872966_2019_环科股份_2019年年度报告_2020-04-09.pdf

1 2019 年度报告 环科股份 NEEQ:872966 成都兴蓉环保科技股份有限公司 Chengdu Xingrong Environmental Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 月，环科股份党支部升格为党总支，标志着公司党建及企业经营管理迈上了新台阶。4 月，公司相继成功获取青岛海湾危废项目、庐山化工园区危废项目技术服务。公司固废处置方面技术实力得到市场认可，对外技术服务输出方面取得重大突破。8 月，公司成功获取四川省成都危废处置中心三期项目及成都市龙泉驿区 150万吨/年建筑废弃物资源一体化示范项目。12 月，公司运营的四川省成都危废处置中心二期项目建成。12 月，E20 环境平台授予公司“危废处置投资运营年度成长”奖。2019 年，公司新获得 6 项固废处置方面实用新型专利，公司技术储备进一步增强。3 目目 录录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 第十二节第十二节 财务报表主要项目注释财务报表主要项目注释 .5757 第十三节第十三节 关联方及关联交易关联方及关联交易 .8080 第十四节第十四节 或有事项或有事项 .8383 第十五节第十五节 承诺事项承诺事项 .8484 第十六节第十六节 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 .8484 第十七节第十七节 其他重要事项其他重要事项 .8484 第十八节第十八节 财务报告批准财务报告批准 .8686 第十九节第十九节 财务报表补充资料财务报表补充资料 .8787 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、环科股份 指 成都兴蓉环保科技股份有限公司 成都环境集团 指 成都环境投资集团有限公司 汇锦实业 指 成都汇锦实业发展有限公司 兴蓉环境 指 成都市兴蓉环境股份有限公司 再生能源公司 指 成都市兴蓉再生能源有限公司 危废处置中心 指 四川省成都危险废物处置中心 长安处置中心 指 长安垃圾填埋处置中心 四川省国资委 指 四川省政府国有资产监督管理委员会 成都市国资委 指 成都市国有资产监督管理委员会 城管委 指 成都市城市管理委员会 危废 指 危险废物，即具有腐蚀性、毒性、易燃性、反应性或者感染性等一种或者几种危险特性的；或不排除具有危险特性，可能对环境或者人体健康造成有害影响的固体废物和液态废物。国家法规对每种危险废物有详细的规定 固体废物、固废 指 在生产、生活和其他活动中产生的丧失原有利用价值或者虽未丧失利用价值但被抛弃或者放弃的固态、半固态和置于容器中的气态的物品、物质以及法律、行政法规规定纳入固体废物管理的物品、物质，液态废物 排污许可证 指 排放污染物许可证 财政部 指 中华人民共和国财政部 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 NEEQ、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 成都兴蓉环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 成都兴蓉环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 成都兴蓉环保科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的 成都兴蓉环保科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 5 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于扬文、主管会计工作负责人孙平及会计机构负责人（会计主管人员）卞成刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司运营过程中的环境保护风险 为保证危险废物处理过程中符合环保要求，废气、污水和固废等污染物排放达到国家标准，公司采用了一系列污染防治技术和措施，加强了环境管理制度的建立和落实，配备了应急设施和设备，并制定了环境事故应急预案，但在危废处理过程中，仍可能由于设备暂时性故障或人为操作失误等原因导致飞灰或污水处理质量不达标，或者处理过程本身的排放不达标导致环境处罚的风险，从而对公司的运营造成不利影响。宏观经济周期波动的风险 公司所从事的危废处置业务主要客户为工业产生危废单位，在宏观经济景气时期，工业企业开工量增多，产生的危废随之增加，同等条件下危废处理收入自然增加；而在宏观经济不景气时期，工业企业开工量减少，产生的工业废物随之减少，同等条件下危废处理收入自然减少。因此，危废处置行业存在受宏观经济波动影响的风险。划拨用地不能持续使用的风险 截至报告披露日，公司建设运营的危废处置中心所使用土地为划拨方式取得，并办理了土地使用权属证书。由于使用划拨用地的政策十分严格，不排除未来因政策变化导致该公司不能继续使用划拨土地，以致公司可能面临不能持续使用划拨土地、增加土地出让金的风险。无法取得相关不动产权属证书的风险 截至报告披露日，公司危险废物处置中心房屋暂未取得不动产7 权属证书。公司危险废物处置中心已取得四川省发展和改革委员会同意批复，已取得国有建设用地划拨决定书、国有建设用地使用权、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证等，公司已将办理产权证书相关资料报送成都市龙泉驿区房管局。由于办理过程中可能出现一些不可预知的情形影响办理进度，故公司仍存在不能办理房屋产权的风险。公司控股股东成都环境投资集团有限公司已出具承诺“兴蓉环科如因上述建筑物未取得产权证书事宜遭受任何行政处罚、损害赔偿或要求拆除而导致公司需承担相关费用开支和损失的，我公司将予以足额承担。”税收政策对公司业绩影响风险 1、增值税：2017 年 3 月 10 日起，根据财政部 国家税务总局关于印发的通知（财税201578 号），公司污泥处理享受增值税即征即退 70%的税收优惠政策。2019 年公司收到增值税即征即退款 758,958.00 元，对 2019 年营业利润正向影响 758,958.00 元。2、企业所得税：(1)2018 年 3 月 12 日起，根据国家发展改革委发布的西部地区鼓励类产业目录，公司固体废 弃物（含危险废弃物）处置符合鼓励类“三十八、环境保护与资源节约综合利用”项第 20 条“城镇垃 圾及其他固体废弃物减量化、资源化、无害化处理和综合利用工程”的规定。本公司于 2018 年 3 月 12 日取得成都市发改委批文 成都市发展和改革委员会关于西部地区鼓励类产业项目确认书。(2)本公司的业务符合中华人民共和国企业所得税法 第二十七条第（三）项、实施条例第八十八条及财政部、国家税务总局、国家发改委关于公布环境保护节能节水项目企业所得税目录（试行）的通知（财税2009166 号）文件的规定，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度（2015 年）起，2015 年至 2017 年免征企业所得税，2018 年至 2020 年减半征收企业所得税 公司 2019 年所得税享受该两项政策优惠后，实际所得税率为7.5%，弥补以前期间亏损后，所得税费用为 3,301,974.79 元，比按照 25%计算所得税费用节约 7,704,607.84 元。报告期内，公司享受的上述税收优惠主要依据国家对环保行业的政策支持，发展环保产业与我国产业结构升级和优化经济增长方式密切相关，主管部门将继续加大或鼓励对环保产业的投入，并将继续加强对环保产业的各类政策支持。但如果未来国家对环保行业的税收优惠政策发生不利变化，将对公司整体经营业绩产生负面影响。应收账款回收风险 2019 年 和 2018 年 公 司 应 收 账 款 期 末 净 额 分 别 为48,348,856.37 元和 32,802,996.69 元，应收账款期末净额占各期末总资产的比例分别为 5.63%和 6.87%，占各期主营业务收入的比例分别为 22.30%和 22.80%。公司应收账款余额8 增长，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账风险，影响公司资金周转及利润情况。安全生产风险 由于危险废物本身具有腐蚀性、毒性、易燃性、反应性和感染 性的特点，可能对操作人员人体健康造成危害，因此在危险废 物运输、处置、贮存等过程中需要有严格的安全保护措施。公 司虽然制定了较为完善的安全生产管理制度和应急预案，但仍 有可能存现由于现场人员不当操作等原因造成的安全生产事故，危害操作人员身体健康并可能给公司造成损失,因此公司存在安全生产的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，根据公司实际发展需求，公司消除了以下重大风险：1.公司治理及内部控制风险 公司于 2017 年 12 月 27 日整体变更为股份公司后，成立了董事会和监事会，股东大会通过三会议事规则，公司法人治理结构得到进一步健全与完善。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识提高，相关制度切实执行均处在一个不断完善的过程。因此，短期内公司仍可能存在治理不规范，相关内部控制制度不能有效执行的风险。目前，公司继续严格执行各项内部管理制度，包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等，制定完善了内部审计管理制度、安全生产责任制度、环境保护管理制度、违规经营投资责任追究办法（试行）等一系列内部管理制度，有效提升了公司治理水平，降低了内部控制风险。公司三会运作情况良好，公司治理及内部控制风险消除。2.公司注册地与实际经营地不一致引致的风险 公司登记的住所为成都市太升南路 53-57 号，公司实际办公地位于成都市锦江区东较场 57 号城市博客 VC 时代小区 1 栋 5 层，公司住所地与实际经营地不一致，存在因无法联系而被工商行政管理部门载入经营异常名录的风险。公司已派驻专员在注册地租用办公室收发文件，公司注册地与实际经营地不一致引致的风险消除。3.公用事业职责承担对公司经营业绩产生影响的风险 2017 年起公司受成都市城市管理委员会委托管理长安垃圾填埋场，主要负责处置城市生活垃圾并获取委托管理运营费收入。2018年公司受托管理生活垃圾填埋场业务收入50,904,339.04元，毛利194,633.01元，毛利率仅为 0.38%，但公司因承担上述业务需承担一定的管理费用支出，进而对公司经营业绩产生一定的影响。故公司存在公用事业职责承担对公司经营业绩产生影响的风险。目前，公司通过加强长安垃圾填埋场的日常管理，提高了管理水平，确保了城市生活垃圾得到及时、规范、高效处置，公司 2019 年受托管理业务及渗滤液管理费收入实现 85,829,464.28 元，毛利达17,485,537.70 元，毛利率 20.37%，公司已消除公用事业职责承担对公司经营业绩产生影响的风险。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都兴蓉环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Xingrong Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 环科股份 证券代码 872966 法定代表人 于扬文 办公地址 成都市锦江区东较场 57 号城市博客 VC 时代小区 1 栋 5 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙平 职务 董事会秘书、财务总监、副总经理 电话 028-86289171 传真 028-86289225 电子邮箱 公司网址 http:/ 成都市锦江区东较场 57 号城市博客 VC 时代小区 1 栋 5 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合管理部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 6 日 挂牌时间 2018 年 8 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-危险废物治理（N7724）主要产品与服务项目 危险废物处置服务、危险废物解决方案咨询服务，以及生活垃圾卫生填埋业务的受托管理业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）200,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 成都市环境投资集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 成都市国有资产监督管理委员会 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100597272913C 否 注册地址 成都市太升南路 53-57 号 否 注册资本 200,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 尹淑萍、蒋红伍 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本本期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 216,838,494.13 143,863,262.84 50.73%毛利率%36.65%24.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 58,393,728.49 15,421,433.85 278.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 40,073,162.68 15,155,054.34 164.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.90%6.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.66%5.91%-基本每股收益 0.29 0.08 262.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 859,451,275.55 477,235,939.85 80.09%负债总计 536,875,485.66 213,053,878.45 151.99%归属于挂牌公司股东的净资产 322,575,789.89 264,182,061.40 22.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.32 21.97%资产负债率%（母公司）62.47%44.64%-资产负债率%（合并）62.47%44.64%-流动比率 1.77 1.87-利息保障倍数 12.44 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 135,346,042.47 95,459,338.83 41.78%应收账款周转率 5.02 4.2-12 存货周转率 30.45 23.1-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%80.09%25.12%-营业收入增长率%50.73%83.72%-净利润增长率%278.65%230.50%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 200,000,000.00 200,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-30,333.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,000,000.00 受托经营取得的托管费收入及渗滤液处置管理费 17,586,706.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-506,797.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,756,442.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 19,806,017.09 所得税影响数 1,485,451.28 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 18,320,565.81 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 32,802,996.69 35,642,169.24 应收账款 32,802,996.69 35,642,169.24 资产减值损失 1,254,722.95 2,694,160.42 627,472.75 信用减值损失 1,254,722.95 2,066,687.67 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于环保产业，是危险废物处置及生活垃圾卫生填埋受托管理业务的服务提供商，核心业务为工业危废无害化、减量化处置。公司面向的终端客户主要为成都及周边地区的危险废物产生企业，在危险废物经营许可证的经营范围内接收产废企业产生的危险废物，通过焚烧、物化、固化、安全填埋等技术将危险废物进行无害化处置并达标排放，公司向产废企业按处置量收取处置服务费形成收入并从中赚取利润。公司商业模式具有可持续性。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司持续拓展业务范围，强化经营管理，提升公司的核心竞争力。随着国家环保政策的日趋严厉和环保执法力度加大，公司未来的业务范围将更加广阔，主营业务前景良好。截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 85,945.13 万元，相比年初增加 80.09%，总资产增加38,221.53 万元，主要是通过地方政府专项债融资 20,000.00 万元及公司危废二期建设投资建设所致；负债总额 53,687.55 万元，相比年初增加 151.99%，上涨较大的原因主要为：一是通过地方政府债融资 20,000.00 万元；二是流动负债增加 12,382.16 万元，其中应付账款增加 10,464.37 万元，主要系公司危废二期投资所产生的负债；净资产总额 32,257.58 万元，相比年初增加 22.1%，主要为公司 2019年盈利，未分配利润增加 5,255.44 万元；资产负债率由期初的 44.64%增加至期末的 62.47%，主要是通过地方政府专项债融资 20,000.00 万元，公司总体发展平稳。2019 年度，公司实现营业收入 21,683.85 万元，较 2018 年度增长 50.73%，主要原因是：固体废物处置业务、受托管理业务收入增加所致。其中，固体废物处置业务较上年增加 3,699.26 万元，主要原因系：公司 2019 年顺应市场供求关系，精准把握危废市场变革，优化订单结构和市场策略，积极拓展区域市场，提高单位产能收运价值，拓展外延式技术服务；受托管理业务收入较上年增加 3,257.99万元，主要原因系：根据审计结果及成都市财政局的复函,确认长安垃圾填埋场第一个经营期管理费用 1,458.54 万元，工程改造、安全费用等费用增长 1,799.45 万元，导致 2019 年确认受托管理业务增长明显。实现净利润 5,839.37 万元，利润增长 278.65%，主要原因：一是顺应市场供求关系，精准把握危15 废市场变革，优化订单结构和市场策略，积极拓展区域市场，提高单位产能收运价值，拓展外延式技术服务，导致 2019 年毛利率从去年的 24.15%增加到 36.65%，毛利也随之增长；二是有效控制了生产成本。公司经营活动产生的现金流量净额为 13,534.60 万元，较 2018 年度增长 41.78%，主要原因是，公司收到代收代付性款项渗滤液处置费 4,969.85 万元，年末尚未支付。报告期内，公司核心技术人员稳定，董事及高级管理人员发生变动，主要系 2019 年 3 月 15 日原公司董事何嘉先生由于工作调整原因辞去公司董事职务，后为进一步规范公司治理，公司尽快完成了董事的选任工作，马洁女士当选为新任董事，李莹女士因工作调整，免去副总经理职务。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 379,054,233.10 44.10%165,567,617.93 34.69%128.94%应收票据 应收账款 48,348,856.37 5.63%32,802,996.69 6.87%47.39%存货 4,342,280.26 0.51%4,678,670.25 0.98%-7.19%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 128,660,661.68 14.97%142,958,955.03 29.96%-10.00%在建工程 216,652,553.93 25.21%8,175,099.74 1.71%2,550.15%短期借款 长期借款 资产总额 859,451,275.55-477,235,939.85-80.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司货币资金较上年同期增加 128.94%，其主要原因系本年取得地方政府专项债融资 20,000.00 万元，年末尚未全部支付，以及 2019 年底收到代收代付性款项渗滤液处置费 4,969.85 万元；应收账款较上年增长 47.39%，主要系公司 2019 年业务发展，收入增长，应收账款相应增长；固定资产较上年末下降 10%，主要系折旧及减值准备的计提；在建工程较年初增长 80.09%，主要系公司 2019 年危废二期投资所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 216,838,494.13-143,863,262.84-50.73%16 营业成本 137,364,844.57 63.35%109,121,741.32 75.85%25.88%毛利率 36.65%-24.15%-销售费用 5,695,746.23 2.63%3,049,151.37 2.12%86.80%管理费用 15,635,460.01 7.21%15,456,369.77 10.74%1.16%研发费用 0 财务费用-1,965,229.34-0.91%-1,059,117.96-0.74%85.55%信用减值损失 800,003.73 0.37%0.00%-资产减值损失-1,099,810.49-0.51%-1,254,722.95-0.87%-12.35%其他收益 2,515,400.19 1.16%825,404.88 0.57%204.75%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益-30,333.82-0.01%-17,882.84-0.01%69.63%汇兑收益 0 营业利润 61,202,501.01 28.22%15,496,481.16 10.77%294.94%营业外收入 1,016,465.09 0.47%5,345.28 0.00%18,916.12%营业外支出 523,262.82 0.24%80,392.59 0.06%550.88%净利润 58,393,728.49 26.93%15,421,433.85 10.72%278.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司 2019 年营业收入较上年增加 7,297.52 万元，变动比例达 50.73%。主要原因系：固体废物处置业务、受托管理业务收入增加所致。其中，固体废物处置业务较上年增加 3,699.26 万元，主要原因系：公司 2019 年顺应市场供求关系，精准把握危废市场变革，优化订单结构和市场策略，积极拓展区域市场，提高单位产能收运价值，拓展外延式技术服务；受托管理业务收入较上年增加 3,257.99万元，主要原因系：根据审计结果及成都市财政局的复函,确认长安垃圾填埋场第一个经营期管理费用 1,458.54 万元，工程改造、安全费用等费用增长 1,799.45 万元，导致 2019 年确认受托管理业务收入增长明显。2.营业成本较上年同期增加 25.88%，主要原因是长安垃圾填埋场工程维修、安全费用等增加、危废处置中心人员薪酬、原辅料物价上涨等原因，引起营业成本有所增加。3.财务费用较上年同期减少 85.55%，主要原因是公司加强资金收支计划性的统筹管理，通过采用大额存单或协定存款方式，进一步提高资金收益性。4.信用减值损失增加，主要原因是会计政策的变更，将原计提坏账准备的资产减值损失调整到信用减值损失，公司 2019 年加强应收账款管理，导致坏账准备相比上年减少 45.47 万元。5、公司 2019 年因计提固定资产减值准备，发生资产减值损失 109.98 万元。6.资产处置收益较上年同期下降 69.63%，主要原因是公司 2019 年公车拍卖，处置固定资产车辆所致。7.营业利润较上年同期增加 294.94%，主要原因是公司 2019 年提收入、降成本、提效益所致。8.营业外收入较上年同期增长 18,916.12%，主要原因是 2019 年取得政府新三板奖励 100.00 万元所致。9.营业外支出较上年同期增加 550.88%，主要原因是因增值税税率调整，客户需按照业务发生时税率开具发票，对原纳税申报进行更正，缴纳滞纳金所致。10.净利润较上年同期增加278.65%，主要原因：一是顺应市场供求关系，精准把握危废市场变革，优化订单结构和市场策略，积极拓展区域市场，提高单位产能收运价值，拓展外延式技术服务，导致17 2019年毛利率从去年的24.15%增加到36.65%，毛利也随之增长；二是有效控制了成本。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 212,779,694.03 143,207,207.84 48.58%其他业务收入 4,058,800.10 656,055.00 518.67%主营业务成本 136,320,132.79 109,121,741.32 24.92%其他业务成本 1,044,711.78 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同上年同期期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%危废处置业务 129,951,548.16 61.07%92,958,923.80 64.91%39.79%受托管理业务 82,828,145.87 38.93%50,248,284.04 35.09%64.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，固体废物处置业务较上年增加 3,699.26 万元，主要原因系：公司 2019 年顺应市场供求关系，精准把握危废市场变革，优化订单结构和市场策略，积极拓展区域市场，提高单位产能收运价值，拓展外延式技术服务；受托管理业务收入较上年增加 3,257.99 万元，主要原因系：根据审计结果及成都市财政局的复函,确认长安垃圾填埋场第一个经营期管理费用 1,458.54 万元，工程改造、安全费用等费用增长 1,799.45 万元，导致 2019 年确认受托管理业务收入增长明显。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都市城市管理委员会 85,829,464.28 39.58%否 2 利尔化学股份有限公司 28,462,858.47 13.13%否 3 一汽-大众汽车有限公司成都分公司 9,391,352.25 4.33%否 4 成都市兴蓉万兴环保发电有限公司 6,809,295.01 3.14%是 5 彭州市统一建设集团有限公司 4,321,429.23 1.99%否 合计合计 134,814,399.24 62.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 18 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都环境工程建设有限公司 95,242,160.16 27.47%是 2 广州维港环保科技有限公司 61,858,307.14 17.84%否 3 东江环保股份有限公司 17,041,190.81 4.92%否 4 四川省地质工程勘察院集团有限公司 12,579,694.00 3.63%否 5 四川正升环保科技有限公司 10,937,949.30 3.16%否 合计合计 197,659,301.41 57.02%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 135,346,042.47 95,459,338.83 41.78%投资活动产生的现金流量净额-121,859,427.30-31,347,656.67 288.74%筹资活动产生的现金流量净额 200,000,000.00 -现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上年增加 3,988.67 万元，主要原因是：于 2019 年底收到代收代付性款项渗滤液处置费 4,969.85 万元，尚未支付。经营活动产生的现金流量净额和净利润相差7,695.23 万元，主要原因系：一是因计提固定资产折旧以及摊销土地使用权等 1,782.43 万元；二是因经营性应付项目增加 5,005.67 万元，主要是应付账款增加 3,981.68 万元，预收款项增加 662.19 万元，其他应付款增加 361.80 万元；三是经营性应收账款减少 840.48 万元。2.投资活动产生的现金流量净额较上年减少 9,051.18 万元，主要原因是 2019 年公司对危废二期项目的投资支出增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司无参股或控股子公司 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、按照财政部 2017 年颁发的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报的要求，变更相应会计政策，并按规定于 2019 年 1 月 1 日开始执行。2、按照财政部 2019 年 4 月 30 日印发的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通19 知（财会20196 号）规定，对 2019 年度中期财务报表及以后期间的财务报表执行新会计政策。3、按照财政部 2019 年新修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198号）、企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）的要求，变更会计政策，并按规定于 2019 年 1 月 1 日开始执行。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营情况良好，主营业务发展良好，2019 年利润大幅增长，整体盈利能力增强，公司管理层及核心技术团队相对稳定，市场开拓力进一步加强，公司的后续业务储备情况良好。报告期内，公司不存在营业收入低于 100 万元、净资产为负、连续三个会计年度亏损且亏损额逐年扩大、债券违约、债务无法按期偿还、实际控制人失联、高级管理人员无法履职、拖欠员工工资、无法支付供应商货款、主要生产经营资质缺失或无法续期、无法获得主要生产、经营要素等事项。公司具备良好的持续经营能力，报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.公司运营过程中的环境保护风险公司运营过程中的环境保护风险 为保证危险废物处理过程中符合环保要求，废气、污水和固废等污染物排放达到国家标准，公司采用了一系列污染防治技术和措施，加强了环境管理制度的建立和落实，配备了应急设施和设备，并制定了环境事故应急预案，但在危废处理过程中，仍可能由于设备暂时性故障或人为操作失误等原因导致飞灰或污水处理质量不达标，或者处理过程本身的排放不达标导致环境处罚的风险，从而对公司的运营造成不利影响。应对措施：报告期内，公司继续加强厂区生产经营管理，提高员工环境保护意识，制定健全的环境保护和安全生产管理体系并严格遵照执行。在管理层面，公司进一步出台了多项安全生产管理制度，进一步细化了各项安全生产操作流程，建立健全环境保护和安全生产管理体系并严格遵照执行。在执行层面，公司通过开展各项生产检查和危废焚烧系统修理等工作，确保人员操作规范，设备安全运行，降低公司运营生产过程中的环境保护风险。2.宏观经济周期波动的风险宏观经济周期波动的风险 公司所从事的危废处置业务主要客户为工业产生危废单位，在宏观经济景气时期，工业企业开工量增多，产生的危废随之增加，同等条件下危废处理收入自