0,4,47171,298298.0000 元，较上年元，较上年增长增长了了 1 13737.0303%，主要由于公司销售规模稳步增长，费用率有所下降。，主要由于公司销售规模稳步增长，费用率有所下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,647,650,508.091,647,650,508.09 1,259,210,580.231,259,210,580.23 30.85%30.85%其他业务收入-主营业务成本 900,742,703.20900,742,703.20 677,902,680.86677,902,680.86 32.87%32.87%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额公告编号：2020-005 18 收入金额收入金额 占营业占营业收入的比收入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%变动比例变动比例%户外系列 668,935,836.62 40.60%468,534,292.05 37.21%42.77%居家系列 571,985,830.85 34.72%441,914,802.16 35.10%29.43%健康休闲系列 270,486,500.15 16.42%250,685,537.23 19.91%7.90%其他商品 136,242,340.47 8.27%98,036,460.79 7.79%38.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同期金额上年同期金额变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的比收入的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%北美地区 722,420,005.28 43.85%554,405,146.49 44.03%30.31%西欧地区 686,541,927.97 41.67%514,963,446.66 40.90%33.32%南欧地区 238,688,574.84 14.49%189,802,499.08 15.07%25.76%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019年度，部分季节品竞争力进一步强化，常规品占比有所下降，后续需加强各品类的均衡发展；南欧地区销售增长有所放缓，需强化渠道建设。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Amazon 770,475,589.37 46.76%否 2 Wayfair 192,685,730.07 11.69%否 3 Ebay 190,395,410.86 11.56%否 4 Manomano 51,476,764.24 3.12%否 5 Overstock 42,196,792.07 2.56%否 合计合计 1,247,230,286.61 75.69%-公告编号：2020-005 19 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 公司 31,890,631.20 3.47%否 2 B 公司 24,768,014.90 2.69%否 3 C 公司 16,573,234.30 1.80%否 4 D 公司 15,563,470.20 1.69%否 5 E 公司 15,431,861.22 1.68%否 合计合计 104,227,211.82 11.33%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-611,478.06 611,478.06 -93,425,005.76 99.35%投资活动产生的现金流量净额 -50,505,517.4650,505,517.46 -15,863,784.25-218.37%筹资活动产生的现金流量净额 88,318,285.6388,318,285.63 109,903,836.06-19.64%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额现金流量净额-611611,478478.0606 元，上年同期为元，上年同期为-9393,425425,005005.7676 元，元，同比大幅度提升，主要由于：一是经营业绩有较大提升。二是出口退税资金的及时到帐。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额-50,50,505505,517517.4646 元，上年同期为元，上年同期为-15,863,784.2515,863,784.25 元，主要由于本年元，主要由于本年度度仓库仓库投入增加投入增加。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 8 88,3188,318,285285.6363 元，元，上年同期上年同期为为 1 10909,903903,836836.0606 元，元，主要由于主要由于上年银行融资上年银行融资高于本年高于本年。公告编号：2020-005 20 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 单位：元 子公司名称子公司名称 注册地注册地 业务性质业务性质 项目项目 2012019 9 年年 1212 月月 3 31 1 日日/201/2019 9 年年度度 AOSOM LLC 遨森美国 美国 户外系列、居家系列、健康休闲系列及其他商品的网络销售、批发 营业收入 569,497,680.81 净利润 20,361,009.61 AOSOM CANADA INC.遨森加拿大 加拿大 户外系列、居家系列、健康休闲系列及其他商品的网络销售、批发 营业收入 151,221,694.51 净利润 4,654,213.68 注销和新设公司情况：1、香港遨森国际贸易