873141_2019_世才股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 世才股份 NEEQ:873141 苏州世才外企服务股份有限公司 Suzhou Shicai Foreign Enterprise Service co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 7 月 8 日 上 午 9:00，兰州理工大学技术工程学院与苏州世才外企服务股份有限公司签约校企合作。此 次 签 约 标 志 着 该 校 优 秀 人 才 培 养 计 划 之 海外 留 职 项 目（日 本）正 式 启 动，下 一 步 我 们 将 继 续 积 极 开 展 多 种 模 式的 合 作，促 进 校 企 双 方 合 作 共 赢。2.2019 年 7 月 27 日7 月 30 日，由苏州世才外企服务股份有限公司承办的 2019（第五届）中国海归创业大赛常熟赛区在常熟成功举办。这次大赛吸引了一批优秀项目和创业人才来到常熟考察，有 20 多个项目与常熟相关园区达成落户初步意向，扩大了与海外人才精英合作交流的“朋友圈”，画出了与人才精英共谋发展的“同心圆”，这必将推动常熟市科技成果转化和科技创新，促进高新技术产业新一轮发展。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 世才股份 指 苏州世才外企服务股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本期、本年 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会通过的苏州世才外企服务股份有限公司章程 股东大会 指 苏州世才外企服务股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州世才外企服务股份有限公司董事会 监事会 指 苏州世才外企服务股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人的统称 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王海英、主管会计工作负责人王海萍及会计机构负责人（会计主管人员）王海萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、政策风险 目前，我国对人力资源服务行业实行许可经营。经营人力资源服务业务，必须取得人力资源社会保障部门发放的人力资源服务许可证，该证实行年检制度。虽然公司从未发生因年检无法通过而无法持续经营的事件，但如果国家主管部门对人力资源服务业务许可经营政策进行调整，公司如不能取得人力资源服务业务的经营许可，将对公司经营产生重大不利影响。二、市场竞争风险 近年来随着人力资源服务市场的快速发展，我国人力资源服务需求日益旺盛，大量企业纷纷进入市场。这使得低端或简单的重复性人力资源外包业务的竞争非常激烈，未来服务商之间整合将加剧。传统的人力资源外包服务（如劳务派遣服务），服务同质化严重，利润空间逐渐下降。人力资源服务行业主要客户群体为具有人力资源服务需求的企业或单位，人力资源服务企业竞争实力体现在提供服务的水平、掌握资源信息的数量、提供信息的质量等多个方面。虽然公司依靠周边区域内人力资源市场的多年经营经验，在人才资源、客户资源、经营管理能力、品牌知名度等方面具有一定优势，但由于我国人力资源服务行业尚不成熟，行业内各企业提供的同类型产品差异化特性不够显著，若未来行业竞争更加激烈，公司的盈利能力会有下降的6 风险。三、派遣业务风险 公司开展派遣业务理论上主要存在以下风险：第一，用工单位退工风险。虽然用工单位必须提前一定期间告知人才服务机构未来拟增减派遣员工的时间及数量，但若用工单位突然计划短期内大量退回派遣员工，而公司短期内无法派遣大量拟退回员工前往其它用工单位，公司将面临持续承担派遣员工报酬的风险。第二，用工单位欠薪风险。若用工单位突然发生严重经营不善情况或因不可抗力短期内无法支付派遣员工工资及社保费用，公司将面临短期内甚至自行承担该用工单位上月应付派遣员工工资及社保费用的风险。若发生上述突发事件，短期内将对公司经营业绩产生不利影响。四、经济环境风险 人力资源服务行业与国民经济的大环境关系密切，公司经营受到整体经济环境变动的影响。经济发展景气时，用人企业的用工需求会相应增加，促进人力资源服务行业的发展壮大；经济不景气时，用人企业会缩减人力成本预算，人才需求下降，对人力资源服务行业的成长造成不利影响。五、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为芦峰和王海英，若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用实际控制人地位，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，导致决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。六、应收账款净额较大的风险 虽然公司客户主要是国内较大企业，信用较高，发生坏账的可能性较小，但如果应收账款出现无法及时收回款项的情况，公司将面临坏账损失的风险，以及因流动资金短缺而影响公司经营活动的风险。七、客户集中风险 公司目前主要客户是中交天和机械设备制造有限公司、艾尼克斯电子（苏州）有限公司和大金氟化工（中国）有限公司等生产型企业。2018 年度、2017 年度，前五大客户销售额所占的比例分别为 97.36%、98.24%。若失去部分大客户或者大客户业务萎缩，会对公司的收入和利润产生不利影响。公司近期也在积极拓展业务，降低客户的集中度。八、报告期内公司部分员工未缴纳社会保险、住房公积金的风险 报告期内公司存在未为部分员工缴纳社会保险、住房公积金的情形，根据中华人民共和国社会保险法、苏州市住房公积金管理办法的相关规定，公司存在补缴相关社会保险、住房公积金费用甚至遭受行政处罚等风险，为此公司控股股东、实际控制人芦峰和王海英出具承诺，“公司若因社会保险及住房公积金缴纳存在不合法合规之处或因未依法缴纳住房公积金被有关部门处罚或要求补缴，以及任何利益相关方就社会保险或住房公积金缴纳主张权利而被有权机关支持的，则承诺无条件承担相关补缴、处罚款项以及对利益相关方的补偿和赔偿，并承担因此而产生的一切费用，保证公司不会遭受任何损失。”本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州世才外企服务股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Shicai Foreign Enterprise Service co.,LTD 证券简称 世才股份 证券代码 873141 法定代表人 王海英 办公地址 常熟市琴川街道衡山路 208 号衡丰家园 13 幢 401-9 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王丽萍 职务 董事会秘书 电话 0512-51116111 传真 0512-51116111 电子邮箱 18913690000worldhr.cc 公司网址 http:/ 常熟市琴川街道衡山路常熟企业服务产业园 426 215500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会议室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 7 月 18 日 挂牌时间 2019 年 1 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-人力资源服务（L726）-劳务派遣服务（L7263 主要产品与服务项目 劳务派遣、劳务外包、人事代理、人才招聘 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王海英 实际控制人及其一致行动人 芦峰王海英 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320581398368154H 否 注册地址 常熟市琴川街道衡山路 208 号衡丰家园 13 幢 401-9 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘希广、李俊鹏 会计师事务所办公地址 上海市崇明区北沿公路 2111 号 3 幢 102-43 室（上海崇明森林旅游园区）六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈盈利能力利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 18,485,261.01 20,219,630.52-8.58%毛利率%19.13%10.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,399,957.41-210,199.46 1,241.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 992,440.13-220,967.84 549.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）38.10%-4.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.76%-4.96%-基本每股收益 0.48-0.05 1,060%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 14,715,428.68 10,145,402.51 45.05%负债总计 7,216,988.03 5,046,919.27 43%归属于挂牌公司股东的净资产 7,498,440.65 5,098,483.24 47.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.02 47.06%资产负债率%（母公司）49.04%49.75%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.99 1.92-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,995,386.56-1,353,736.48 247.40%应收账款周转率 2.97 4.11-存货周转率 0 0-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%45.05%24.02%-营业收入增长率%-8.58%-16.69%-净利润增长率%1,241.75%-137.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,870,000.00 除上述之外的其他营业外收入和支出 6,689.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,876,689.71 所得税影响数 469,172.43 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,407,517.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 4,726,148.30 0 0 应收账款 0 4,726,148.30 0 0 应付票据及应付账483,206.85 0 0 11 款 应付账款 483,206.85 0 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于人力资源服务行业，立足常熟辐射江浙沪周边区域，以客户需求为本，为客户提供全方位的人力资源服务业务，如劳务派遣、劳务外包、人事代理、猎头招聘等业务。1、盈利模式 目前劳务派遣、劳务外包、人事代理、猎头招聘是公司主要的业务形式。劳务派遣、劳务外包业务收入主要来源于公司根据客户单位的需求进行自主招聘、培训员工，并将其派遣到用工单位。劳务派遣和劳务外包的收入主要来源于公司根据签订的服务合同约定，按照服务标准与要求提供相应的服务，并根据服务的具体内容和相应业务量与客户双方结算确认，根据双方结算的金额确认服务收入。劳务派遣业务公司每月按合同约定向用工单位编制费用结算单，根据确认后的结算单总金额作为收入，其中公司与用工单位确认派遣员工的工资、社保和公积金部分支付给派遣人员作为公司成本，公司与用工单位签订按人数收取的固定管理费部分作为公司利润。劳务外包据外包项目岗位的复杂程度及工作量与客户约定项目收费标准，项目单位于每月底编制结算单，经双方确认后作为收入确认的金额及依据。委托公司办理人事代理的客户，每月按代理员工数向公司支付相应的管理费。猎头招聘根据招聘难度、需求不同，所收取的服务费也会有所差别，一般猎头服务收费较高。公司服务的盈利主要取决于派遣/外包员工、人事代理和猎头招聘的数量规模，派遣/外包员工和人事代理的保有量越大，猎头招聘提供服务越多，公司盈利效率就越高。收取管理费的标准主要根据所需派遣/外包人员的管理内容的多寡和难易程度，以及用工企业的经营风险等因素而定。2、销售模式 公司目前主要采用直接销售的模式拓展业务，业务人员通过互联网、代理渠道、关系介绍等方式搜集新客户的资料，开发新客户；通过电话、互联网等方式了解客户需求,寻找销售机会。根据客户需求，为客户制定标准或者针对性方案，小微型客户通过电话形式达成合作并开展业务，中大型客户采取上门拜访面谈、投标等形式达成合作。在开拓新客户的同时，公司的业务及销售人员定期与合作客户进行沟通，通过对老客户进行定期回访的方式维护客户业务，与老客户建立良好的长期合作关系，客户认可公司服务的同时能够为公司推荐新的客户资源，以挖掘客户的最大潜力。公司利用各招标网站，定期查找招标信息，对相应的项目进行投标。13 主要客户与公司业务合作的具体模式如下表：企业名称 具体业务合作模式 中交天和机械设备制造有限公司 劳务派遣 艾尼克斯电子（苏州）有限公司 劳务派遣+人事代理 大金氟化工（中国）有限公司 劳务外包 上海智服人力资源有限公司 人事代理 上述主要客户与本公司均不存在关联关系。3、采购模式 公司根据客户在不同地域的人事服务需求，在各分公司覆盖的城市，签约当地的人事服务供应商，并对供应商服务质量进行考核，以便在当地提供代缴社保和公积金服务。此外，公司的员工福利服务则根据客户需要，向保险公司及福利提供商购买商业保险等相关福利产品。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.清晰定位，持续发展，尽快进入创新层 制定清晰的公司发展战略，设计合理的商业模式，打造核心竞争力，提升企业的盈利能力，实现营业收入连续增长，完善自身资质，尽快进入到创新层。2.扎实业务，做精做大，3-5 年内实现转板 IPO 经过对日本 20 多家上市企业调研，发现大部分企业经营范围都是以技术者派遣、文职销售类派遣、制造外包服务为主，这为我们公司主板上市指出一条道路。我们日后会专注于“技术者派遣”和“制造外包”领域业务的拓展，把这两个领域业务做大做强，结合自身资源与能力进行调整，优化自身战略，争取 3-5 年内实现转板 IPO。3.以互联网为载体，创新服务 紧随“互联网+”时代潮流，世才股份自主研发了“世才云联”HRM 人力资源管理系统云平台，整合提升线下人事外包服务，打造具备员工管理、培训管理、求职招聘、薪酬管理、灵活用工、社保外包等功14 能的一体化操作平台，从而创新共享经济新生态，更好的为客户提供服务，提高客户的粘性。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,972,077.48 40.58%3,976,690.92 39.20%50.18%应收票据 0 0%应收账款 7,739,626.68 52.60%4,726,148.30 46.58%63.76%存货 0 0%0 0 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 34,947.74 0.24%48,701.06 0.48%-28.24%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金本期较上期增加 1,995,386.56，上涨 50.18%，主要是本年收到新三板上市政府补贴 1，870，000.00，其余为收到的货款，二方面因素导致货币资金变动。2.应收账款占总资产比重52.60%，12月底主要客户欠款明细：江苏久诚人力资源有限公司1,376,039.36，江苏久诚人力资源有限公司 1,145,109.45，三菱电机汽车部件（中国）有限公司 865,584.59，上海智服人力资源有限公司 846,338.75，广东沃德人力资源咨询有限公司 409,856.00，上述客户合计为 4,642,928.15，占总资产的比重为 31.55%。而江苏久诚人力资源有限公司和杭州远传新业科技有限公司是今年新增加的，故应收账款变动幅度较大。3.固定资产变动下降 28.24%主要原因本年未购置新的资产只计提了折旧 13,753.32，导致固定资产下降了 28.24%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 18,485,261.01-20,219,630.52-8.58%营业成本 14,948,900.36 80.87%18,154,145.04 89.78%-17.66%毛利率 19.13%-10.22%-15 销售费用 688,708.55 3.73%297,299.13 1.47%131.66%管理费用 1,257,766.23 6.80%2,010,090.32 9.94%-37.43%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用-7,025.02-0.04%2,243.50 0.01%-413.13%信用减值损失-158,873.24 0.86%0%资产减值损失 0 0%-10,062.19 0.05%0%其他收益 26,642.12 0.14%0%投资收益 0 0%6,904.10 0.03%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,357,034.89 7.34%-283,885.32-1.40%578.02%营业外收入 1,870,047.59 10.12%8,400.40 0.04%22,161.41%营业外支出 20,000.00 0.11%710.00 0.004%2,716.90%净利润 2,399,957.41 12.98%-210,199.46-1.04%1,261.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：(1).2019 年综合毛利较 2018 年上涨了 8.91%，主要是因为毛利相对较高的劳务外包及人事代理业务量比重上升，故拉高了整体综合毛利率。(2).劳务外包毛利率较2018年度略有上涨，主要系因为2018年度拓展了新客户杭杭州远传新业外包业务，其毛利高于大金，但因为其业务是 11 月才发生，故仅稍稍拉高了毛利率。(3).劳务派遣毛利率较 2018 年下降 2%，主要系因为毛利率较高的中交天和业务量在 2019 年度大幅缩水，艾尼克斯到本年 10 月份派遣员工全部转正，故拉低了平均毛利率。(4).人事代理毛利率较2018 年度上升，主要系 2019年度新增了代理业务客户较前年增加服务费收入163，622.15，上升了 16%，由于单个项目的上涨及派遣业务收入的萎缩，导致收入下降，成本也同时下降，外包成本相较于派遣成本低，因为外包的员工工资由企业结算，派遣为同工同酬，派遣员工的到期导致本年的成本下降。5 销售费用本年上涨 131.66%，主要因为本年工资 568569.62，较上年同期增加 348944.75，上涨 158.88%；业务宣传费 40545.29，较上年同期 28515.13，上涨 237.03%；办公费 29798.52，较上年同期减少 16389.56，下降 35%；办公费 22098.58，较上年同期增加 13484.28，上涨了 156.13%；折旧和其他费用增长 100%，以上各项费用的变动导致销售费用上涨 131.66%。6.管理费用下降 37.43%，主要是本年职工薪酬 739040.78，较上年同期增加 239164.88 是增加了新的外包业务导致工资上涨 47.84%；评估费 216275.3 较上年同期增加 178539.45，上涨了 473.13%；咨询费 160377.36，较上年同期减少 1174528.28，下降了 87.99%；办公费 48198.64，较上年增加 35937.22，上涨 293.09%；差旅费及其他费用分别下降 22.81、68.68%；各项费用的增减导致管理费用的下降。7.财务费用变动下降 413.13%主要是本年无利息支出，只有存款息所致。8.营业利润上涨 578.02%是上述各项收入、成本、费用相互作用所致。9.营业外收入 1,870,000 是新三板上市的政府补贴，比上年同期增加了 1861647.19，上涨较大。10.营业外支出中 20,000 为员工工伤支出，较去年同期上涨 2716.90%。11.净利润 2,399,957.41 是因政府补贴导致及上述各项期间费用的变动导致上海 1261.17%。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 18,485,261.01 20,219,630.52-8.58%其他业务收入 0 0 主营业务成本 14,948,900.36 18,154,145.04-17.66%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%劳务派遣 2,779,260.24 15.04%14,089,250.6 69.68%-80.27%劳务外包 14,219,195.45 76.92%4,970,854.52 24.58%186.05%人事代理 1,187,774.85 6.43%1,024,152.7 5.07%15.98%招聘代理 299,030.47 1.62%120,991.75 0.6%147.15%其他 0 0%14,380.95 0.07%0%合计 18,485,261.01 100.00%20,219,630.52 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%江苏地区 18,485,261.01 100%20,219,630.52 100%0 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.劳务派遣：劳务派遣下降 80.27%主要原因为本年中交天和 7 月和艾尼克斯电子 9 月合同到期导致派遣业务量在本年萎缩。2.劳务外包：劳务外包本年新增客户杭州远传、顶新墙体材料、三菱电机增加业务所致本年较上年增加9248340.93，上涨了 186.05%。3.招聘代理：由于新增了海外招聘业务，较上年同期收入增加 178038.72，上涨了 147.15%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海智服人力资源有限公司 20,958,784.97 16.90%否 2 艾尼克斯电子（苏州）有限公司 14,922,716.13 12.04%否 3 三菱电机汽车部件（中国）有限公司 5,293,558.78 4.27%否 4 大金氟化工（中国）有限公司 4,713,821.82 3.80%否 5 上海力加力企业管理服务有限公司 4,582,579.72 3.70%否 合计合计 50,471,461.42 40.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海智服人力资源有限公司 9,573,720.03 49.89%否 2 苏州创凡企业管理咨询有限公司 3,890,781.76 20.27%否 3 北京众合天下管理咨询有限公司 3,309,078.8 17.24%否 4 东吴证券股份有限公司 650,000.00 3.39%否 5 南通泰伦科人力资源有限公司 389,630.2 2.03%否 合计合计 17,813,210.79 92.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,995,386.56-1,353,736.48 247.40%投资活动产生的现金流量净额 0-61,126.83-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 0 3,000,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加 247.40%，主要是经营活动现金流入较去年同期减少，经营活动现金流出小计较去年同期也减少，但是现金流入较流出降的少，导致经营活动现金净流量较去年增加。经营活动现金流入较去年下降 10.09%，一方面是销售商品、提供劳务收到的现金 17118890.57，较去年同期减少 3700591.74，较去年同期下降 17.77%；收到其他与经营活动有关的现金 2461252.06，比去年同期增加 1503394.35 为政府补贴，较去年同期上涨了 156.95%。经营活动现金流出较去年同期下降23.98%，现金流出小计 17584756.07，较去年同期现金流出减少 5546320.43 所致。一方面购买商品、接受劳务支付的现金 496615.54，较去年同期增加 73135.89，较同期上涨 17.27%；支付给职工以及为职工支付的现金 15372401.61，较去年同期减少 5691588.42，下降了 27.02%；支付的各项税费 997634.25，较去年同期增加 606709.76，支付的税费上涨 155.20%，主要原因外包业务的增加；支付其他与经营活动有关的现金 718104.66，较去年同期减少 534577.66，下降了 42.67%，综合各方面因素，导致本年的经营活动现金流量净额较去年同期上涨幅度较大。投资活动产生的现金流量净额变动下降是因为本年无投资。筹资活动产生的现金流量净额充动下降是因为本年无筹资流入。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的会计报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），其中将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项目分列示。执行该通知对本公司列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少-1 应收票据及应收账款-4,726,148.30 应收票据 应收账款 4,726,148.30 2 应付票据及应付账款-483,206.85 应付票据 应付账款 483,206.85 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。19 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响：2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则进行调整后，本公司增加留存收益 0.00 元，减少其他综合收益 0.00 元，减少股东权益 0.00 元，减少净资产 0.00 元。B.新金融工具准则首次执行日，本公司分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值无影响。C.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的影响：计量类别 按原金融工具准则确认的减值准备 重分类 重新计量 按新金融工具准则确认的损失准备 应收票据 应收账款 248,852.58 248,852.58 其他应收款 10,611.77 10,611.77 债权投资 一年内到期的债权投资 其他债权投资 一年内到期的其他债权投资 长期应收款 其他非流动资产 合计 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，20 公司业绩稳步增长。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债 结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）政策风险 目前，我国对人力资源服务行业实行许可经营。经营人力资源服务业务，必须取得人力资源社会保障部门发放的人力资源服务许可证（原称职业中介许可证或人才中介服务许可证），该证实行年检制度。虽然公司从未发生因年检无法通过而无法持续经营的事件，但如果国家主管部门对人力资源服务业务许可经营政策发生变化，如大幅提高企业进入人力资源服务领域的门槛，则可能影响公司现有的生产经营活动。公司如不能取得人力资源服务业务的经营许可，将对公司经营产生重大不利影响。（二）市场竞争风险 近年来随着人力资源服务市场的快速发展，我国人力资源服务需求日益旺盛，大量企业纷纷进入市场，依靠各自优势提供各种人力资源服务产品。这使得低端或简单的重复性人力资源外包业务的竞争非常激烈，小型服务商面临艰难的生存环境，未来服务商之间整合将加剧。传统的人力资源外包服务（如劳务派遣服务），由于服务同质化严重，利润空间将逐渐下降。人力资源服务行业主要客户群体为具有人力资源服务需求