873337_2019_中超伟业_2019年年度报告_2020-04-06.pdf

北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 1 2019 年度报告 中超伟业 NEEQ:873337 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 28 日，由中国信息协会主办的以“数字化转型中的安全之道”为主题的第四届中国网络信息安全峰会在北京举行，大会主要围绕“云安全、智能安全、工业安全”三大核心等主题进行了深入交流与探讨。中超伟业受邀出席峰会并凭借自身的技术优势、专注的服务能力以及良好的业界口碑脱颖而出，荣获“2019 中国网络信息安全优秀服务商”奖。由北京市市委网信办、北京市公安局主办的“4.29 首都网络安全日”活动于2019 年 4 月 28 日在北京展览馆如约而至,中超伟业携多款拥有核心技术的信息安全产品参展。此活动自 2014 年首次举办，已经逐步成为北京乃至全国范围网络安全领域的重要符号，在普及网络安全知识、培育网络安全人才等方面发挥了重要作用。2019 年 6 月 20 日至 21 日，由中国设备管理协会、国家节能中心指导主办的“设备管理发展新趋势”交流会在西安召开。中国设备管理协会颁发了设备管理与技术创新“金点子”发明和优秀论文等入围名单，中超伟业获得了“设备管理与创新示范单位”这一殊荣。2019年7月中超伟业收到全国股转系统出具的关于同意北京中超伟业信息安全技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函【2019】2578 号），并于 2019 年 7 月 19日正式在全国股转系统挂牌，标志着公司在资本市场道路上迈出坚实的一步。北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 3 2019 年 12 月 5 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过 关于公司 2019 年第一次股票发行方案的议案，此议案并于 2019 年 12 月 22 日经公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过。本次拟定向发行 989.50 万股股票，募集资金 1979.00 万元，全部用于补充公司日常运营所需流动资金。截止 2019 年 12 月 31 日，本次股票发行已完成缴款，正积极推进后续验资、向股转备案工作。本次股票发行的顺利完成，能明显改善公司财务状况，提升公司应对风险的资本实力。北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中超伟业 指 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司章程 瑞隆伟业 指 北京瑞隆伟业文化咨询中心（有限合伙）远大伟业 指 北京远大伟业科技中心（有限合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘瑞景、主管会计工作负责人孙成山及会计机构负责人（会计主管人员）孙成山保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 申请豁免披露前五大客户、应收账款及其他应收款期末余额前五名中相关敏感客户名称具体信息。主要原因如下：公司主要从事信息安全产品的自主研发、生产与销售，产品广泛应用于政府、国防等机要部门。按照相关保密要求，在对外披露信息时需对可能涉密的信息进行脱密处理。出于客户信息安全及保密需要，公司申请若在公司2019 年年度报告中前五大客户、应收账款及其他应收款期末余额前五名中出现敏感客户，则申请对其具体名称信息豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品销售季节性不均衡的风险 公司作为专业的信息安全软硬件的提供商，主要客户为政府、国防、金融、能源、交通、教育和互联网等重要领域的企事业单位，这些客户通常采取预算管理制度和产品集中采购制度，一般下半年制定次年年度预算和投资计划，审批通常集中在次年的上半年，采购招标则安排在次年年中或下半年。因此，公司每年上半年销售较少，销售主要集中在下半年尤其是第四季度，公司销售呈现较明显的季节性分布，并由此使得公司营业收入在第四季度集中实现。由于费用在年度内较为均衡地发生，因而可能会造成公司第一季度、半年度或第三季度出现季节性亏损，投资者不宜以半年度或季度的数据推算公司全年的经营成果。北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 7 核心技术人员流失和核心技术泄露的风险 公司作为自主创新的高新技术企业，主营产品科技含量较高，在核心技术上拥有自主知识产权。目前，公司有多项产品和技术处于研发阶段，需要依赖专业人才尤其是核心技术人员，因此这些核心技术人员正是公司保持市场竞争优势和持续创新的关键因素。当前市场对于技术和人才竞争日益激烈，如果出现核心技术泄露或核心技术人员大量流失的现象，可能会在一定程度上影响公司的市场竞争力和技术创新能力。应收账款坏账的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 30,095,716.19 元，占营业收入的比重为 45.51%，占收入比重较高。虽然账龄一年以内占比近90%，实际经营中产生坏账的风险很低，但如果公司不加强应收账款的管理，可能会发生坏账，进而对公司经营业绩产生不利影响。实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末，公司实际控制人刘瑞景、罗远哲通过直接、间接持股可实际控制公司 82.55%的股份，对公司施加控制。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但如果实际控制人以其在公司中的控制地位，对公司施加影响并做出不利于公司中小股东的决策，则可能给公司经营和中小股东带来风险。产品和服务不能获得相关认证的风险 信息安全厂商从事研发、生产、销售和提供安全服务等经营活动，通常需取得计算机信息系统安全专用产品销售许可证等产品认证，并具备质量管理体系认证证书和多项软件产品登记证书等信息安全行业的主要产品和服务资质。虽然公司未曾出现过产品和服务未通过相关认证或已取得认证、资质但被取消的情况，但如果未来国家关于产品和服务认证的政策或标准出现重大变化，公司的产品和服务存在不能获得相关认证的风险。税收政策的风险 2019 年 10 月 15 日，中超伟业经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局的批准，公司享受需要国家重点扶持的高新技术企业（证书编号：GR201911001683）的优惠政策，减按 15%的税率征收企业所得税，有效期为三年，按照相关规定自 2019 年 1 月 1 日至2021 年 12 月 31 日减按 15%的税率征收企业所得税。若证书到期后公司无法继续取得高新技术企业认证或国家调整相关税收优惠政策，将执行25%的企业所得税税率。若无法获得企业所得税税收优惠，将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。公司治理风险 公司自成立以来积累了丰富的经营管理经验，公司治理结构不断完善，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是，随着公司规模的扩大，需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整，这对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。如果公司管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临内部控制的风险。供应商集中风险 信息安全行业的上游行业为电子元器件、IT 设备材料及软件开发工具等软硬件生产行业。目前上游行业高度开放，多为标准化硬件，基本属于竞争性行业，不存在产能供应瓶颈。同时，公司已建立合格供应商名录，形成合格供应商体系，但出于产品质量稳定性，建立长期良好合作关系考虑，采购相对较为集中。若供应商存在信誉问题或者市场出现波动，公司存在供应商集中风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing ZhongChaoWeiYe Information Security Technology Co.,Ltd.证券简称 中超伟业 证券代码 873337 法定代表人 刘瑞景 办公地址 北京市海淀区马连洼北路亿城国际中心 618 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙成山 职务 财务总监 电话 010-52866096 传真 010-82852717 电子邮箱 he_ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区马连洼北路亿城国际中心 618 室，100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 2 月 11 日 挂牌时间 2019 年 7 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）计算机制造（C391）其他计算机制造（C3919）主要产品与服务项目 主机安全、云安全、数据安全、电磁安全、通信安全产品的自主研发、生产、销售及相关技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,105,000 优先股总股本（股）0 控股股东 刘瑞景 实际控制人及其一致行动人 刘瑞景、罗远哲及其一致行动人远大伟业、瑞隆伟业 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110114685107782U 否 注册地址 北京市昌平区科技园区超前路甲1 号 10 号楼 302 室 否 注册资本 40,105,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号，021-33388437 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭安静、上官胜 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 中超伟业于 2020 年 2 月 12 日收到全国股份转让系统出具的关于北京中超伟业信息安全技术股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2020】279 号），本次股票发行新增股份已完成登记手续，本次发行新增股份于 2020 年 2 月 28 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。目前本次股票发行事项已完成工商变更登记备案，公司注册资本增加至 5000 万元，总股本增加至 5000万股。北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 66,133,219.99 66,490,326.73-0.54%毛利率%48.03%37.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,912,301.89-2,273,680.50 316.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,575,413.34-4,350,603.27 159.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.34%-4.92%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.42%-9.41%-基本每股收益 0.12-0.06 300.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 86,070,061.79 70,433,556.86 22.20%负债总计 36,114,595.27 25,390,392.23 42.24%归属于挂牌公司股东的净资产 49,955,466.52 45,043,164.63 10.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.12 10.91%资产负债率%（母公司）45.40%38.14%-资产负债率%（合并）41.96%36.05%-流动比率 2.14 2.42-利息保障倍数 38.26-46.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,648,837.81-985,994.81 774.33%应收账款周转率 1.96 2.12-存货周转率 6.32 8.66-北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.20%-3.82%-营业收入增长率%-0.54%62.37%-净利润增长率%316.05%-196.48%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,105,000 40,105,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,826,098.58 非流动资产处置损益-75,817.03 处置长期股权投资取得的投资收益 除上述各项事项之外的营业外收支-1,000.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,749,280.65 所得税影响数 412,392.10 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,336,888.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他应收款 842,644.77 801,844.41 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 12 递延所得税资产 1,532,088.81 1,538,096.64 盈余公积 799,412.06 796,701.78 未分配利润 3,292,654.56 3,260,572.31 1、会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 中超伟业是一家专业从事信息安全产品研发、生产、销售和服务于一体的国家高新技术企业、中关村高新技术企业和“双软”认证企业。中超伟业始终坚持科技创新、自主可控，经过多年的市场耕耘，拥有了较为完善的主机安全、数据安全、电磁安全和通信安全产品线，并在医疗安全、物联网安全、云计算与大数据安全等细分领域不断创新，形成了自己独有的研发优势。中超伟业已在泉城济南打造生产中心，拥有高精度生产设备、自动多工位流水线和齐全质检设备为一体的柔性生产线，能够满足不同客户的个性化需求和定制化生产。同时中超伟业构建了以北京为中心，覆盖全国的销售网络，与上下游主要客户建立了广泛且密切的合作关系。中超伟业的产品已经连续数年入围中央政府采购平台、中直机关采购平台等集采平台,成为政府、国防、金融、能源、交通、教育和互联网等领域信息安全产品的主要选择品牌之一，累计服务的客户目前已达数百家。中超伟业主要的利润来源于信息安全产品的自主研发、生产、销售及相关技术服务的提供。中超伟业十分注重与客户长期稳定的合作、对政策的准确把握及技术的升级改造，以增强自身盈利能力。未来随着公司研发实力的提升，核心技术的积淀，生产能力的增强，服务范围的扩大，公司盈利能力有望进一步提升。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.业绩实现情况 报告期内，公司实现营业收入 66,133,219.99 元，同比下降 0.54%；净利润 4,912,301.89 元，同比增长 316.05%。截至报告期末，公司总资产 86,070,061.79 元，较上年末增加 22.20%；期末公司净资产 49,955,466.52 元，较上年同期增长 10.91%。2019 年整体业绩稳步增长，盈利能力大幅增强，财务状况不断改善，各项业务有序开展。2.全国业务布局取得成效，营销体系日臻完善 中超伟业营销体系趋于完善，打造了集各区域分支机构、线下技术沙龙、官网、安防集采平台等于一体的多层次营销渠道，进一步提升中超伟业品牌知名度。截至报告期末，中超伟业在全国各省市拥有 19 家全资子公司和 1 家全资孙公司，初步实现了全国业务布局，为公司未来业绩增长，提升为客户服务能力提供有效保证。中超伟业十分注重互联网营销拓展，报告期内通过公司官网获客渠道取得较快发展，业务占比逐步提升。3.研发投入持续增加，整体解决方案实力提升 2019 年，公司研发投入 14,639,094.92 元，占营业收入比重 22.14%。截至报告期末公司取得专利 54 项，软件著作权 144 项，新技术新产品证书 30 个，这些专利及产品证书的取得进一步增强了公司的技术实力和产品竞争力，为业务开展提供重要支撑。在产品研发方面，中超伟业数据安全领域的销毁系列产品取得突破，定位于“移动式销毁中心”的销毁车实现了内蒙、山东等多地巡展，获得众多客户的一致认可。4.实行开放共享的经营理念，提升公司对人才的吸引和培养能力 公司处于快速发展阶段，对人才的需求迫切，公司实行开放共享的经营理念，紧紧抓住培养、吸引、用好人才三个环节，加快人才队伍建设步伐，缓解人才短缺的状况。报告期内，公司员工数量由101 人增加至 169 人，同比增长 67%。同时，公司不断加强企业文化建设，增强员工的归属感和融入度，减少沟通成本，业务团队紧密合作与分享，业务协同效应明显，经营能力和工作效率不断提高。5.借力资本市场，提升公司融资能力，助推公司业务发展 2019 年 7 月，中超伟业成功在新三板挂牌，标志着公司正式踏入资本市场，在一定程度上提升了公司价值的发现，增强了公司价值的公允性，为公司融资带来便利。中超伟业顺利挂牌是中超全体员工共同努力的结果，有利于提升公司的市场知名度，有利于增强员工的凝聚力和成就感，进一步推动公司业务拓展和公司治理水平提升。2019 年 12 月，中超伟业启动一轮股票发行，拟发行数量 989.50 万股，完成后将募集资金 1979万元，全部用于补充公司业务发展过程中所需的部分流动资金。本次募集资金的到位在一定程度上优化了公司的财务结构，增强了公司在业务开展中的综合竞争力。截至本报告披露日，本次股票发行手续全部完成，本次发行新增股份于 2020 年 2 月 28 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 15 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 32,849,022.67 38.17%9,267,314.28 13.15%254.46%应收票据 应收账款 28,274,812.37 32.85%35,245,127.52 50.02%-19.78%存货 7,211,455.85 8.38%3,659,574.91 5.19%97.06%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 6,281,121.36 7.30%10,044,452.09 14.25%-37.47%在建工程 短期借款 1,500,000.00 1.74%2,500,000.00 3.55%-40.00%长期借款 其他应付款 19,873,089.95 23.09%305,786.47 0.43%6,399.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金期末余额比期初大幅增加 254.46%，主要是因为 2019 年十二月份公司启动一轮定向股票发行，截至报告期末募集资金专户收到认购人已完成缴款 1979.00 万元所致。（2）存货期末余额较期初增加 97.06%，主要系为已签订项目备货增加所致。（3）固定资产期末余额较期初减少 37.47%，主要系研发设备计提折旧所致。（4）短期借款期末余额较期初减少 100 万元，降幅 40%，主要系部分银行借款到期还款所致。（5）其他应付款期末余额较期初增加 6,399.01%,主要是因为报告期内收到投资人缴纳的股票发行投资款 1979.00 万元，截至报告期末本次股票发行尚未完成验资，故计入其他应付款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 66,133,219.99-66,490,326.73-0.54%营业成本 34,372,289.48 51.97%41,488,601.59 62.40%-17.15%毛利率 48.03%-37.60%-销售费用 4,270,910.44 6.46%2,634,574.24 3.96%62.11%管理费用 10,529,392.20 15.92%10,144,865.90 15.26%3.79%研发费用 14,639,094.92 22.14%17,605,037.95 26.48%-16.85%财务费用 214,458.87 0.32%97,124.94 0.15%120.81%北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 16 信用减值损失 370,165.55 0.56%0.00 资产减值损失-353,446.32-0.53%-587,645.88 0.88%39.85%其他收益 4,454,203.42 6.74%2,143,223.92 3.22%107.83%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 6,358,061.36 9.61%-4,337,326.29-6.52%246.59%营业外收入 0 0.00%919,479.07 1.38%-100.00%营业外支出 76,817.93 0.12%23,838.45 0.04%222.24%净利润 4,912,301.89 7.43%-2,273,680.50-3.42%316.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期内营业收入降低 0.54%，营业成本降低 17.15%，营业成本降幅大于营业收入，毛利率增长幅度较大，主要是报告期内软件收入占总收入比重由同期的 17.52%大幅增加至本期的 32.51%所致。（2）报告期内销售费用增加 62.11%，主要系市场人员增加导致薪酬支出增加，为了更好地拓展市场，报告期内公司积极参加、举办线下展会活动导致费用支出增加。（3）报告期内财务费用较同期增加 120.81%，主要系本期有银行借款到期还本付息所致。（4）报告期内其他收益较同期增加 107.83%，主要系公司本期享受的退税政策，以及申请的政策支持项目资金增加所致。（5）本期营业利润较同期增长 246.59%，主要系本期营业收入较为稳定情况下，软件收入占比增加，成本降低所致。（6）报告期内净利润较同期增长 316.05%，主要是因为营业利润大幅增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 66,133,219.99 66,490,326.73-0.54%其他业务收入-主营业务成本 34,372,289.48 41,488,601.59-17.15%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%技术服务费 355,178.68 0.54%351,310.32 0.53%1.10%硬件销售收入 44,281,186.87 66.96%54,486,647.54 81.95%-18.73%北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 17 软件销售收入 21,496,854.44 32.51%11,652,368.87 17.52%84.48%合计 66,133,219.99 100.00%66,490,326.73 100.00%-0.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%北京地区 51,496,076.80 77.87%53,997,153.58 81.21%-4.63%北京以外地区 14,637,143.19 22.13%12,493,173.15 18.79%17.16%合计 66,133,219.99 100.00%66,490,326.73 100.00%-0.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内营业收入降低 0.54%，营业成本降低 17.15%，营业成本降幅大于营业收入，主要是报告期内客户软件产品需求量增加，软件收入占总收入比重由同期的 17.52%大幅增加至本期的 32.51%所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京英孚泰克信息技术股份有限公司 12,335,044.25 18.65%否 2 北京金天城保密技术有限公司 5,486,725.65 8.30%否 3 北京蓝玖新能源科技有限公司 5,132,743.47 7.76%否 4 空军某部 4,212,389.39 6.37%否 5 北京中科亢龙科技有限公司 3,849,557.43 5.82%否 合计合计 31,016,460.19 46.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东天用智能技术有限公司 8,907,600.00 19.66%否 2 北京恒阳正达装饰工程有限公司 7,654,750.00 16.90%否 3 浪潮（北京）电子信息产业有限公司 6,514,060.00 14.38%否 4 中铁信安（北京）信息安全技术有限公司 1,776,460.00 3.92%否 5 北京威安国泰科技有限公司 1,218,000.00 2.69%否 合计合计 26,070,870.00 57.55%-北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,648,837.81-985,994.81 774.33%投资活动产生的现金流量净额-1,688,565.38-2,278,517.55 25.89%筹资活动产生的现金流量净额 18,621,435.96 1,227,503.61 1,417.02%现金流量分析现金流量分析：（1）报告期内经营活动产生的现金流净额为 6,648,837.81 元，较同期大幅增长 774.33%，主要是因为一方面公司盈利能力增强，同时公司特别注重客户回款及应收账款管理所致。（2）报告期内筹资活动产生的现金流净额为 18,621,435.96 元，较同期大幅增加 1,417.02%，主要是因为 2019 年十二月份公司启动一轮定向股票发行，截至报告期末募集资金专户已收到认购人完成缴款1979.00 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，增加了一个全资孙公司南宁中超伟业数据服务有限公司。2019 年 12 月 5 日公司第一届董事会第十次会议审议通过关于设立全资孙公司南宁中超伟业数据服务有限公司的议案，根据决议内容，为了更好开展当地业务，中超伟业全资子公司中超伟业（北京）商业数据技术服务有限公司在南宁设立全资子公司南宁中超伟业数据服务有限公司，目前已办理完工商注册手续。截至报告期末，公司有 19 个全资子公司，1 个全资孙公司，对公司净利润影响超过 10%的主体有山东万里红信息技术有限公司和中超伟业（北京）商业数据技术服务有限公司，具体情况如下：单位：元 公司名称 营业收入 净利润 总资产 净资产 山东万里红信息技术有限公司 10,844,003.44 4,668,734.07 19,669,981.86 17,699,334.32 中超伟业（北京）商业数据技术服务有限公司 135,203.75-1,846,285.65 7,165,550.36 2,846,293.13 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 19 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2、会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则对合并报表的影响 执行新金融工具准则对母公司报表的影响 北京中超伟业信息安全技术股份有限公司 2019 年年度报告 20 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019年年初留存收益或其他综合收益。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期