873026_2019_畅越飞平_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 畅越飞平 NEEQ:873026 畅越飞平有色金属储运（上海）股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、畅越飞平 指 畅越飞平有色金属储运（上海）股份有限公司 公司章程 指 畅越飞平有色金属储运（上海）股份有限公司公司章程 股东大会 指 畅越飞平有色金属储运（上海）股份有限公司股东大会 董事会 指 畅越飞平有色金属储运（上海）股份有限公司董事会 监事会 指 畅越飞平有色金属储运（上海）股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 董事会、股东大会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 江海证券有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 指 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张霞、主管会计工作负责人张仁林 及会计机构负责人（会计主管人员）张仁林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 安全事故风险 公司主营业务为仓储和运输服务，可能存在道路运输重大安全风险、货物仓储安全风险。公司可能会面临因为这些风险所导致的安全事故，可能会遭受车辆损失、伤亡人员赔偿、交通部门处罚等额外支出。安全事故的发生不仅会对他人造成不必要的损失，给社会带来不良影响，对企业而言，也是对其经营和声誉的严重打击。实际控制人不当控制风险 张霞女士直接持有公司 84%股份；作为上海畅米管理咨询中心（有限合伙）、上海焕臻企业管理咨询中心（有限合伙）执行合伙人，对合伙企业经营决策具有重大影响，间接控制公司 16%股份，直接和间接合计控制公司 100%股份。股份公司成立后，担任公司董事长。张霞能够对公司的股东大会、董事会决议产生实质影响，对董事和高级管理人员的提名及任免具有重大作用，是公司的实际控制人。虽然公司已建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。经营场所租赁风险 公司租赁的部分经营场所存在未取得权属证明文件或扩建工程未取得审批被拆除等风险。为避免可能出现的潜在风险，公司实际控制人张霞承诺，对公司租赁的经营场所存在的潜在风险5 以及对公司可能造成的损失均由其个人承担，并提供对应的替代性仓储场地确保公司的生产经营活动不受影响。公司治理风险 公司自设立以来努力按照现代企业管理体系逐步建立相关法人治理结构和内控制度。2017 年 3 月 5 日，股份公司创立大会暨第一次股东大会审议通过了公司章程，设立了股东大会、董事会、监事会，制定了三会议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构，陆续制定并通过了相关内部控制管理制度。但是，公司现行法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效执行。未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 畅越飞平有色金属储运（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 CHANGYUEFEIPING NON-FERROUS METAL STORAGE AND TRANSPORTATION(SHANGHAI)STOCK CO.,LTD 证券简称 畅越飞平 证券代码 873026 法定代表人 严洪强 办公地址 上海市闵行区南华街 109 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张仁林 职务 财务总监、董事会秘书 电话 15221153446 传真 021-34901033 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区南华街 109 号 201106 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市闵行区南华街 109 号二楼档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 16 日 挂牌时间 2018 年 10 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）交通运输、仓储和邮政业（G）-道路运输业（G54）主要产品与服务项目 从事金、银等贵金属及其他有色金属的仓储、物流运输业务，致力于为客户提供专业化的综合物流服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张霞 实际控制人及其一致行动人 张霞 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310107057626063M 否 注册地址 上海市浦东新区南汇新城镇环湖西二路 888 号 A 楼 104 室 否 注册资本 12,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 8 号 35 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴小辉、解安锋 会计师事务所办公地址 上海市普陀区武宁路 423 号 1 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,237,010.51 44,091,467.34 13.94%毛利率%46.04%46.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,163,869.16 12,525,876.03 13.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,917,738.65 12,187,431.94 14.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.95%38.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）30.41%37.60%-基本每股收益 1.13 1 13%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 56,689,279.76 41,741,205.22 35.81%负债总计 3,850,876.74 3,066,671.36 25.57%归属于挂牌公司股东的净资产 52,838,403.02 38,674,533.86 36.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.23 3.09 36.89%资产负债率%（母公司）6.79%7.35%-资产负债率%（合并）6.79%7.35%-流动比率 14.11 12.73-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 30,068,689.72-3,173,999.69 1,047.34%应收账款周转率 2.29 1.95-存货周转率 0 0-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%35.81%34.49%-营业收入增长率%13.94%21.69%-净利润增长率%13.08%144.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,500,000 12,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-109,706.15 计入当期损益的政府补助 438,280.16 其他营业外收入和支出-400 非经常性损益合计非经常性损益合计 328,174.01 所得税影响数 82,043.50 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 246,130.51 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 应收账款 0 28,364,862.15 10 应收票据及应收账款 28,364,862.15 0 应付票据 0 0 应付账款 0 551,413.2 应付票据及应付账款 551,413.2 0 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）运营模式（一）运营模式 畅越飞平是一家专注于仓储、运输的综合物流服务公司，根据客户业务需求，为其提供安全、可靠的仓储、运输服务，按服务内容及业务量收取费用，并以此盈利。通过优质、高效的服务，畅越飞平与众多客户建立了业务伙伴关系，保证了公司持续盈利的能力。随着公司多年经验的积累以及大数据和区块链的发展，公司也不断摸索创新挖掘客户新的需求，与客户建立更加稳固的合作互赢的关系，并以此为基础不断拓展服务，因此公司在仓储和运输的基础之上公司植入了供应链服务和贸易业务。以提升社会综合效益出发打造以稀贵金属服务业为主导的融商流、物流、资金流、信息流生产性服务业产业链。（二）采购模式（二）采购模式 公司采用按需采购的模式。采购的物资主要包括租赁仓库、装卸设备、车辆、燃料、外协运输服务及仓储管理服务以及部门贸易所需货物等。公司在运营中出现采购需求时，由各部门向运营部提出申请，按权限经总经理或董事长审批后，根据所需物资性质采取询价、协议等方式与供应商确定采购定价，并综合考虑价格、供应商信誉资质等因素确定供应商后，统一进行采购。（三）销售模式（三）销售模式 公司设有专门的营销部门，负责老客户维护及新客户开发。目前公司主要采取直销模式，通过老客户介绍引荐或向交易所投标等方式来拓展新客户，销售部与潜在客户就合同主要内容、条款进行协商洽谈后，签订合同。在销售结算方面，公司对客户设定结算期限，每月向客户递送上月对账单，经客户确认后，公司确认收入，并在结算期内收取费用（一般月结）。此外，公司对长期合作且信用良好的客户采取较为宽松的信用政策，比如视情况采用季度结算的方式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 12 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）（一）经营目标经营目标 2020 年市场拓展计划：加大湖南市场的投资，加强该市场的开发力度。2020 年度计划在湖南投资创立一家以危废有色金属运输为主营业务的控股公司。进一步提升黄金及纪念币的市场占有率。2020 年将集中开发银行与银行间的纪念币配送业务，形成纪念从冶炼厂到终端客户的整条运输链条，增强客户的体验感。完善车队建设，更新陈旧车辆，增加公司运力，提升公司运营能力。（二）（二）管理目标管理目标 1、建立集团化管理模式。加强公司各职能管理中心的建设，逐步达到文化的融合，发挥公司各职能管理中心的领导作用，明确集团化管控的职能，加强对办事处、子公司、控股公司的规范经营管理。2、充分利用各种融资渠道，发挥并购资产的协同效应，一步一个脚印，将企业做大做强，维护公司全体股东的利益。3、整合市场资源，建立强大的销售团队，提高以定制化服务为中心的核心竞争优势，加大对客户的市场开拓，提高品牌的市场知名度。4、引进高素质管理人才，与高校合作，构建产学研一体化的创新型物流企业，提高企业核心竞争力。5、以“企业价值最大化”作为财务管理目标，探索公司资产保值增值的有效方法，实现公司资源的合理配置，推进财务管理创新，加强公司内部财务风险控制，从而促进公司持续、稳定、快速、健康的发展。（三）发展目标（三）发展目标 公司 2020 年度发展目标如下：我公司已经形成了两大业务板块：1.仓储服务 13 2.运输及运输代理服务 公司将在 2020 年夯实仓储服务和运输及运输代理服务销售业务，重点发展供应链和开展有色金属危废物品运输业务的销售，快速实现市场扩张，促进公司持续健康发展。加大资本市场的对接力度，充分利用各种融资渠道和资本运作方法，为公司快速壮大发展提供助力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 36,011,783.21 63.52%5,461,819.72 13.08%559.34%应收票据 应收账款 15,473,089.25 27.29%28364862.15 67.95%-45.45%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,580,052.02 2.79%1,910,894.44 4.58%-17.31%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 56,689,279.76 100%41,741,205.22 100%35.81%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金货币资金：报告期内货币资金较上期期末增加了 30,549,963.49 元，同比增长了 559.34%，主要是由于报告期内应收账款回收同时上期回收较好，再加上报告期内利润增长给企业带来的货币资金增加。2、应收账款：应收账款：报告期内应收账款较上期降低了 12,891,772.9 元，同比下降了 45.45%，主要是由于本期未出现供应链业务及贸易跨期的应收账款，导致应收账款大幅下降。3、固定资产：固定资产：报告期内固定资产减少了 330,842.42 元，下降 17.31%，主要是由于正常的计提折旧导致固定资产的减少。4、资产总计：资产总计：报告期内资产总计较上期增加了 14,948,074.54 元，同比增长了 35.81%，主要是报告期内净利润 14,163,869.16 元形成的公司资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 50,237,010.51-44,091,467.34-13.94%营业成本 27,108,044.27 53.96%23,644,484.98 53.63%14.65%毛利率 46.04%-46.37%-销售费用 364,666.87 0.73%421,566.96 0.96%-13.5%管理费用 5,429,835.09 10.81%4,992,144.99 11.32%8.77%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用-62,718.53-0.12%-86,940.28-0.22%-36.65%信用减值损失 109,706.71 0.22%0 0%100%资产减值损失 0 0%-135,034.98 0.31%-100%其他收益 425,450.16 0.85%417,000 0.95%2.03%投资收益 1,273,660.13 2.54%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 19,273.51 0.04%9,570.02 0.02%101.39%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 19,212,441.80 38.24%15,333,237.31 34.78%25.30%营业外收入 12,830 0.03%24,787.77 0.06%-48.24%营业外支出 129,379.66 0.26%100 0.00%129,279.66%净利润 14,163,869.16 28.19%12,525,876.03 13.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入营业收入：报告期内公司营业收入同比增加 6,145,543.17 元，增长 13.94%，仓储业务略有增长，运输业务的增长是由于有色金属大宗商品整车业务导致的增长。2、营业成本：营业成本：报告期内公司营业成本同比增加 3,463,559.29 元，增长 14.65%，成本的增长的主要原因是随着收入同比例增长。3、资产减值损失资产减值损失和信用减值损失和信用减值损失：报告期内信用减值损失为 109706.71，与上期的资产减值损失都是由于计提坏账准备所产生的，由于报告期内应收账款减少，因此相对应的计提减值损失也减少，导致其变动加大。4、投资收益：投资收益：报告期内投资收益增加了 1,273,660.13 元，主要是由于公司开展供应链业务带来的收益。5、营业利润：营业利润：报告期内公司其他收益为 3,879,204.49 元，增长 25.24%，其中仓储服务和运输代理服务业务量增长带来了一定营业利润的增长，其次是供应链业务给公司带来的投资收益。6、营业外支出：营业外支出：报告期内营业外支出为 129,379.66 元，增长了 129,279.66%，增长比率加大的主要原因是由于去年的基数较小。产生营业外支出的主要原因是由于处置固定资产导致的损失。7、净利润：净利润：报告期内公司净利润同比增加了 1,637,993.13 元，增长 13.08%，主要是由于公司有色金属15 大宗商品整车运输业务增长、仓储库存货物流转速度提升以及供应链业务带来的利润。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 50,237,010.51 44,091,467.34 13.94%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 27,108,044.27 23,644,484.98 14.65%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%仓储管理服务 16,787,742.49 33.42%16,416,533.39 37.23%2.26%运输及运输代理服务 33,449,268.02 66.58%27,674,933.95 62.77%20.86%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华北地区 11,602,227.5 23.09%11,038,507.10 6.04%5.11%华东地区 18,029,481.96 35.89%14,414,036.12 32.69%25.08%华南地区 803,300.53 1.60%761,428.47 1.73%5.50%西南地区 13,627,464.84 27.13%14,113,601.56 32.01%-3.44%东北地区 134,215.54 0.27%1,132.08 0.003%11,755.66%华中地区 5,982,677.7 12%4,087,485.97 27.3%46.37%西北地区 57,642.44 0.11%101,506.61 0.23%-43.21%合计 50,237,010.51 100%44,091,467.34 100%13.94%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：在产品结构来看，公司仓储管理服务收入增长并不明显，运输及运输代理服务提升了 20.86%，主要是由于公司有色金属大宗商品整车业务以及黄金、纪念币运输业务导致的增长。从区域分类来看，除西南、西北地区略有所减少，其他地区都有所增长，其中华东区域的业务增长主要是由于纪念币运输业务的增长所致，华中地区的业务增长是由于有色金属大宗商品整车运输业务所致；东北地区的变动比例增长较大，是由于上期东北地区业务基数较小所致，东北地区总体业务量所占营业收入比重仍然不高。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昆明是交易场所清理整顿工作领导小组办公室 11,947,915.13 23.78%否 2 宝泉钱币投资有限公司 10,936,838.53 21.77%否 3 上海文豪国际物流有限公司 2,912,129.82 5.80%否 4 上海瑜鸿实业有限公司 2,542,451.87 5.06%否 5 洛阳栾川钼业集团销售有限公司 1,984,801.65 3.95%否 合计合计 30,324,137.00 60.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京中盾国际物流有限公司 4,404,961.77 16.25%否 2 云南邮政物流有限公司 3,464,260.98 12.78%否 3 赣州市智信货运汽车有限公司 2,056,687.57 7.59%否 4 上海鹿迪安全玻璃有限公司 1,485,523.84 5.48%否 5 无锡恒驰物流有限公司 1,165,371.72 4.30%否 合计合计 12,576,805.88 46.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 30,068,689.72-3,173,999.69 1,047.34%投资活动产生的现金流量净额 481,273.77-181,339.10 365.40%筹资活动产生的现金流量净额 0 688,213.98-100.00%现金流量分析现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额增长了 34,516,349.54 元，主要是由于公司本期应收账款回来情况较好，导致期末应收账款大幅下降，使得当期经营活动产生的现金流量净额增加，其次是报告期公司盈利所带来的现金流量增加。报告期内公司投资活动给企业带来的现金流量净额增加了 662,612.87 元，主要是由于供应链业务给企业带来的投资收益。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会20198 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会20199 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019年4月30日，财政部发布了 关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会 201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”）。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金18 融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所处行业具备良好的发展前景；公司发展稳健，与现有客户持久稳定，营业收入持续增长；不存在实际控制人失联情况；稳定的管理团队为公司可持续发展提供有力支撑；公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，制定了清晰的发展战略和切实可行的发展规划，为公司良好运营提供有力支撑；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商贷款情况；不存在经营资质缺失等情况；公司的持续经营能力良好。报告期内，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，未发生影响公司持续经营能力重大不利因素。19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）安全事故风险（一）安全事故风险 公司主营业务为仓储和运输服务，可能存在道路运输重大安全风险、货物仓储安全风险。公司可能会面临因为这些风险所导致的安全事故，可能会遭受车辆损失、伤亡人员赔偿、交通部门处罚等额外支出。安全事故的发生不仅会对他人造成不必要的损失，给社会带来不良影响，对企业而言，也是对其经营和声誉的严重打击。应对措施：公司为运营车辆及驾驶员购买相应运输保险，为仓储货物购买相应的财产保险，以减少交通事故、及仓库日常经营带来的意外经济损失对公司持续经营造成的不利影响。同时公司日常经营过程中严格遵循相关安全管理规章制度，避免出现安全生产事故。（二）实际控制人不当控制风险（二）实际控制人不当控制风险 张霞女士直接持有公司 84%股份；作为上海畅米管理咨询中心（有限合伙）、上海焕臻企业管理咨询中心（有限合伙）执行合伙人，对合伙企业经营决策具有重大影响，间接控制公司 16%股份，直接和间接合计控制公司 100%股份。股份公司成立后，担任公司董事长。张霞能够对公司的股东大会、董事会决议产生实质影响，对董事和高级管理人员的提名及任免具有重大作用，是公司的实际控制人。虽然公司已建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。应对措施：针对上述风险，公司将严格依据公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则等制度的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。（三）经营场所租赁风险（三）经营场所租赁风险 公司租赁的部分经营场所存在未取得权属证明文件或扩建工程未取得审批被拆除等风险。为避免可能出现的潜在风险，公司实际控制人张霞已承诺，对公司租赁的经营场所存在的潜在风险以及对公司可能造成的损失均由其个人承担，并提供对应的替代性仓储场地确保公司的生产经营活动不受影响。20 应对措施：公司房屋出租人出具相关声明，拥有其相应的土地使用权证，未办理产证的房屋未接到相关部门拆除上述建筑等影响房屋正常使用的情形。公司实际控制人张霞承诺，若该等建筑被要求拆除而导致的相关费用开支和公司的损失，均由其向公司予以全额补偿。（四）公司治理风险（四）公司治理风险 公司自设立以来努力按照现代企业管理体系逐步建立相关法人治理结构和内控制度。2017 年 3 月 5日，股份公司创立大会暨第一次股东大会审议通过了公司章程，设立了股东大会、董事会、监事会，制定了三会议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构，陆续制定并通过了相关内部控制管理制度。公司现行法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效执行。未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。应对措施：针对上述风险，公司的董事、监事、高级管理人员将通过持续不断地学习、培训等方式，提高规范治理和内部控制的意识，并在公司实际运营过程中严格按照既定的规章制度运作，避免因公司治理不健全和内部控制不完善给公司带来的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）80,000,000 1,250,000 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 22 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 张霞 向股东借款 19,000,000 19,000,000 已事前及时履行 2019 年 3 月 20日 张霞 向股东借款 31,000,000 31,000,000 已事前及时履行 2019 年 4 月 12日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：以上向股东借款偶发性关联交易是用于弥补公司采购货物短缺资金，现已经全部归还，随着公司不断盈利，公司周转资金不断增加，后期发现此类交易情况不会常有。由于以上向股东借款是无息的，对公司不会产生不利影响。23 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 3,291,666 26.33%0 3,291