873235_2019_唯德股份_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

1 2019 年度报告 唯德股份 NEEQ:873235 台州唯德包装股份有限公司 Taizhou Weide Packaging Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 18 日，公司在北京全国中小企业股份转系统举行隆重挂牌敲钟仪式。2019 年 10 月 18 日，第四届亚太包装联盟交流论坛由公司承办，此次大会促进包装行业持续健康发展，共同勾勒出亚太包装行业的美好未来。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概公司概况况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、唯德股份 指 台州唯德包装股份有限公司 有限公司 指 临海市唯德包装有限公司（公司前身）控股股东 指 潘剑 实际控制人 指 潘剑、何亚丹夫妇 股东大会 指 台州唯德包装股份有限公司股东大会 董事会 指 台州唯德包装股份有限公司董事会 监事会 指 台州唯德包装股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议规则监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 台州唯德包装股份有限公司章程 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 财通证券股份有限公司 PP 打包带 指 聚丙烯打包带,主要材料是聚丙烯拉丝级树脂,因其可塑性好,断裂拉力强,耐弯曲,比重轻,使用方便等优点,被加工成的捆扎带,已在各领域中广泛使用。塑料粒子 指 塑料粒子,是塑料颗粒的俗称,是塑料以半成品形态进行储存、运输和加工成型的原料。纯料 指 未经使用的聚丙烯新料。再生料 指 回收后进过第二次热塑处理以后的聚丙烯材料。报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘剑、主管会计工作负责人王美芬及会计机构负责人（会计主管人员）王美芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 公司主营业务为包装用 PP 打包带的研发、生产和销售，属于塑料包装行业的细分领域，但目前国内 PP 打包带产业集中度较低，中小民营企业众多，产品同质化程度较高，规模相对小的企业通常采取低价竞争的策略争夺客户资源，市场竞争较为激烈。相较于行业中的多数企业来说，虽然公司长期从事包装行业，生产设备先进，生产工艺娴熟，并且具有一定的生产规模和知名度，但是总体规模仍然较小，若未来市场竞争进一步加剧，将对公司的经营业绩产生不利影响。2、供应商集中的风险 公司向前五大供应商的采购金额，占比较高，并且前五大供应商主要为原材料聚丙烯供应商，公司存在供应商集中的风险。虽然公司在长期的生产经营过程中，与供应商建立了良好的合作关系，但如果相关供应商经营状况发生不利变化，不能及时满足公司的采购需求，可能对公司的生产经营产生不利影响。公告编号：2020-007 6 3、原材料价格波动的风险 PP 打包带产品主要的原材料为聚丙烯塑料粒子，为基础性的石化产品，原材料成本占企业成本的比重较高。基础石化原料为石油化工行业的下游产品，价格受国际原油价格波动影响较大。PP 打包带生产企业作为石化原料下游的加工制造企业，原材料采购价格是影响成本、利润的重要因素。目前，行业中大多数生产企业为中小型规模的企业，议价能力相对有限。在原材料成本大幅上涨的情况下，企业将无法及时进行产品售价调整，从而会由于高涨的原材料成本对经营业绩产生重大不利影响。4、经营规模快速扩张的风险 公司相对而言，公司营业收入规模较小，但报告期内公司产能规模和销售规模均快速增长，公司未来将在资金条件允许的情况下根据市场需求以及业务拓展情况继续扩大生产规模，如果未来公司经营规模扩张过快，销售规模和经营业绩增长未及预期，过渡的资产投入和扩张将会影响公司的盈利能力，公司将面临着一定的经营风险。5、盈利能力较弱的风险 虽然公司销售收入快速增长，但由于产品毛利率较低导致公司净利润规模较小。未来公司将加大市场拓展力度和产品研发力度，通过规模效应来提升公司的市场竞争力和盈利能力。若公司未来市场拓展不能达到预期的规划，公司仍将面临着盈利能力不足的风险。6、生产经营场所存在搬迁的风险 目前公司用于生产经营的厂房系租赁临海市江南街道下岙余村村民委员会的厂房，因未履行建设审批手续，厂房未办理房产证。虽然临海市住房和城乡建设规划局出具情况说明：“目前该厂房所在区域未被列入政府征地规划，我局不会对其强制拆除；唯德股份租赁该厂房的用途合法，我局不会因唯德股份租赁无产权厂房事项对唯德股份进行处罚。唯德股份成立至今，不存在建设方面的重大违法违规行为，亦不存在因违反建设方面法律、法规及规范性文件的规定而受到行政处罚的情形”，而且公司实际控制人已出具自愿承担因搬迁导致损失的承诺。但如果当地土地房产政策收紧或政府规划改变，需要对厂房进行拆除，公司将面临搬迁的风险，将会对公司的正常生产经营产生不利影响。7、生产经营场所未办理消防手续的风险 目前公司用于生产经营的厂房系租赁临海市江南街道下岙余村村民委员会的厂房，因历史原因，出租方未办理消防验收或备案手续。虽然从开始承租至今，公司严格按照消防规定配备了消防设施，并且未接到消防主管部门要求停产、拆除或搬迁的通知，未受到消防主管部门的任何处罚，但未来公司仍存在因消防措施执行不到位而受到消防主管部门行政处罚的风险。8、未全员缴纳社会保险和住房公积金的风险 公司依法与所有员工签订了劳动合同或劳务协议；但部分未缴纳社会保险的员工以及所有未缴纳住房公积金的员工均签署了自愿放弃缴纳的声明，并愿意自行承担相应责任。但为员工缴纳社会保险和住房公积金是企业的法定义务，如果未来这些未缴纳社会保险和住房公积金的员工后期对公司未能履行法定义务进行追溯，将会对公司的经营造成一定的影响。公告编号：2020-007 7 9、公司治理和内部控制风险 有限公司阶段，公司按照公司法的要求设立了有效的内部组织架构和较为完善的内部管理制度，能充分保证公司的良好运行；但仍然存在关联方资金占用等不符合公司治理和内控规范要求的情形。股份公司成立后，公司不规范的情形已经逐步得到有效规范，同时公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今运营时间较短，公司治理层和管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉，此外内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验，治理结构和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此股份公司设立初期，公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。10、实际控制人及控股股东不当控制风险 公司控股股东和实际控制人均为潘剑和何亚丹夫妇，其通过直接和间接方式合计持有公司 74.75%的股权份额和表决权，能够对公司股东大会、董事会以及管理层的决策等事项产生重大影响，此外公司三名监事会成员有两名位公司实际控制人亲属；若潘剑和何亚丹夫妇利用对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，未来可能会损害公司和中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 台州唯德包装股份有限公司 英文名称及缩写 Taizhou Weide Packaging Co.,Ltd.证券简称 唯德股份 证券代码 873235 法定代表人 潘剑 办公地址 浙江省台州市临海市江南街道春和路下岙余村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 泮俊 职务 董事会秘书 电话 0576-85980688 传真 0576-85980588 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省台州市临海市江南街道春和路下岙余村 317000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 23 日 挂牌时间 2019 年 3 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C_2923 塑料丝、绳及编织品制造 主要产品与服务项目 PP 打包带的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）9,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 潘剑 实际控制人及其一致行动人 潘剑、何亚丹 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331082597205577J 否 公告编号：2020-007 9 注册地址 浙江省台州市临海市江南街道春和路下岙余村 否 注册资本 9,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615，1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌、范能强 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-007 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 52,813,286.90 34,989,975.75 50.94%毛利率%7.573%10.8%-归属于挂牌公司股东的净利润 423,147.34 629,551.63-32.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,904.42 526,916.87-94.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.11%9.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.28%8.10%-基本每股收益 0.047 0.11-57.27%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 29,941,294.88 18,080,808.25 65.60%负债总计 19,439,983.49 8,002,644.20 142.92%归属于挂牌公司股东的净资产 10,501,311.39 10,078,164.05 4.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.12 4.46%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）64.93%44.26%-流动比率 0.92 1.19%-利息保障倍数 1.56 3.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,802,991.11 1,290,763.34 117.16%应收账款周转率 35.88 20.85-存货周转率 21.73 17.74-公告编号：2020-007 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%65.60%48.19%-营业收入增长率%50.94%61.65%-净利润增长率%-32.79%-0.14%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 9,000,000 9,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 1,342,484.14 其他营业外收入和支出-816,826.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 525,657.23 所得税影响数 131,414.31 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 394,242.92 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重调整重述前述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 1,201,901.88-公告编号：2020-007 12 应收票据-100,000.00-应收账款-1,101,901.88-应付票据及应付账款 187,666.04-应付票据-应付账款-187,666.04-财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公告编号：2020-007 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为一家专业 PP 打包带生产商，拥有独立完整、严格的采购、生产、销售流程，公司根据自身情况、市场动态，独立自主组织生产经营活动，公司的商业模式主要包括“采购+生产+销售”三个主要部分。（一）采购模式 公司采购的主要原材料为聚丙烯，供应商主要为石化产品贸易企业，报告期内的供应稳定、充足。公司的原材料通常备有一个礼拜的安全库存，其次结合原材料市场价格波动情况、客户订单量进行适量采购。销售合同下单后，采购部结合原材料库存情况制定采购计划。之后，采购部在合格供应商库中进行询价，在综合考虑供应商产品质量、报价等因素后，确认最终供应商。采购部制作采购订单就主要条款如采购单价报总经理审批，审批通过后向供应商发送采购订单。对到厂的原材料，品管及采购部会进行入场前检验，检验合格的原材料由仓库部确认入库。采购部根据经确认的送货单、入库单，报总经理审批后由财务部安排对供应商付款。（二）生产模式 公司通常采用“订单式”的生产模式，生产活动主要根据客户的销售订单进行。公司生产的产品主要为打包用捆扎带，采用高自动化的先进机器设备进行产品生产，注入原材料后一条生产线可以满足注塑、融化、挤出、冷却、拉伸到完成生产收卷的过程。生产部依据销售订单制定生产计划、流程，并生产“生产安排单”，经审批后，生产班长安排具体生产线进行生产。生产过程中生产班长、品管部会进行生产监督、抽检，并进行相应记录。公司安排专门的“设备保全工”负责对机器设备进行管理，定时保养维护，确保其运行状态，并进行相应记录。由于采用高自动化生产模式，公司的产品通常为标准化产品，仅在客户订货量特别大时，对产品规格型号进行个性化改动生产。（三）销售模式 公司主要采取经销商销售模式，客户资源的取得包括参加行业展销会、同行业及上下游行业资源介绍、客户之间的口碑宣传。通常情况下，公司销售的产品为标准化产品；个别情况下，当客户订货量较大时，公司会酌情为其进行个性化生产。公司采用经销为主、直销为辅的销售模式；经销商对公司产品采用买断式经销商模式，即由经销商按照一定价格购买公司产品，经销商自行承担销售风险。合作初期，双方对经销合作条款进行洽谈，达成一致后签署经销合作协议。公司销售部负责与经销商之间的协同、谈判工作，经销商主要分布在江苏省、浙江省、广东省等地。公司对经销商制定有自身的考核管理办法，主要依据其合作情况、销售额，将经销商分为特定区域独家代理及非独家代理经销商。对于区域独家代理经销商，公司对该区域的产品销售仅由该家经销商负责；对于非独家代理经销商，同区域内可以存在多家经销商，公司对该区域经销商均可销售自身产品。在产品定价方面，主要依据上游原材料的价格变动情况、产品差异化程度、经销商订货量等因素确定报价。在交易结算方式上，公司对经销商的收款模式主要采取预收款模式，预收款比例根据经销商的合作情况、销售额具体制定，个别信用良好的经销商，公司会给予其优惠的信用政策。除上述销售模式外，公司存在少量受托加工的情形；该种模式下，公司按照客户的产品规格要求来进行生产，原材料由客户自行采购，公司仅收取加工费。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2020-007 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产量的同时，不断提升产品质量，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。1、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩快速增长。2019 年度，公司实现营业收入 5281.33 万元，同比增长 50.94%；利润总额 42.19 万元，同比减少 50.62%；实现净利润 42.31 万元，同比减少 32.79%。截至 2019 年12 月 31 日，公司总资产为 2994.13 万元，同比增长 65.60%；净资产为 1050.13 万元，同比增长 4.20%。2、业务拓展情况 2019 年度，公司凭借先进的设备、较为娴熟的生产工艺和品质较高的产品，快速积累了一大批稳定的客户，现在已经成为 PP 打包带这个细分市场领域具有一定规模和较为成熟的企业 （1）技术创新：公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的现场管理团队。2019 年度，公司较好的自主研发设计能力为提高产能、产品转换率打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位，深受业内好评。（2）扩大生产线：近年来，公司的产品一直处于供不应求的态势，2019 年度，在保持高效生产的基础上，公司新增二条打包带自动化生产线，并于顺利投产，更好地满足了客户需求，也使公司超额实现年初目标。（3）客户拓展：2019 年度，公司在保持原有市场客户的同时，通过扩大生产及专业销售团队不断开发和辐射周边市场，为后期进一步开拓市场奠定基础。3、产品质量管理与技术研发情况 公司不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程，公司开发的产品种类、规格相对齐全，产品规格范围包括了 5 毫米、8 毫米、9 毫米、11 毫米、12 毫米到 15 毫米、19 毫米等多个类型，适用纸箱、陶瓷、食品、白色家电等多个细分行业领域，能够满足细分领域客户的不同需求。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,240,335.04 7.48%1,760,902.33 9.74%27.23%应收票据 50,000.00 0.17%100,000.00 0.55%-50.00%应收账款 1,691,583.04 5.65%1,101,901.88 6.09%53.51%存货 2,267,716.92 7.57%2,592,607.33 14.34%12.53%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 14,937,812.11 49.89%9,889,877.94 54.70%51.04%在建工程-短期借款 8,014,373.33 3,000,000.00 167.15%长期借款-公告编号：2020-007 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较上年增长27.32%，主要是得益于公司对市场的大力推广，以致产品得到市场上的认可，使得营业收入增加，收回的货币资金相应增加。2、应收票据余额较上年减少50.00%，主要是客户减少承兑汇票结算货款。3、应收账款余额较上年增加53.51%，主要是随着营业收入增加，以致应收账款余额增加。4、存货期末余额较上年减少12.53%，主要是为了能保障公司生产正常，公司会根据计划增减存货备用量。5、固定资产期末余额较上年增长51.04%，主要是新增机器设备。6、短期借款期末余额较上年增长167.15%，主要是公司为了扩大生产，增加银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 52,813,286.90-34,989,975.75-50.94%营业成本 48,813,487.39 92.43%31,210,401.78 89.20%56.40%毛利率 7.573%-10.8%-销售费用 676,182.24 1.28%1,245,099.08 3.56%-45.69%管理费用 2,519,198.21 4.77%1,282,056.70 3.66%96.50%研发费用-财务费用 828,647.24 1.57%598,224.49 1.71%38.52%信用减值损失-65,433.51-0.12%-资产减值损失-83,658.83 0.24%-其他收益 1,342,484.14 2.54%646.35 0.00%207,602.35%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,238,754.95 2.35%718,214.95 2.05%72.48%营业外收入 14,903.16 0.03%136,200.00 0.39%-89.06%营业外支出 831,730.07 1.57%-净利润 423,147.34 0.80%629,551.63 1.80%-32.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比去年同期增长50.94%，主要是得益于公司对市场的大力推广，以致产品得到市场上的认可，在客户订单量增加同时，使得销售规模也随之增长。2、营业成本比去年同期增长56.40%，主要是得益于公司对市场的大力推广，以致产品得到市场上的认可，在客户订单量增加同时，随着销售规模增长，营业成本也随之增长。3、销售费用比去年同期减少45.69%，主要是公司开拓市场给予客户一定的优惠政策，在运输过程中的运输服务费由客户自行承担，使得本公司装卸运费也随之减少。4、管理费用比去年同期增长96.50%，主要是公司并为了能够进一步发展，进入资本市场操作，中介咨询等服务费增加，使得管理费用也随之增长。5、财务费用比去年同期增长38.52%，主要是公司订单量逐步增加，为了能够更好发展，公司加大融资投入，使得账务费用也随之增加。6、信用减值损失、资产减值损失，由于执行新的会计准则，本期从资产减值损失转入信用减值损失科公告编号：2020-007 16 目。7、其他收益比去年同期增长207602.35%，主要是政府财政补贴收入增加。8、营业利润比去年同期增长72.48%，主要是得益于公司对市场的大力推广，以致产品得到市场上的认可，在客户订单量增加同时，随着销售规模增长，营业利润也随之增长。9、营业外收入比去年同期减少 89.06%，主要是政府鼓励企业技改所得到技改补助收入本期归类到其他收益科目。10、净利润比去年同期减少 32.79%，主要是本期受台风的影响，导致库存部分发生损失，以致净利润也随之减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 52,363,820.86 34,986,755.24 49.67%其他业务收入 449,466.04 3,220.51 13,856.36%主营业务成本 48,423,140.96 31,210,401.78 49.20%其他业务成本 390,346.43-100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%PP 打包带 52,363,820.86 99.15%34,986,755.24 99.99%49.67%其他 449,466.04 0.85%3,220.51 0.01%13,856.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上上年年同同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 52,700,693.36 99.79%34,729,888.01 99.26%51.74%国外 112,593.54 0.21%260,087.74 0.74%-56.71%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，收入构成指标无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波唯德包装科技有限公司 4,103,679.68 7.77%否 2 东莞市摩氏卡机械科技有限公司 3,764,342.53 7.13%否 3 宁波臻创包装设备有限公司 2,647,461.52 5.01%否 4 湖州佛达工贸有限公司 2,571,925.36 4.87%否 5 江苏星星家电科技有限公司 1,498,183.55 2.84%否 公告编号：2020-007 17 6 浙江星星冷链集成股份有限公司 1,026,530.83 1.94%否 合计合计 15,612,123.47 29.56%-注：公司客户江苏星星家电科技有限公司系浙江星星冷链集成股份有限公司的全资子公司，因此两者的销售金额合并披露。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波联合燕华化工股份有限公司 23,425,362.80 50.19%否 2 浙江明日控股集团股份有限公司 10,093,569.88 21.63%否 3 浙江杰强塑料化工有限公司 1,837,531.28 3.94%否 4 临海市宇翔纸制品有限公司 1,307,472.87 2.80%否 5 浙江塑洁环保科技有限公司 1,086,227.07 2.33%否 合计合计 37,750,163.90 80.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,802,991.11 1,290,763.34 117.16%投资活动产生的现金流量净额-10,234,685.43-3,721,733.50-175.00%筹资活动产生的现金流量净额 7,960,858.71 3,763,971.09 111.50%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加 117.16%，主要是随着销售规模的增长，随之销售商品、提供劳务收到的现金增加。2、投资活动产生的现金流量金额下降 175.00%，主要是本期公司增加新的生产设备，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加，以及本期进行了短期投资支付现金。3、筹资活动产生的现金流量金额增加 111.50%，主要是本期增加银行贷款及融资租赁款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公告编号：2020-007 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立。公司拥有较为健全的治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业未发生重大变化。公司经营保持稳步健康的发展，主营业务稳定，管理层及核心技术团队稳定，市场开拓能力显著增强。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 公司主营业务为包装用 PP 打包带的研发、生产和销售，属于塑料包装行业的细分领域，但目前国内 PP 打包带产业集中度较低，中小民营企业众多，产品同质化程度较高，规模相对小的企业通常采取低价竞争的策略争夺客户资源，市场竞争较为激烈。相较于行业中的多数企业来说，虽然公司长期从事包装行业，生产设备先进，生产工艺娴熟，并且具有一定的生产规模和知名度，但是总体规模仍然较小，若未来市场竞争进一步加剧，将对公司的经营业绩产生不利影响。公司拟采取的措施有：公司将持续改善产品质量，不断满足市场需求，跟踪主要客户发展现状，及时维护现有客户关系；积极参加行业相关的展会活动，加大市场推广力度，积极开拓新的优质客户资源和市场。2、供应商集中的风险 公司向前五大供应商的采购金额，占比较高，并且前五大供应商主要为原材料聚丙烯供应商，公司存在供应商集中的风险。虽然公司在长期的生产经营过程中，与供应商建立了良好的合作关系，但如果相关供应商经营状况发生不利变化，不能及时满足公司的采购需求，可能对公司的生产经营产生不利影响。公司拟采取的措施有：及时跟踪供应商的发展现状，并维护现有的供需关系；合理分配向各家供应商的采购量，避免导致一家独大的局面；进一步寻找质优价廉的原材料供应商。3、原材料价格波动的风险 PP 打包带产品主要的原材料为聚丙烯塑料粒子，为基础性的石化产品，原材料成本占企业成本的比重较高。基础石化原料为石油化工行业的下游产品，价格受国际原油价格波动影响较大。PP 打包带生产企业作为石化原料下游的加工制造企业，原材料采购价格是影响成本、利润的重要因素。目前，行业中大多数生产企业为中小型规模的企业，议价能力相对有限。在原材料成本大幅上涨的情况下，企业将无法及时进行产品售价调整，从而会由于高涨的原材料成本对经营业绩产生重大不利影响。公司拟采取的措施有：报告期内公司采取了一系列的措施应对原材料的价格波动，如不断提高生产工艺降低生产成本、与供应商建立长期稳定的合作关系、每天跟踪原材料价格变化并及时对客户报价进行调整、提升信息化水平等方式控制原材料价格波动对公司造成的影响。4、经营规模快速扩张的风险 公司相对而言，公司营业收入规模较小，但报告期内公司产能规模和销售规模均快速增长，公司未来将在资金条件允许的情况下根据市场需求以及业务拓展情况继续扩大生产规模，如果未来公司经营规模扩张过快，销售规模和经营业绩增长未及预期，过渡的资产投入和扩张将会影响公司的盈利能力，公司将面临着一定的经营风险。公司拟采取的措施有：公司将持续改善产品质量，不断满足市场需求，跟踪主要客户发展现状，及时维护现有客户关系；积极参加行业相关的展会活动，加大市场推广力度，积极开拓新的优质客户资源和市场，保持销售规模继续快速增长；并而公司实际控制人承诺：公司的经营场所扩充和产能扩充将根据市场需求以及业务拓展情况逐步实施，不会在资金不足或客户需求不足的情况下贸然购买厂房和设备来扩充经营场所和产能；若公司未来急需扩充经营场所，公司将优先通过租赁方式来满足生产经营的需求，不会通过大规模负债来购买厂房。若 2019 年公司发展不及预期，公司将在现有生产条件下维持有序生产，保证公司稳定经营。5、盈利能力较弱的风险 虽然公司销售收入快速增长，但由于产品毛利率较低导致公司净利润规模较小。未来公司将加大市场拓展力度和产品研发力度，通过规模效应来提升公司的市场竞争力和盈利能力。若公司未来市场拓展不能达到预期的规划，公司仍将面临着盈利能力不足的风险。公告编号：2020-007 19 公司拟采取的措施有：公司将大力拓展市场，同时加强新产品研发，开发新产品，降低产品成本，在拓展市场的基础上，提升自身的议价能力，以进一步加强公司的盈利能力，从而实现更多的生产经营积累。6、生产经营场所存在搬迁的风险 目前公司用于生产经营的厂房系租赁临海市江南街道下岙余村村民委员会的厂房，因未履行建设审批手续，厂房未办理房产证。虽然临海市住房和城乡建设规划局出具情况说明：“目前该厂房所在区域未被列入政府征地规划，我局不会对其强制拆除；唯德股份租赁该厂房的用途合法，我局不会因唯德股份租赁无产权厂房事项对唯德股份进行处罚。唯德股份成立至今，不存在建设方面的重大违法违规行为，亦不存在因违反建设方面法律、法规及规范性文件的规定而受到行政处罚的情形”，而且公司实际控制人已出具自愿承担因搬迁导致损失的承诺。但如果当地土地房产政策收紧或政府规划改变，需要对厂房进行拆除，公司将面临搬迁的风险，将会对公司的正常生产经营产生不利影响。公司拟采取的措施有：公司承租的厂房，虽然规划和建设手续不齐全，没有房产证，存在被拆除的法律风险，但是公司对上述厂房不存在重大依赖，即使需要搬迁，公司也可在短时间内完成，并且公司实际控制人承诺因厂房拆迁导致损失或被政府部门处罚的，本人将承担全部损失，因此公司不会因租赁无证厂房对公司的持续经营产生重大不利影响。7、生产经营场所未办理消防手续的风险 目前公司用于生产经营的厂房系租赁临海市江南街道下岙余村村民委员会的厂房，因历史原因，出租方未办理消防验收或备案手续。虽然从开始承租至今，公司严格按照消防规定配备了消防设施，并且未接到消防主管部门要求停产、拆除或搬迁的通知，未受到消防主管部门的任何处罚，但未来公司仍存在因消防措施执行不到位而受到消防主管部门行政处罚的风险。公司拟采取的措施有：公司依据消防的要求配备了消防设施，同