873082_2019_民慧股份_2019年年度报告_2020-05-28.pdf

1 2019 年度报告 民慧股份 NEEQ:873082 江苏民慧供应链科技股份有限公司 2 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、民慧股份 指 江苏民慧供应链科技股份有限公司 民慧合伙 指 泰州民慧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）慧盛合伙 指 泰州慧盛企业管理咨询合伙企业（有限合伙）东星精密 指 泰州东星精密机器有限公司 泰富文化 指 泰州泰富文化投资有限公司 慧钢网 指 泰州慧钢网电子商务有限公司 慧远物流 指 江苏慧远物流有限公司 慧尚文化 指 泰州慧尚文化科技有限公司 慧盛精密 指 泰州慧盛精密机械有限公司 无锡分公司 指 江苏民慧供应链科技股份有限公司无锡分公司 莱芜分公司 指 江苏民慧供应链科技股份有限公司莱芜分公司 杭州分公司 指 江苏民慧供应链科技股份有限公司杭州分公司 姜堰农商行 指 江苏姜堰农村商业银行股份有限公司 股东大会 指 江苏民慧供应链科技股份有限公股东大会 董事会 指 江苏民慧供应链科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏民慧供应链科技股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师、中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）会计师 律师、泰和律所 指 江苏泰和律师事务所律师 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、报告期内 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江苏民慧供应链科技股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 经营许可证 指 中华人民共和国增值电信业务经营许可证 电子商务 指 在互联网、企业内部网和增值网上以电子交易方式进 行讲义活动和相关服务的活动 B2B 指 Business-to-Business，是指企业与企业之间通过互 联网进行产品、服务、信息的营销活动 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张志民、主管会计工作负责人周亚飞及会计机构负责人（会计主管人员）齐袁笑保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 钢铁行业波动风险 公司主营上下游主要为钢厂、钢材贸易商、用钢企业等，这些企业受钢铁行业发展的影响较大。该行业属于周期性行业，受经济周期波动影响较大。一方面，如果钢铁行业进入周期性低谷，甚至出现阶段性衰退，将直接影响公司主营业务的开展，进而影响公司盈利能力；另一方面，如果钢铁行业过热，钢铁价格持续上涨，将可能出现钢铁生产企业持续强势、钢铁贸易企业“囤货待涨”等情况，进而引发市场交易量下滑，亦将对公司业务造成不利影响。市场竞争风险 近年来，钢铁电商行业发展迅速，钢铁产业链众多从业企业，包括钢厂、钢贸商、物流仓储企业、互联网公司等，投入了大量资源以发展钢铁电商业务，市场竞争日趋激烈。同时，互联网具有明显的注意力经济特征，网站的知名度、点击率和类似行业网站的竞争将在很大程度上影响到公司的客户数量和盈利能力。目前，公司在热轧、冷轧、酸洗、镀锌等细分领域已经取得了较高的市场知名度。但若未来新的综合类网站或其他专业网站改变经营策略而试图进入公司所处的相关行业，则有可能与本公司的业务形成直接竞争，公司存在一定的市场竞争风险。预付账款较大风险 报告期内，预付账款余额为 29,370,554.20 元，占同期期末流动6 资产的比例为 45.41%，公司预付账款余额较大。公司预付账款主要来源于：（1）公司在钢材销售过程中，客户在慧钢网交易平台交易后、订单完成前，公司将从客户处预收钢材销售款，转而向供应商预付钢材采购款；（2）公司为获取上游钢厂稳定的结算价差，会根据市场信息判断未来市场需求，提前向上游钢厂支付预付货款和保证金锁定钢材资源，随着公司钢材交易和加工业务的快速增长，公司预付账款将会出现快速增长。如果上游供应商出现违约，将给公司经营带来不利影响。互联网运营风险 慧钢网系公司钢铁板材的线上交易平台及信息服务平台，集信息查询、信息发布、特殊定制、在线交易、个性化加工、仓储物流为一体，将线下实体与线上互联网充分结合，对公司经营具有重要影响。公司相关服务主要通过自主研发并运营的互联网平台实现。互联网平台是众多的网站、计算机通过电话线、光纤、电缆、无线通讯等技术手段形成的系统，虽然公司已经采取了包括服务器托管、加强软件安全、严格数据管理、加快备份频率等有效的措施保证了计算机系统和数据安全性，但如果设备故障、软件漏洞、网络恶意攻击、电力供应故障、自然灾害等不可控因素出现，将可能会导致公司出现系统崩盘、数据丢失、服务终端等严重后果，给项目的正常运作和市场声誉造成较大的损失。此外，随着计算机技术的不断进步，各种类型的网络逐步融合推动着公司对互联网平台的升级，在此过程中也会存在一定的技术升级风险。存货余额较大导致跌价的风险 报告期内，公司存货的账面余额为 17,267,197.03 元，占流动资产的比例为 26.69%，公司库存商品余额较大，主要系公司根据采购合同约定而采购形成的库存商品，公司入库的存货均已确定订单并锁定销售价格。在采购方面，尽管公司与上游供应商之间采用后结算的模式能降低公司采购价格大幅波动的风险，但是由于后结算模式无法完全锁定采购价格，有可能出现因市场行情发生剧烈变化以及公司每日平均出库量波动较大，最终导致实际结算价格大涨，从而出现存货大幅减值的风险。季节性因素导致的经营波动风险 公司主要从事钢材销售和加工服务，客户主要为钢材贸易商、用钢企业等，这些企业受钢铁行业的上下游发展的影响较大。一般而言，钢铁行业的需求、库存等具有较强的季节性变动规律，每年一季度采购通常将季节性放缓，而从二季度开始下游采购又会明显上升，这和冬天气温低影响施工、春天各个项目陆续进入建设工期有较大的关系。因此，公司的营业收入和营业利润存在季节性波动，同时现金流入的波动可能导致公司在部分时段资金紧张，将对公司的日常经营产生不利影响。业务许可资质延续的风险 慧钢网经营需要增值电信业务许可，慧远物流经营需要道路运输经营许可，该等资质有一定的有效期限。有效期满，公司需根据相关法律法规的规定，经资质许可机关的重新评估，方可延续公司获得的经营资质，且资质许可机关有权撤销其经营资质。如果公司无法在现有业务许可资质有效期到期后成功延续，或资质在有效期内被资质许可机关撤销，公司将不能够继续提7 供对应的服务，从而对公司的正常经营产生不利影响。经营亏损风险 钢铁电商行业目前仍处于发展初期，行业及市场仍然面临较多的不确定性，公司目前的发展重点为做大平台线上业务交易量，抢占客户资源和市场份额，需要投入大量的人力、财力和物力。因此公司仍然面临经营亏损的风险。人才流失风险 公司处于高速发展的互联网行业，对人才的依赖性较高，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。如果未来公司不能提供具有市场竞争力的激励机制，打造有利于人才长期发展的平台，将会影响到核心团队积极性、创造性的发挥，产生核心高管和技术人才流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期新增互联网运营风险、经营亏损风险和人才流失风险。系因公司营运依赖互联网及相关人才，而钢铁电商行业仍处于发展初期，盈利具有不确定性，因此新增相关风险提示。本期减少了资金短缺风险，系因本期经营活动现金流量净额由负转正，相关风险消失。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏民慧供应链科技股份有限公司 证券简称 民慧股份 证券代码 873082 法定代表人 张志民 办公地址 泰州市海陵罡杨镇站前路 16 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 董彦池 职务 副总经理、董事会秘书、董事 电话（0523）80767000 传真（0523）80767106 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省泰州市海陵区罡杨镇站前路 16 号（225300）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 2 月 6 日 挂牌时间 2018 年 11 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商务服务业；L7224 供应链管理服务；L7299 其他未列明商务服务业；12111013 综合支持服务 主要产品与服务项目 主要产品：公司向客户提供信息查询、信息发布、特殊定制、在线交易、个性化加工、仓储物流为一体的钢铁板材供应链服务综合解决方案。服务项目：供应链管理技术开发和技术服务及相关配套服务；钢材剪切加工，仓储物流。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）36,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张志民 实际控制人及其一致行动人 张志民 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132120268493310XL 否 注册地址 泰州市海陵区罡杨镇站前路 16 号 否 注册资本 36,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨荣华、徐建 会计师事务所办公地址 南京市鼓楼区江东北路 289 号银城广场 A 座 9 楼 注：公司 2019 年度主办券商系中信建投证券。2020 年 3 月 2 日，经全国股转系统出具无异议函，公司与中信建投证券解除持续督导，由申万宏源证券担任主办券商。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 689,869,320.15 819,337,694.14-15.80%毛利率%1.2%1.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-810,890.75 252,745.84-420.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,679,262.74-155,001.90 2,273.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.88%0.58%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.55%-0.36%-基本每股收益-0.02 0.01 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 99,950,061.71 115,235,458.72-13.26%负债总计 52,639,030.47 71,785,776.63-26.67%归属于挂牌公司股东的净资产 42,638,791.34 43,449,682.09-1.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.21 -1.87%资产负债率%（母公司）12.74%11.85%-资产负债率%（合并）52.67%62.29%-流动比率 1.23 1.13-利息保障倍数 0.47 1.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,571,678.29-16,094,143.25 134.62%应收账款周转率 443.3 1,028.38-存货周转率 42.08 43.99 -11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.26%2.64%-营业收入增长率%-15.8%30.42%-净利润增长率%-431.82%102.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,000,000 36,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损损益益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,095,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 797,193.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,892,293.26 所得税影响数 933,604.47 少数股东权益影响额（税后）90,316.80 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,868,371.99 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 未分配利润 27,850,045.10 4,655,216.93-6,779,588.96-20,199,593.43 预付款项 82,773,044.60 56,601,336.76 12 存货 17,550,968.89 15,130,145.59 其他流动资产 609,746.44 5,946,488.45 应交税费 4,942,073.44 3,457,996.16 6,574,647.56 2,821,167.53 其他应付款 2,121,503.25 3,544,619.57 净利润 10,027,569.54 252,745.84 归属于母公司所有者的净利润 10,027,569.54 252,745.84 预付账款 46,611,325.11 29,437,840.61 营业成本 792,241,129.46 805,083,292.42 所得税费用 3,372,603.56 305,264.30 归属于母公司所有者权益合计 66,644,510.26 43,449,682.09 56,616,940.72 43,196,936.25 所有者权益合计 66,644,510.26 43,449,682.09 56,616,940.72 43,196,936.25 1、成本费用跨期核算，少计 2018 年度营业成本（1）因少估已售商品的采购运费，少计 2018 年度营业成本 2,498,223.47 元，调增 2018 年度营业成本 2,498,223.47 元，调减预付账款 2,498,223.47 元；（2）结转主营业务成本中多估供应商应返价差，少计 2018 年度营业成本 2,817,422.39 元，调增 2018年度营业成本 2,817,422.39 元，调减 2018 年预付账款 1,394,306.07 元，调增 2018 年其他应付款1,423,116.32 元。2、少转 2018 年度已售商品成本 2,420,823.30 元，调增 2018 年度营业成本 2,420,823.30 元，调减 2018年存货 2,420,823.30 元。3、少估以前年度已售商品采购成本及其应付款项，调减 2018 年预付账款 22,279,178.30 元，调增2017 年营业成本 17,173,484.50 元，调增 2018 年营业成本 5,105,693.80 元。4、所得税费用调整 根据上述调整事项调整当期所得税费用，同时调减 2017 年所得税费用和应交税费 3,753,480.03 元；2018 年所得税费用和应交税费 3,143,229.12 元。根据所得税汇算清缴结果，同时调增 2018 年所得税费用和应交税费 75,889.86 元。重分类应交税费负数，同时调增 2018 年其他流动资产和应交税费 5,336,742.01 元。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事钢铁板材在线交易的电子商务服务业务。公司通过运营旗下专业化的钢铁板材交易电子商务平台-慧钢网（），形成了以热轧卷（板）、酸洗卷（板）、冷轧卷（板）及镀锌卷（板）等高端品质钢铁板材为核心产品的 B2B 在线交易模式，致力于打造钢铁板材个性化定制、在线交易、剪切加工、智能仓储、产品部件加工、物流配送、金融延伸、软件科技为一体的全供应链服务型企业。公司通过自主开发并运营的互联网平台慧钢网（），从事钢铁板材在线交易的电子商务服务，并向客户提供定制化采购、加工、仓储及物流配送等服务，为客户省去线下中间环节的繁琐过程。该平台能为客户提供良好的操作体验，并满足客户对各类钢铁板材的采购需求、剪切加工、仓储及物流配送等需求。公司盈利主要来自于钢铁板材采购和销售的差价以及为客户提供加工、物流配送服务所产生的利润。公司运用线下实体加工制造与线上互联网平台相结合的商业模式，推动传统实体经济转型升级，为上游钢厂和下游终端搭建直通的桥梁，让钢铁行业价值链上的所有参与者通过互联网平台连接起来，沿产业链向下游制造业不断地深化拓展，尽早实现“钢铁板材服务小管家”的定位标准。报告期内，公司的商业模式相比上年度没有改变。报告期后至披露日，公司的商业模式亦未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司秉承“开源、创新、敏捷、融合”的企业文化，围绕“平台+服务”的发展战略，紧扣“增值服务”的年度主题，不断深化供应链服务业务，完善平台交易服务业务体系。加强品牌建设，不断提升品牌价值和效应。报告期内，公司被江苏省工信厅评为“江苏省两化管理体系贯标试点企业”和“三星级上云企业”，江苏省发展改革委员会评为“江苏省先进制造业余现代服务业深度融合龙头骨干试点企业”；慧钢网平台品牌影响力不断提升，在电子商务中的地位继续领先，慧钢网平台被江苏省发展改革委员会评为“第四批江苏省互联网平台经济“百千万”工程重点企业”，江苏省工信厅评为“三星级上云企业”，江苏省市场监督管理局评为“江苏省放心消费创建网络交易示范平台”，以及江苏省商务厅授予“江苏省电子商务示范企业”荣誉称号。14 为加快产业布局，提升平台服务质量。报告期内，公司加强终端业务的开拓力度，供应链下延的拓展延伸。公司于 2019 年 1 月 9 日投资成立控股子公司：泰州慧盛精密机械有限公司，注册资本 1000 万元。本次控股子公司的设立，为公司企业产品下延提供支撑，进一步提升公司服务能力。为加大技术投入，提升客户粘稠度，慧尚文化坚持科技创新，开发了新的 APP 及微信小程序-“民慧小管家”，为用户提供了全新的客户体验。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,029,360.39 6.03%2,492,217.29 2.16%141.93%应收票据 958,496.32 0.96%139,000 0.12%589.57%应收账款 2,269,399.02 2.27%748,669.7 0.65%203.12%存货 17,267,197.03 17.28%15,130,145.59 13.13%14.12%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 28,640,650.82 28.65%29,144,422.17 25.29%-1.73%在建工程 789,943.93 0.79%142,923.89 0.12%452.70%短期借款 30,054,066.67 30.07%30,069,869.59 26.09%-0.05%长期借款 无形资产 3,725,259.89 3.73%3,832,901.54 3.33%-2.81%预付账款 29,370,554.2 29.39%56601336.76 49.12%-48.11%长期待摊费用 1,234,660.66 1.24%430,098.88 0.37%187.06%递延所得税资产 373165.65 0.37%735.75 0.00%50,619.08%应付账款 2,000,382.86 2.00%2,504,376.20 2.17%-20.12%预收账款 15,695,194.96 15.70%30,925,339.66 26.84%-49.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金余额较上年同期有较大幅度增加，主要原因是：报告期末，订货量较少，预付货款较少，留存资金较多。2.应收票据较上年同期有大幅增加，主要原因是：报告期末，未到期的银行承兑较多。3.应收账款较上年同期有大幅增加，主要原因是：新增的慧盛子公司以赊销为主，应收账款较多。4.存货较上年同期增长，其主要原因是：报告期末，公司积压存货增加。5.建工程较上年余额大幅增加，主要原因是：报告期末，有两条新加工生产线在建 6.预付账款较上年同期大幅下降，主要原因是：业务量下降，订货量减少，订货积压的资金较少。7.长期待摊费用较上年同期大幅增加，主要原因是：一方面，报告期较上年同期新增租赁两个仓库，待摊的租赁费用增加；另一方面，新租办公室产生装修费用。8.递延所得税资产较上年同期大幅增加，主要原因是：报告期内产生利润亏损，所得税费用减少。9.预收账款较上年同期有大幅下降，主要原因是：报告期内，机械设备生产效率提高，产品从销售、加工、出库、配送、开票等服务周期缩短。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 689,869,320.15-819,337,694.14-15.80%营业成本 681,592,852.94681,592,852.94 98.7%805,083,292.42 98.35%-15.34%毛利率 1.2%-1.74%-销售费用 1,559,762.02 0.23%3,359,118.58 0.41%-53.57%管理费用 7,882,974.49 1.14%8,589,908.09 1.09%-8.23%研发费用 941,150.56 0.14%-财务费用 1,918,582.94 0.28%1,587,569.99 0.19%20.85%信用减值损失-86,420.68-0.01%资产减值损失-19,073.37 0.00%其他收益 300,000 0.04%投资收益 20,928 0.00%20,928 0.00%0%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-4,635,243.34-0.52%13,696.85-0.13%-33941.67%营业外收入 3,760,981.47 0.55%761,605.13 0.09%393.82%营业外支出 168,688.21 0.02%217,291.84 0.03%-22.37%净利润-838,650.85-0.12%252,745.84252,745.84-0.10%-431.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年同期稍有下降，其主要原因是：市场行情波动较大，钢材价格下降，客户需求减少，交易量降低。2.营业成本较上年同期稍有下降，主要原因是：采购业务量减少，成本相应减少。3.销售费用较上年同期大幅下降，其主要原因是：2018 年租赁仓库的品牌使用费放在销售费用里，2019年放在制造费用仓储费科目，销售运输费主要放在主营业务成本运输费科目等费用分类方式变更。4.财务费用较上年同期稍有增长，主要原因是：2018 年 8 月份开始贷款额度有所增加，从 1600 万元涨到 3000 万元，报告期内，贷款平均金额约为 3000 万元。5.信用资产损失和资产减值损失较上年大幅变动，其主要原因是：一方面，报告期内，公司按照新的金融工具准则要求，对该项目进行单独列示；另一方面，因为账务处理问题，产生无法收回的应收账款。6.其他收益较上年同期增长 30 万元，主要是政府补助，其中服务业发展专项资金补助 10 万元、电子商务发展专项扶持资金补助 10 万元、科技创新项目奖补 10 万元。7.营业外收入较上年同期大幅增长，主要原因是：2019 年收到政府补助应计入营业外收入。8.营业外支出较上年同期有所下降，主要原因是：报告期内，质量赔偿款减少。9.营业利润较上年同期大幅下降，主要原因是：市场行情波动较大，钢材采购成本波动较大。10.净利润较上年同期大幅下降，主要原因是：市场行情波动较大，钢材采购成本波动较大，成本费用较高。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 689,771,825.64 819,154,405.04-15.79%其他业务收入 97,494.51 183,289.10-46.81%主营业务成本 681,592,852.94 805,083,292.42-15.34%其他业务成本 0 1,920.31-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%钢材销售和加工 672,313,558.02 97.46%809,348,942.77 98.78%-16.93%钢管销售和加工 6,665,003.71 0.97%物流 9,212,653.01 1.34%8,954,177.21 1.09%2.89%仓储 1,565,516.56 0.23%851,285.06 0.10%83.90%软件服务 15,094.34 0.00%-其他业务 97,494.51 0.01%183,289.10 0.02%-46.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、钢材销售及加工业务：报告期内，销售额为 67,231 万元，较上年同期下降 16.93%，下降的主要原因是：市场行情波动较大，钢材价格下降，客户需求减少，交易量降低。2、钢管销售和加工业务：报告期内，新成立的慧盛子公司，主营钢管加工及销售。3、物流业务：报告期内，物流业务有所增加，主要原因是：慧远物流公司逐步获得市场认可，交易量增加。4、其他业务：主要是废料销售，占比很小，产生的废料减少，废料收入随之下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泰州嘉利制衣有限公司 35,363,414.96 5.13%否 2 张家港市晓峰建材有限公司 17,483,425.62 2.53%否 3 无锡润有升贸易有限公司 14,971,918.48 2.17%否 4 桐庐富泰金属管业有限公司 13,612,600.18 1.97%否 5 江阴龙华钢管有限公司 13,467,668.55 1.95%否 合计合计 94,899,027.79 13.75%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡市国联金属材料市场有限公司 193,401,862.82 28.19%否 2 浙江物产金属集团有限公司 109,323,625.29 15.94%否 3 浙江金运达实业有限公司 98,755,668.21 14.40%否 4 马钢（扬州）钢材加工有限公司 36,510,860.52 5.32%否 5 宁波浙金钢材有限公司 24,510,816.74 3.57%否 合计合计 462,502,833.58 67.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,571,678.29-16,094,143.25 134.62%投资活动产生的现金流量净额-4,760,361.90-4,729,981.31 0.64%筹资活动产生的现金流量净额 2,725,826.71 11,905,247.11-77.10%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动现金流入小计 7,777.80 万元，经营活动现金流出小计 77,221.63 万元，分别较上年同期下降了 16.91%、18.90%，经营活动产生的现金流量净额为 557.16 万元。经营活动产生的现金流量净额为正数的主要原因是：随着公司采购业务结构调整，订货采购的业务量下降，在上游供应商积压的货款减少，客户回款及时，导致现金流量净额为正数。公司投资活动现金流入小计为 2.09 万元，投资活动现金流出小计为 478.12 万元，投资活动现金流量净额为-476.03 万元。主要原因是:购建固定资产投入 478.12 万元。公司筹资活动现金流入小计为 3470 万元，筹资活动现金流出小计为 3197.41 万元，筹资活动现金流量净额为 272.58 万元，主要原因是：公司取得银行借款 3000 万元，吸收股东投资 470 万元偿还银行借款3000 万元，支付的银行借款利息 197.41 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.泰州慧钢网电子商务有限公司，持股比例 100%，享有的表决权 100%，取得方式：同一控制下企业合并。2.江苏慧远物流有限公司，持股比例 100%，享有的表决权 100%，取得方式：同一控制下企业合并。3.泰州慧尚文化科技有限公司，持股比例 100%，享有的表决权 100%，取得方式：投资设立。4.泰州慧盛精密机械有限公司，持股比例 51%，享有的表决权 51%，取得方式：投资设立。慧钢网业务性质：钢铁板材供应链服务，营业收入 685,399,384.12 元，净利润-1,215,117.72 元。慧远物流业务性质：道路运输，营业收入 9,753,258.68 元，净利润 410,912.44 元。18 慧尚文化业务性质：文化领域内技术研发，企业形象策划，市场营销策划，软件开发与销售。营业收入为 15,094.34 元，净利润-44,539.48 元。慧盛精密业务性质：制作和销售管材，营业收入 6,665,003.71 元，净利润-56,653.27 元。报告期内取得和处置子公司情况：无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司董事会决议通过，本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司于 2019 年 1 月 1 日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）201