873016_2019_林森生物_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

1 2019 年度报告 林森生物 NEEQ:873016 山东林森生物制品股份有限公司 Shandong Linsen Biological Products Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月 28 日，公司被评为高新术企业。经过 2 年的产品研发和准备，医美技术研发中心成立，肽能素、肽微乳等新产品也于 2019 年 6 月份正式上市，该类产品定位于医美术后的皮肤健康管理，产品更纯净、更高效，是一种专业级更高的产品。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、林森生物 指 山东林森生物制品股份有限公司 有限公司、林森有限 指 淄博林森生物制品有限公司 美因生物 指 淄博美因生物科技有限公司 景郦生物 指 淄博景郦生物科技有限公司 香溪农业 指 淄博香溪农业发展有限公司 朵朵薇 指 淄博朵朵薇生物科技有限公司 江海证券、主办券商 指 江海证券有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于景堂、主管会计工作负责人马少龙及会计机构负责人（会计主管人员）马少龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 截至报告期末，于景堂和吕丽红合计持有公司 85.72%的股份，为公司共同控制人，公司股份较为集中。于景堂任公司董事长兼总经理，吕丽红为公司董事，能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的共同控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用共同控制人地位，对公司股东大会和董事会施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响。公司治理风险和内部控制风险 企业经营过程中，由于融资困难，存在与关联方交易问题，内部控制比较薄弱，在公司整体变更为股份公司后，逐步建立健全了法人治理结构，完善了内部控制管理体系。随着公司经营规模的扩大，对公司治理将提出更高的要求。目前公司董事、员工学历结构偏低，亦存在一定的公司管理风险。因此，公司未来经营中存在因公司治理、管理不适应公司发展需要，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。未按规定缴纳社会保险、住房公积金的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司共有职工 48 人，其中为 19位员工缴纳社会保险，2 名员工自行缴纳社会保险。其余 27 人6 按各自户籍所在地的规定参保新型农村合作医疗、新型农村社会养老保险，均自愿放弃公司为其缴纳社会保险，公司尚未给员工缴纳住房公积金。公司面临未为全部员工缴纳社会保险、住房公积金而可能带来的补缴或者罚款等风险。市场竞争日益加剧的风险 化妆品行业是一个充分竞争的行业，品牌数目众多，市场较为分散，行业不断细分。目前国内化妆品市场，尤其是中高端市场主要被外资企业所占据。本土品牌除了面临国际大品牌的竞争压力外，本土品牌之间尤其是新兴品牌间也形成了激烈的竞争态势。化妆品行业竞争加剧可能导致公司的产品售价降低或者销量减少，从而影响公司的财务状况和经营业绩。公司经营场所租赁风险 公司经营场所均通过租赁方式取得。公司租赁实际控制人于景堂、吕丽红 379.05 平方米房屋一处，作为林森生物办公场所，租赁临淄区皇城镇人民政府、卫固村村民委员会共计 4 处土地作为生产、经营场所，公司均与上述出租房签订租赁合同，约定了双方的权利、义务，并且租赁期限较长，但如果在租赁期间发生政府规划、政策变更等事项导致公司在租赁期间不能续租，将给公司经营带来一定的影响。宏观经济波动的风险 作为日常消费品，化妆品行业的发展与国民经济发展和居民人均可支配收入具有较高的正相关关系。未来若中国经济状况发生重大不利变化，如经济增长放缓或者停滞，消费者对化妆品的消费意愿和消费能力将会受到一定影响，进而会影响化妆品整体行业及公司财务状况和经营业绩。产品质量问题引起的诉讼、处罚和品牌受损风险 化妆品虽然是一种安全风险较低的时尚类消费品，但是化妆品生产质量安全准入门槛不断提高，近几年推行的一系列制度，进一步提高了产品质量标准。如果公司采购的原材料出现质量问题，且公司在生产过程中未能检测出相关问题，消费者使用此类产品，可能诱发过敏或其他不适现象，进而引起消费者投诉；或公司在生产过程中未能按审批及标签标示的成份或其他法律法规的要求生产，存在被监管部门处罚的风险。如公司未能及时、妥善处理上述问题，从而引发媒体负面报道，将导致公司品牌形象受损，进而对公司业绩造成不利影响。技术泄密风险 公司经过多年在护肤品方面的经验积累，拥有丰富的开发经验和配方储备，在智能定制机方面或得了许多专利技术，并且与相关机构进行技术合作研发，虽然公司十分重视对核心技术的保密工作，并及时将研发成果申请专利，但如果公司技术保密措施的执行不严以致技术泄密，或者专利保护措施不力，可能削弱公司的技术优势，对公司的竞争力产生不利影响。资产负债率较高的风险 截至 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2017 年 12月 31 日，公司资产负债率分别为 86.35%，84.00%，62.95%，逐年递增。虽然公司资产负债率升高主要是由于固定资产构建及业务规模的扩大所致，但是由于公司规模较小，抵御市场风险的能力不强，较大规模的债务增加了公司的偿债风险，可能对公司的运营产生不利影响。流动资金紧张的风险 公司目前融资渠道较为有限，主要依靠业务滚动发展、向7 股东借款获得资金，在公司生产经营过程中，构建固定资产、购买原材料资金投入较大。如果公司经营中资金管理出现问题，公司将面临流动资金周转困难的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东林森生物制品股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Linsen Biological Products Co.,Ltd.证券简称 林森生物 证券代码 873016 法定代表人 于景堂 办公地址 山东省淄博市张店区柳泉路汇金大厦 702 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马少龙 职务 财务负责人兼董事会秘书 电话 0533-3181180 传真 0533-3181180 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省淄博市张店区柳泉路汇金大厦 702 255000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 30 日 挂牌时间 2018 年 10 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料及化学制品制造业-C2682 化妆品制造业 主要产品与服务项目 护肤类化妆品生产、销售，化妆品及原料、植物提取物、生物制剂、生物油脂、植物化学品、功能蛋白肽等研发、生产、销售；智能定制机研发、生产、销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 于景堂 实际控制人及其一致行动人 于景堂、吕丽红 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913703057774149826 否 注册地址 山东省淄博市临淄区皇城玫瑰谷玫瑰大道南首路东 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 哈尔滨市松北区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张素霞、陈彩婷 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 68,359,569.49 31,807,660.55 114.92%毛利率%5.28%2.29%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,743,149.56-8,047,615.37 78.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,608,732.31-8,743,602.95-47.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-25.24%-69.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-66.72%-75.03%-基本每股收益-0.17-0.80 78.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 44,823,930.80 48,183,916.47-6.97%负债总计 38,706,627.49 40,473,463.60-4.37%归属于挂牌公司股东的净资产 6,117,303.31 7,710,452.87-20.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.61 0.77-20.78%资产负债率%（母公司）86.35%84.00%-资产负债率%（合并）86.35%84.00%-流动比率 0.66 0.69-利息保障倍数-2.10-17.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,024,755.77 1,794,249.83 124.31%应收账款周转率 30.83 24.26-存货周转率 3.59 1.83-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.97%14.36%-营业收入增长率%114.92%-1.25%-净利润增长率%78.34%-246.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,788,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 77,182.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 2,865,582.75 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,865,582.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 应收票据及应收账款 1,717,983.89 应收账款 1,717,983.89 应收票据 -应付票据及应付账款 4,296,025.42 应付票据 -应付账款 4,296,025.42 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务包括护肤类化妆品生产、销售，化妆品及原料、植物提取物、生物制剂、生物油脂、植物化学品、功能蛋白肽等研发、生产、销售；智能定制机研发、生产、销售。公司依靠研发和核心原料生产，多年来积累了植物提取、玫瑰综合利用技术等多项技术，截至目前已获得十余项专利授权。公司主要客户为化妆品生产商、贸易商、工业企业、终端消费者等客户。主要收入来源为化妆品、植物提取物、生物制剂、功能蛋白肽以及原材料、乙二醇贸易的销售。具体商业模式如下：1、采购模式 公司的原材料、包装材料的采购模式为“生产计划+订单式按需采购”模式，这种方式既能保证满足市场需求又不会导致过量生产造成产品积压。公司制定了较完善的采购管理制度，以保证原料和包装材料的采购符合产品质量要求。采购部一般会根据库存情况、销售计划制定采购计划。2、生产模式 公司主要采用自主生产模式，严格执行生产各环节质量控制制度和操作流程，并配备原料、技术、检验等环节的负责人员，实现生产全流程控制。公司的生产模式分为两种，一是按月或季度预测生产，二是根据订单需求生产。在预测生产模式下，公司市场部门将本月或本季度的销售情况进行统计并制作销售预测表，生产部门根据销售预测结合现有库存进行生产，领用物料进行生产。订单模式下，公司市场部门接到客户订单后，将订单流转至生产部，生产部门根据客户的要求进行产品的生产、灌装、包装，或与研发部共同完成客户产品的设计、配方设计、功能设计等策划方案后进行生产安排，然后根据客户的要求进行交货。3、销售模式 公司销售模式主要分为直销和经销。直接销售模式指公司将产品直接销售给化妆品生产商、贸易商、工业企业、终端消费者等客户。经销模式指公司将化妆品类产品以买断式方式销售给会员。报告期内公司商业模式未发生重大变化，报告期后至报告披露日，商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司作为专业的植物护肤与健康产品服务商，以提供优质、安全、高效的产品为己任，以开放、前瞻的战略视野，不断进行系统的更新与完善，不断探索产业系统的最佳发展模式，推动植物护肤、美容、14 健康产业的良性发展。报告期内，公司财务状况稳定，营业收入、净利率与上期相比，均产生较大幅度增长。1、公司财务情况 报告期末，公司资产总额为 44,823,930.80 元，比上年度下降-6.97%，报告期末，公司营业收入68,359,569.49 元，比上年度增长 114.92%，报告期末，公司净利润-1,743,149.56 元，比上年度增长 78.34%。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 68,359,569.49 元，较上年同比增长 114.92%，营业成本 64,748,486.98元，较上年同比增长 108.33%，净利润-1,743,149.56 元，较上年同比增长 78.34%。主要原因有：（1）本期乙二醇业务销售增加，乙二醇业务销售占本期销售收入的比重为 84.83%，公司增加了乙二醇业务主要原因系乙二醇是多元醇保湿剂以及植物提取物的常用提取剂，通过乙二醇的销售可以接触到以上两个行业的重要原料渠道客户，为公司下一步的植物提取原料销售拓宽渠道。同时可以利用季节波动获得的利润差价，增加公司利润，对于公司多层次开展业务具有重要意义；（2）行业经济不景气，终端价格竞争严重，产品毛利低，经销商利润空间减少；（3）公司为了夯实自己的核心竞争力，加大了产业基地建设和投资于新的产品、技术和项目，研发费用投入较大。3、公司现金流情况：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,024,755.77 元，与上年同比增长 124.31%，主要原因是本期采购规模下降，主要消化前期库存，产品毛利较上期增加，使得本期销售商品获得的现金流较高。报告期内，公司在战略上牢牢把握发展趋势，及时进行战略布局的调整和经营优化。在团队建设上，加大引进高端人才的力度，打造一支适应发展需求的高素质团队，作为专注于天然植物营养、护肤类产品的生产企业，公司与多家销售终端、业务公司合作，建立了长期稳定的关系。随着公司服务质量的不断提升，合作的服务商目前涵盖了南京、广州、北京、济南、上海、温州等全国多个城市。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 94,998.64 0.21%250,188.47 0.52%-62.03%应收票据 应收账款 2,435,537.51 5.43%1,717,983.89 3.57%41.77%存货 16,717,184.07 37.30%18,837,533.22 39.10%-11.26%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 23,783,467.31 53.06%25,705,488.58 53.35%-7.48%在建工程 短期借款 3,500,000.00 7.81%长期借款 395,475.28 0.88%其他应付款 18,701,367.60 41.72%25,327,704.68 52.56%-26.16%递延收益 7,333,333.37 16.36%7,783,333.37 16.15%-5.78%未分配利润-9,254,499.96-20.65%-7,511,350.40-15.59%-23.21%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司应收账款增加 41.77%，主要原因是公司新客户增加进货，未到对方付款账期。2、报告期末，公司存货减少 11.26%，主要原因是公司消化上期存货，本期备货减少。3、报告期末，公司固定资产减少 7.48%，主要原因是计提折旧。4、报告期末，公司新增短期借款 350 万元，2019 年 4 月向山东临淄汇金村镇银行股份有限公司办理流动资金借款 350 万元。5、报告期末，其他应付款下降 26.16%，主要原因是偿还股东借款 688 万元。6、报告期末，未分配利润下降 23.21%，主要原因是公司 2019 年度出现亏损 174 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 68,359,569.49-31,807,660.55-114.92%营业成本 64,748,486.98 94.72%31,080,237.03 97.71%108.33%毛利率 5.28%-2.29%-销售费用 1,320,067.95 1.93%1,529,673.27 4.81%-13.70%管理费用 1,861,919.90 2.72%4,256,327.41 13.38%-56.26%研发费用 3,791,905.28 5.55%2,442,300.34 7.68%55.26%财务费用 450,894.91 0.66%422,537.96 1.33%6.71%信用减值损失 37,784.65 0.06%资产减值损失-534,239.61-0.78%-207,195.05 0.65%157.84%其他收益 2,788,400.00 4.08%463,333.30 1.46%501.81%投资收益 0 0%444,362.09 1.40%-100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%6,679.49 0.02%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,744,891.38-2.55%-7,543,580.01-23.72%76.87%营业外收入 77,791.36 0.11%20,230.00 0.06%284.53%营业外支出 608.61 0.00%238,617.30 0.75%-99.74%净利润-1,743,149.56-2.55%-8,047,615.37-25.30%78.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加 114.92%，主要原因是本期乙二醇销售业务比上期增加 261.90%，本期乙二醇销售占本期销售收入的比重为 84.83%，公司增加了乙二醇业务主要原因系乙二醇是多元醇保湿剂以及植物提取物的常用提取剂，通过乙二醇的销售可以接触到以上两个行业的重要原料渠道客户，为公司下一步的植物提取原料销售拓宽渠道。同时可以利用季节波动获得的利润差价，增加公司利润，对于公司多层次开展业务具有重要意义。16 2、营业成本增加 108.33%，主要原因是公司乙二醇业务的开展，对应成本的上升。3、管理费用减少 56.26%，主要原因是本期发生的相关中介费较上期减少。4、研发费用增加 55.26%，主要原因是公司响应政府新旧动能转换，同时推出高端医养医美类产品，加大技术研发投入比上期增加 135 万元。5、财务费用增加 6.71%，主要原因是公司新增汇金村镇银行短期贷款利息支出增加。6、资产减值损失增加 157.84%，本期资产减值损失核算的系计提的存货跌价准备，上期资产减值损失计提的坏账准备，本期存货跌价增加主要系部分包装物材料长期不用全额计提了该部分包材的减值，洋甘菊系列产品存在跌价迹象计提了该类产品跌价。7、其他收益增加 501.81%，主要原因是本期新增政府新三板挂牌补助 190 万元。8、营业利润增加 76.87%，主要原因是公司 2019 年毛利率较上期提高，同时公司积极开源节流，压缩支出，使利润较上期增长。9、营业外支出下降 99.74%，主要原因是上期对外捐赠支出 20 万元。11、净利润增加 78.34%，主要原因是 2019 年营业利润增加和营业外收支变动影响，具体内容见“营业利润增加分析”和“营业外收支下降影响”。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 67,081,312.16 30,901,586.06 117.08%其他业务收入 1,278,257.33 906,074.49 41.08%主营业务成本 64,748,486.98 31,080,237.03 108.33%其他业务成本 0 0 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%植物提取物 5,788,981.56 8.47%12,235,908.93 39.60%-52.69%植物护肤品 2,058,149.99 3.01%2,073,314.24 6.71%-0.73%智能定制机 8,849.56 0.01%54,155.98 0.18%-83.66%农作物 0.00 0.00%350,000.00 1.13%乙二醇 57,989,314.67 84.83%16,023,706.80 51.85%261.90%蛋白胨 1,095,026.58 1.60%0.00 0.00%其他 140,989.80 0.21%164,500.11 0.53%-14.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本公司主要业务是护肤品及植物提取物销售，合计占本期营业收入 11.48%，本期新增蛋白胨销售业务，占本期销售收入的比重为 1.60%，乙二醇占本期销售收入的比重为 84.83%，公司增加了乙二醇及蛋白胨业务主要原因系两者是护肤品重要多元醇保湿剂以及植物提取物的常用提取剂，通过销售可以接触到以上两个行业的重要原料渠道客户，为公司下一步的植物提取原料销售拓宽渠道。同时可以利用季节17 波动获得的利润差价，增加公司利润，对于公司多层次开展业务具有重要意义。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江阴市华士化工助剂有限公司 9,143,362.39 13.38%否 2 嘉兴东赢贸易有限公司 8,741,378.95 12.79%否 3 中成万禾有限公司 8,095,574.90 11.84%否 4 上海銮贝贸易有限公司 8,008,849.20 11.72%否 5 湖州橙石新材料有限公司 7,578,761.39 11.09%否 合计合计 41,567,926.83 60.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都祥莉和贸易有限公司 9,107,964.76 14.21%否 2 浙江凯利实业有限公司 8,706,896.84 13.58%否 3 贵州凯瑞通达贸易有限公司 8,074,336.25 12.59%否 4 江西省川山甲物资供应链有限公司 8,000,000.00 12.48%否 5 深圳市维尔特供应链管理有限公司 7,569,911.52 11.81%否 合计合计 41,459,109.37 64.67%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,024,755.77 1,794,249.83 124.31%投资活动产生的现金流量净额-559,800.00-3,645,369.38 84.64%筹资活动产生的现金流量净额-3,616,995.66 1,769,755.35-304.38%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上期增加 124.31%，主要原因本期采购规模下降，主要消化前期库存，且本期产品毛利较上期增加，使得本期销售商品获得的现金流较高。2、投资活动产生的现金流量净额比上期增加 84.64%，主要原因是上期购建固定资产支出较多。3、筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 304.38%，主要系本期偿还外部借款大于收到的借款金额。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 9 月 6 日，公司召开第一届董事会第十次会议审议通过关于公司对外投资购买山东北琪食品科技有限公司 20.00%股权的议案。根据公司章程，无需股东大会审议。山东北琪食品科技有限公司成为公司参股子公司，截至报告期末，暂无经营。18 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：一、2019 年度实现净利润-1,743,149.56 元，相较往年，2019 年度公司营业收入和净利润都有所提升，但本年度报表显示仍继续亏损，主要原因如下：1、行业经济不景气，终端价格竞争严重，产品毛利低，经销商利润空间减少；2、公司为了夯实自己的核心竞争力，加大了产业基地建设和投资于新的产品、技术和项目，研发费用较 2018 年增长 55.26%。二、公司根据目前实际情况，拟采取以下措施增强公司持续经营能力：1、2020 年公司将加大轻医美产品的推广和销售，目前正与多家意向单位洽谈合作，轻医美类产品具有较高的技术门槛，产品竞争能力强，可大大提高公司的产品利润空间。2、转变销售模式，在现有销售模式基础上，加强与外部单位合作销售，采用多元化销售模式，拓宽销售渠道，目前已成立了 2 个直营业务部，增加 5 了个合作业务部，建立优秀的销售团队，扩大销售业务。3、加强客户关系管理，公司成立产品中心，建立产品从策划、培养、核心原料研发、产品包装设计等，提升对客户的服务水平，发展长期合作关系。4、公司 2019 年 11 月被评为高新技术企业（证书编号：GR201937000632），2020 年 3 月新增消毒产品生产企业卫生许可证（证书编号：鲁卫消证字（2020）第 003 号），同时公司在员工培养、技术研发、产品创新、企业发展等方面，已形成了独具特色、卓有成效的标准化管理体系，企业综合实力不断增强，为企业持续健康发展提供了强有力保障。5、公司控股股东将继续为公司发展提供资金和技术支持，适时引入部分银行贷款，补充公司流动资金。三、公司董事会意见 公司董事会认为：上会会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带与持续经营重大不确定性段落的无保留意见我们表示理解，该报告客观公正地反映了公司 2019 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除上述不确定因素对公司的影响。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）财务报表列报方式变更 根据关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）的要求，已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业或已执行新金融准则和新收入准则但未执行新租19 赁准则的企业，应当对财务报表项目进行相应调整。主要调整项目如下：资产负债表中将“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目，应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目，新增与新金融工具准则有关的“应收款项融资”。利润表中将“资产减值损失”、“信用减值损失”项目自“其他收益”项目前下移至“公允价值变动收益”项目后，并将“信用减值损失”列于“资产减值损失”之前，投资收益其中项新增与新金融工具准则有关的“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。（2）金融工具准则列报变更 根据财政部 2017 年发布的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报等 4 项新金融工具准则的相关要求，挂牌公司应自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。（3）执行修订后债务重组、非货币性资产交换准则导致的会计政策变更 根据财政部财会（2019）8 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换和财会（2019）9 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换和债务重组的核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，该项会计政策变更对公司财务报告未产生影响。2、会计估计变更 报告期内，公司无重大会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司法人治理结构完善，管理体制健全，高管层有良好的行业背景和生产经营管理能力，能够充分掌握本行业生产及研发领域的最新动态，对本行业市场具有敏锐的洞察力，具有较为丰富的市场运作经验，能够及时根据市场需求和公司的实际情况准确把握商机，能够将国际国内先进企业的管理模式与民营企业灵活的运作方式紧密结合，为公司决策提供科学依据。1.2020 年公司将加大轻医美产品的推广和销售，目前正与多家意向单位洽谈合作，轻医美类产品具有较高的技术门槛，产品竞争能力强，可大大提高公司的产品利润空间。2.转变销售模式，在现有销售模式基础上，加强与外部单位合作销售，采用多元化销售模式，拓宽销售渠道，目前已成立了 2 个直营业务部，增加 5 了个合作业务部，建立优秀的销售团队，扩大销售业务。3.加强客户关系管理，公司成立产品中心，建立产品从策划、培养、核心原料研发、产品包装设计等，提升对客户的服务水平，发展长期合作关系。4.公司 2019 年 11 月被评为高新技术企业，2020 年 3 月新增消毒产品生产企业卫生许可证，同时公司在员工培养、技术研发、产品创新、企业发展等方面，已形成了独具特色、卓有成效的标准化管理体系，企业综合实力不断增强，为企业持续健康发展提供了强有力保障。5.公司控股股东将继续为公司发展提供资金和技术支持，适时引入部分银行贷款，补充公司流动资金。6.报告期内，（1）不存在净资产评估值低于账面值的情形。（2）不存在连续三个会计年度亏损且亏损额逐年扩大的情形。（3）不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况。（4）不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。（5）不存在主要生产经营资质缺失或者无法续期、无法20 获得主要生产经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。（6）公司不存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的情形，不存在大量长期未作处理的不良资产。7.报告期内，公司不存在重大违法经营的情形，具有持续经营记录。综上，公司管理层认为公司具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，于景堂和吕丽红合计持有公司 85.72%的股份，为公司共同控制人，公司股份较为集中。于景堂任公司董事长兼总经理，吕丽红任公司董事，能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的共同控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用共同控制人