873131_2019_金石钻探_2019年年度报告_2020-03-30.pdf

1 2019 年度报告 金石钻探 NEEQ:873131 金石钻探（唐山）股份有限公司 JINSHI DRILLTECH CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 树立实干坐标，彰显榜样力量。2019年 8 月，公司董事长田波先生荣膺唐山市第三届“市长特别奖”，该奖项不仅是一个荣誉，更体现着创新引领，创业示范的实干导向。致力地质勘探，打造隐形冠军企业。报告期内公司先后获得河北省创新型领军企业，唐山市新兴产业领军企业，河北省工信部颁发的“河北省专精特新示范企业”等荣誉。CS 系列砂岩地层绳索取心钻进工艺技术研究：该项技术运用全新的设计思路和理念，已成功研制并应用于砂岩地层钻探，在施工中取得了历史性突破，大大提高岩心采取率、钻探效率，降低了劳动强度。超深覆盖地层绳索取心钻具钻探工艺技术研究：包含 XJS122 专用取土绳索取心钻具、内衬管防污染原样保真取心、适合泥岩层钻进的保真取样 PDC 钻头，首次尝试钻穿 2000 米超深覆盖层，并为 3000 米超深覆盖层原样取心钻探做基础测试。荣誉荣誉 技术创新技术创新 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、金石钻探、股份公司 指 金石钻探（唐山）股份有限公司 有限公司、金石有限 指 唐山市金石超硬材料有限公司 子公司 指 TAN SAN JINSHI S.A.C.（注册地址秘鲁）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 金石钻探（唐山）股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田波、主管会计工作负责人邢长宏及会计机构负责人（会计主管人员）刘志红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受下游行业景气度波动影响的风险 公司主要业务为地质岩心钻探钻具的研发、生产、销售及钻探施工。下游行业主要是采矿业，还包括油气行业、新能源行业。采矿业、油气行业、新能源行业的发展形势很大程度决定了地质勘查专用设备制造行业的发展状况。其发展与各国宏观政策、固定资产投资等息息相关。在全球经济复苏、矿业回暖的形势下，从 2016 年开始采矿业营业收入和利润总额逐步改善。尽管如此，仍不排除采矿业发展趋缓甚至下滑导致公司业务受到不利影响的风险。原材料价格上升的风险 公司营业成本中，原材料占比较大。报告期内，公司直接材料占主营业务成本的比例在 70%以上，原材料价格波动对毛利率有较大影响。公司产品的主要原材料金刚石、钢管等属于大宗商品，易受全球经济波动和市场供求关系的影响。近两年来，钢材价格经历大幅上涨后，价格增长速度有所放缓。若公司产品的主要原材料价格持续上涨，将影响公司的产品成本及销售毛利率，对公司盈利能力产生影响。应收账款余额较大发生坏账风险 截至2019年12月31日，公司应收账款账面余额为51,599,820.60元，公司应收账款周转率为 2.74，公司的应收账款期末余额较大，且应收账款周转率较低。由于行业特性，公司大部分客户为国企或具有国资背景，公司对其议价能力有限，给予其较为6 宽松的信用政策，导致期末存在较大金额、长账龄的应收款。若宏观经济环境、客户财务状况等发生变化，一旦客户发生违约，公司坏账损失金额将较大，对公司经营成果将产生不利影响。汇率波动风险 公司及子公司出口主要以美元、欧元、索尔结算，2018 年度和2019 年度，公司的汇兑损益分别为 51.83 万元和 46.95 万元，占当期利润总额比重分别为 4.84%和 2.03%。若未来国内及其他经济大国的货币政策进行调整，人民币出现较大幅度升值，会对公司的经营业绩产生不利影响。实际控制人不当控制的风险 本公司实际控制人田波、汤秀兰夫妇合计直接持有本公司83.20%的股份，田波通过持股平台唐山人和间接控制本公司7.55%的股份。合并计算，二人控制本公司 90.75%的股份，处于绝对控制地位。虽然公司为降低实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但仍可能存在实际控制人利用其实际控制权，对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害本公司及其他股东利益情形。关联担保存在依赖的风险 公司银行借款由田波、汤秀兰等关联方提供关联担保。上述发生的关联担保均为无偿性，如果将来关联方要求合理利息或费用或拒绝提供借款和担保，鉴于公司报告期末的资金情况，不会产生大的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 金石钻探（唐山）股份有限公司 英文名称及缩写 JINSHI DRILLTECH CO.,LTD.证券简称 金石钻探 证券代码 873131 法定代表人 田波 办公地址 唐山市路北区韩城镇皂神庄村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋翠梅 职务 董事会秘书 电话 0315-3159602 传真 0315-3159602 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 唐山市路北区韩城镇金石钻探 064002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 唐山市路北区韩城镇金石钻探 303 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 11 月 11 日 挂牌时间 2019 年 1 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-3592 地质勘查专用设备制造 主要产品与服务项目 地质岩心钻探钻具的研发、生产、销售及钻探施工 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）53,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 公司无控股股东 实际控制人及其一致行动人 田波、汤秀兰为公司实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91130200601086217N 否 注册地址 唐山市路北区韩城镇皂神庄村 否 注册资本 53,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李杰、韩洁 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 140,626,655.15 114,514,912.76 22.80%毛利率%37.91%35.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,388,267.62 9,830,501.79 107.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,020,145.12 9,077,323.59 119.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.94%10.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.84%9.62%-基本每股收益 0.38 0.19 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 164,448,566.70 152,099,501.78 8.12%负债总计 39,536,770.12 48,649,562.33-18.73%归属于挂牌公司股东的净资产 124,911,796.78 103,449,941.69 20.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.36 1.95 20.75%资产负债率%（母公司）23.57%30.94%-资产负债率%（合并）24.04%31.99%-流动比率 2.73 1.94-利息保障倍数 29.91 8.39-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,948,745.39 7,493,887.17 366.36%应收账款周转率 2.74 2.29-存货周转率 2.81 2.40-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.12%-3.71%-营业收入增长率%22.80%15.88%-净利润增长率%107.40%163.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,000,000.00 53,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 1,641,769.34 其他-32,213.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,609,555.88 所得税影响数 241,433.38 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,368,122.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 45,606,883.24 应收票据 1,030,000.00 应收账款 44,576,883.24 11 应付票据及应付账款 12,497,753.86 应付账款 12,497,753.86 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。其他会计政策变更 本报告期内本公司无其他会计政策变更（2）会计估计变更 12 本报告期内本公司无会计估计变更事项。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要业务为地质岩心钻探钻具的研发、生产、销售及钻探施工。报告期内，公司通过向上游采购金刚石、钢管、合金粉等原材料，组织公司生产部门生产，凭借公司多年来建立的销售网络和客户关系，销售至下游客户，获取相应的利润。公司根据市场发展趋势和客户需求开展自主研发。生产所需原材料主要为金刚石、钢管、合金粉等。公司通常采用“以销定产”的生产模式。公司下游客户主要是各地地质局、地质队、勘探公司、矿业公司及地质岩心钻探工具贸易公司等，公司采取直销和经销相结合的方式销售产品。经过多年的耕耘和发展，公司通过定期参加行业展会、商业伙伴的介绍及长期积累的业内良好口碑，积累了一批优质客户，公司在销售产品同时随时关注客户对产品质量、交货时间等方面的要求，及时反馈给公司相应部门并采取对策，更好的为客户提供高质量服务。公司能够持续获取收入、利润和现金流的关键资源要素在于公司优异的供应链管理效率。公司以市场和客户为导向，管理层具有丰富的行业和管理经验，对整个供应链上的信息流、物流、资金流和业务流进行有效的规划和管控，从而将供应商、生产销售服务商、客户等市场参与者形成一个高效完整的产业链，提升公司竞争力及市场占有率。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、经营一、经营情况情况 报告期内，公司实现营业收入 140,626,655.15 元，同比增长 22.80%；营业利润 21,564,841.84 元，同比增长 125.46%。近年来，公司紧跟国家高质量发展步伐，稳中求进，在面对市场下行的情况下，采取了一系列的改进措施，提高自身技术及管理水平，促进了销售增长，同时降低生产成本，使得公司连续实现逆势增长。二、技术创新二、技术创新 对标国际先进，是公司高质量发展的主旋律，公司始终以产品质量为根基，注重技术创新、新产品的研制开发。目前公司拥有专利技术 26 项，其中发明专利 3 项。2019 年主要研发项目如下：CS 系列砂岩地层绳索取心钻进工艺技术研究：该项技术运用全新的设计思路和理念，已成功研制并应用于砂岩地层钻探，在施工中取得了历史性突破，大大提高岩心采取率、钻探效率，降低了劳动强度。14 超深覆盖地层绳索取心钻具钻探工艺技术研究：包含 XJS122 专用取土绳索取心钻具、内衬管防污染原样保真取心、适合泥岩层钻进的保真取样 PDC 钻头，首次尝试钻穿 2000 米超深覆盖层，并为 3000米超深覆盖层原样取心钻探做基础测试。三三、经营计划、经营计划 加大全球化步伐、突出服务型企业定位，让服务这个企业的核心竞争力走向全球。适度延伸产业链，钻探施工和服务可大幅度提高企业的核心竞争力。强化基础管理，进行数字化智能化技术升级改造，有效落实 ISO9001 质量管理体系，弘扬工程师精神，崇尚严谨的工作作风。实施品牌战略，通过工业设计提升金石钻探品牌价值。四四、产品应用案例、产品应用案例 十多年来，公司产品持续保持并不断刷新各口径最深钻孔记录：山东省第六地质矿产勘查院采用金石钻探 CHD76 钻杆钻具，于 2018 年 8 月启动水旺庄科钻项目，2019 年 4 月顺利终孔，终孔深度 3000.58 米。2019 年 6 月，中煤地华盛水文四队承担的中国地质科学院矿产资源研究所滇西南科研钻孔中，采用金石钻探 CHD127 绳索钻杆及钻具，钻进深度 2700 米。2019 年 9 月 28 日，我公司 CS113 绳索取心钻具在内蒙某砂岩地层开孔，并于 10 月 15 日顺利终孔，历时 17 天，终孔孔深 915.66 米。五五、荣誉、荣誉 2019 年公司先后获得河北省创新型领军企业，唐山市新兴产业领军企业，12 月企业荣获了由河北省工信部颁发的“河北省专精特新示范企业”荣誉。报告期内，企业董事长田波先生获得了“唐山市第三届市长特别奖”。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 27,152,844.01 16.51%13,117,941.15 8.62%106.99%应收票据 2,614,055.84 1.59%1,030,000.00 0.68%153.79%应收账款 45,306,245.19 27.55%44,576,883.24 29.31%1.64%存货 29,054,477.74 17.67%33,019,782.32 21.71%-12.01%投资性房地产 长期股权投资 313,791.02 0.19%305,313.20 0.20%2.78%固定资产 38,041,074.22 23.13%38,417,331.35 25.26%-0.98%在建工程 短期借款 8,000,000.00 4.86%20,000,000.00 13.15%-60.00%长期借款 预付账款 2,692,426.96 1.64%1,775,890.75 1.17%51.61%其他应收款 232,717.98 0.14%250,916.66 0.16%-7.25%其他流动资产 711,447.44 0.43%650,662.62 0.43%9.34%无形资产 17,478,253.63 10.63%17,886,868.63 11.76%-2.28%递延所得税资产 851,232.67 0.52%1,067,911.86 0.70%-20.29%15 应付账款 18,101,968.09 11.01%12,497,753.86 8.22%44.84%预收账款 9,232,576.23 5.61%5,240,199.16 3.45%76.19%应付职工薪酬 1,546,289.07 0.94%3,667,850.93 2.41%-57.84%应交税费 2,184,735.52 1.33%2,201,334.47 1.45%-0.75%其他应付款 471,201.21 0.29%5,042,423.91 3.32%-90.66%股本 53,000,000.00 32.23%53,000,000.00 34.85%0%资本公积 46,190,782.04 28.09%45,095,948.71 29.65%2.43%其他综合收益-372,106.94-0.23%-350,861.08-0.23%-6.06%盈余公积 2,775,053.55 1.69%833,759.88 0.55%232.84%未分配利润 23,318,068.13 14.18%4,871,094.18 3.20%378.70%少数股东权益-0.2 0%-2.24 0%91%资产总计 164,448,566.70 100%152,099,501.78 100%8.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金和应收票据分别较上年有较大的增长，是因为公司销售形势尤其是回款相对较好，同时也加强了应付账款的信用管理，故有了较大幅度的变动。存货降低了 12.01%，是因为公司加强了库存物资的管理，力求保证最低库存而不影响正常经营，尽可能减少资金的占用。短期借款降低了 60%，公司于报告年度总计归还了 1200 万银行贷款，资金相对宽松的情况下可以减少利息的支出。预付账款主要是公司采购地质管和生产用金属粉料，根据市场情况而预付的订货款，也是为了保证货源而提前备货的部分原料。应付账款增长较多，是因为公司加强了应付款管理，充分利用公司信用和合理加大经营性采购的结果。预收账款较去年增长 76.19%，为公司合作的两个大客户大额预交货款从而保证取得优惠价格。其他应付款报告年度大幅减少了 90.66%，主要原因是付清汤秀兰 462.7 万元的关联方借款。盈余公积和未分配利润的增长，是因为公司本年度的净利润较去年有了很大的增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 140,626,655.15-114,514,912.76-22.80%营业成本 87,312,190.68 62.09%74,372,128.61 64.95%17.40%毛利率 37.91%-35.05%-销售费用 9,910,046.62 7.05%8,580,370.09 7.49%15.50%管理费用 11,228,041.11 7.98%10,223,609.82 8.93%9.82%研发费用 8,104,967.36 5.76%8,040,541.52 7.02%0.80%财务费用 431,437.27 0.31%1,004,012.26 0.88%-57.03%信用减值损失 90,394.04 0.06%-614,613.17-0.54%资产减值损失 0 0 0%16 其他收益 0 投资收益 8,477.82 0.01%2,639.17 0.00%221.23%公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 -257,894.96-0.23%汇兑收益 0 营业利润 21,564,841.84 15.33%9,564,931.06 8.35%125.46%营业外收入 1,649,270.58 1.17%1,310,812.05 1.14%25.82%营业外支出 39,714.70 0.03%166,825.09 0.15%-76.19%净利润 20,388,269.69 14.50%9,830,504.98 8.58%107.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司的营业成本占收入比重有所下降，是因为公司主要原料尤其大宗原料价格下降、公司生产工艺改进和管理的加强，相应生产消耗率降低。营业利润和净利润大幅增长，是因为公司报告年度营业收入大幅增长，营业成本却相对降低，公司加强管理而使管理费用和销售费用同比下降，尽管管理费用和销售费用都是增长，但增长幅度明显低于销售收入的增长幅度。财务费用减少了 60%，原因是报告期内减少了银行贷款。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 140,273,168.34 114,244,643.73 22.78%其他业务收入 353,486.81 270,269.03 30.79%主营业务成本 87,312,190.68 74,372,128.61 17.40%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%钻头 24,863,397.35 17.68%21,207,120.17 18.52%17.24%扩孔器 5,533,155.44 3.93%5,583,623.65 4.88%-0.90%钻具 21,390,173.16 15.21%26,942,641.59 23.53%-20.61%钻套管 73,339,145.99 52.15%50,632,599.46 44.21%44.85%附属工具及其他配件 12,149,881.93 8.64%9,117,477.01 7.96%33.26%钻探工程 2,997,414.87 2.13%761,181.85 0.66%293.78%铁屑销售 365,629.30 0.26%270,269.03 0.24%35.28%合计 140,626,655.15 100%114,514,912.76 100%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%境内 108,999,601.78 77.51%85,489,469.67 74.65%27.50%境外 31,627,053.37 22.49%29,025,443.09 25.35%8.96%报告年度内，公司总体销售比上一年有着 22.80%的增长率，境内外销售都出现了明显的增长。收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：总体上，公司报告期内收入较上年度增长了 22.80%，主要是钻套管增长最为明显，直接拉动了全年整体的销售业绩，公司在行业内市场占有率的领先地位从最为具有标志性意义的地质管得到充分体现。附属工具及其他类产品销售也超过了增长的平均值，说明公司在钻探配套产品服务上有了进一步提升。钻探工程的大幅提高，是公司大力开展钻探施工和服务的结果。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛博华机械有限公司 6,801,923.86 4.84%否 2 云南有色金石地质装备有限公司 3,210,848.74 2.28%是 3 中国有色桂林矿产地质研究院有限公司 2,783,775.04 1.98%否 4 葫芦岛荣昌钼制品有限公司 2,682,810.77 1.91%否 5 商洛西北有色七一三总队有限公司 2,304,113.27 1.64%否 合计合计 17,783,471.68 12.65%-报告年度里，公司应收账款排名前五的客户有：1、云南有色金石地质装备有限公司 4679790.92 元，占比 9.07%；2、MVM DRILLING S.A.C1838963.99 元，占比 3.56%；3、商洛宝源工程有限公司 1758689.50元，占比 3.41%；4、山东招金地质勘查有限公司 1574450.50 元，占比 3.05%；5、辽宁省东煤地质一 O七队有限责任公司 1500467 元，占比 2.91%。与当年度销售金额都在前五的仅有云南有色金石地质装备有限公司，也是公司所属参股公司。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡贝来钢管有限公司 12,150,248.09 14.58%否 2 上海国金金属材料有限公司 9,150,286.30 10.97%否 3 上海泽佳工贸有限公司 6,649,652.80 7.98%否 18 4 唐山市顺昊商贸有限公司 3,839,162.74 4.61%否 5 浙江新纪元管业科技有限公司 3,707,165.36 4.45%否 合计合计 35,496,515.29 42.59%-报告年度里，公司应付账款排名前五的供应商有：1、无锡贝来钢管有限公司 3215602.05 元，占比17.76%；2、上海泽佳工贸有限公司 1724730.93 元，占比 9.53%；3、浙江新纪元管业科技有限公司1599440.47 元，占比 8.84%；4、JIANGSITONMACHINERYMANUFACTURINGCO.,LTD1160077.86 元，占比 6.41%；5、自贡博瑞斯贸易有限公司 720189.50 元，占比 3.98%。与当年度采购金额排名前五的供应商一同出现的有无锡贝来钢管有限公司、上海泽佳工贸有限公司、浙江新纪元管业科技有限公司。货物主要是地质管和钢材类。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 34,948,745.39 7,493,887.17 366.36%投资活动产生的现金流量净额-3,463,507.50-809,934.72-324.63%筹资活动产生的现金流量净额-17,428,393.39-13,392,708.20-30.13%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司销售收入比上年度增长 22.80%，而应收账款低于销售额的增长幅度，说明公司的回款情况较理想；同时，在上游客户应付款的管理上，较上一年度应付账款增长 44.84%，充分利用了公司的信用获得了更多的资金额度，所以经营活动产生的现金流增长非常明显。投资活动现金流量负数金额和比例变动较大，是因为公司于本年度为提高生产效率和产品质量，购入了机器人等先进设备和交通运输工具。筹资活动产生的现金流量净额较上期减少了 400 多万，主要是因为本年度净归还了银行贷款 1200万，由 2000 万减少至 800 万所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司 基本情况 公司名称 Tan San Jin Shi S.A.C（尚善金石公司）注册地址秘鲁利马省乔里约斯市圣莱奥诺郊区本杰明富兰克林大街 9 号 注册资本 468,297.00 秘鲁索尔 实缴资本 468,297.00 秘鲁索尔 成立日期 2013 年 11 月 28 日 股东构成 股东名称出资额(秘鲁索尔)出资比例 金石钻探（唐山）股份有限公司 468,296.00 99.9998%ZHICHEN ZHOU1.00 0.0002%子公司 2019 年度主要财务信息 单位:人民币元 子公司名称营业收入净利润经营活动现金流量 19 Tan San Jin Shi S.A.C 10,393,563.58975,332.9929,090.77 参股公司 报告期内，公司对外股权投资包括对云南有色、江西天久的投资，公司分别持有该两家公司 49%的股份，为参股公司。2019 年度公司确认投资收益 8,477.82 元。2014 年 2 月，公司与云南省有色地质局物资公司共同出资设立云南有色金石地质装备有限公司，其中，金石钻探出资 93.1 万元，出资比例 49%。云南有色主营业务为地质勘探设备及器材、测量、测绘设备及器材的销售，目前，云南有色主要从金石钻探采购钻探产品，并在云南省区域销售，成立初期发生营销费用较多，连续亏损，报告期云南有色经营状况逐步好转，实现盈利。2014 年 7 月，公司与江西省天久投资有限公司共同出资设立江西省天久金石地质装备有限公司，其中，金石钻探出资 147 万元，出资比例 49%。江西天久主营业务为地质勘探工器具销售租赁服务、套管销售服务，旧钻杆维修；设备租赁。目前，江西天久从金石钻探及其他生产企业采购钻探产品，并在江西省区域销售，当地竞争激烈，出于开拓市场、扩大市场占有率的考虑，江西天久产品销售价格较低，公司目前仍累计亏损。报告期江西天久经营状况逐步好转。2 2、合并财务报表、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年