872943_2019_观其股份_2019年年度报告_2020-06-28.pdf

1 2019 年度报告 观其股份 NEEQ:872943 观其科技（江苏）股份有限公司 JiangSu Seerkey Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 4 月 18 日，公司成立全资子公司观其科技（江苏）有限公司。2、2019 年 4 月 23 日，公司成立全资子公司观其科技（深圳）有限责任公司。3、为了公司更好的经营与发展开拓，公司外迁至江苏省扬州市。2019 年 8 月，公司分别召开第二届董事会第五次会议和 2019 年第六次临时股东大会审议通过关于拟变更公司注册地址并修订 关于变更公司名称议案。4、2019 年 8 月，公司正式获准入围中信银行股份有限公司供应商名录，此次入围符合公司业务规划，对公司未来业务发展也具有重要意义。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、观其股份、观其科技、股份公司 指 观其科技（江苏）股份有限公司“三会”指 公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 观其科技（江苏）股份有限公司股东大会 董事会 指 观其科技（江苏）股份有限公司董事会 监事会 指 观其科技（江苏）股份有限公司监事会 上海松慈 指 上海松慈投资合伙企业（有限合伙）深圳红鲱鱼 指 深圳中广核红鲱鱼新三板股权投资合伙企业（有限合伙）聚沙成塔公司 指 北京聚沙成塔文化传媒有限公司 中资盛世公司 指 北京中资盛世投资顾问有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司章程 指 观其科技（江苏）股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 泰康保险、泰康保险集团 指 泰康保险集团股份有限公司 太平人寿 指 太平人寿保险有限公司 亿联银行 指 吉林亿联银行股份有限公司 itech1.0 升级 指 公司自主研发互联网保险服务生态平台，用于为互联网保险业务中的保险购买客户、保险代理人以及保险机构提供从保单服务到展业服务和数据服务的全互联网保险服务的平台级系统 观瞳 指 保险行业风控平台，用于识别在保险业务过程中“人”的身份，确保在每个环节均是本人且真人在进行操作，同时配合公安部身份信息平台，对人的身份信息进行全方位识别包括高危人群识别、吸毒人员识别、在逃上访老赖识别等 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任欣、主管会计工作负责人任欣及会计机构负责人（会计主管人员）毛凤梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 公司全体 5 名董事中 4 名董事出席了审议本次年度报告的董事会会议，董事冯健因新冠病毒疫情影响缺席，未委托其他董事代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、行业政策变化的风险一、行业政策变化的风险 改革开放以来，软件和信息技术服务行业是国家优先发展的新兴产业，受国家产业政策支持，软件和信息技术服务企业在财政税收、经营导向、政府支持等方面享有诸多政策倾斜，政府为软件和信息技术服务业的发展营造了良好的经营环境。近年来，软件和信息技术服务企业的高速发展与政策的大力扶持紧密关联，如相关政策出现重大不利调整将会对行业发展产生不利影响，从而影响公司的经营业绩。二、人力成本上升的风险二、人力成本上升的风险 作为一家提供信息技术外包和软件项目开发服务的企业，公司最主要的营业成本为人员薪酬工资。随着国民经济的快速发展，传统人口福利正在消失，社会平均工资逐年递增，具有丰富业务经验的中高端人才工资薪酬呈逐年上升趋势，公司面临人力成本上升导致利润水平下降的风险。6 三、高端人才流失的风险三、高端人才流失的风险 公司是一家服务型企业，所处的软件和信息技术行业属于高新技术行业，具有软件专业背景的综合型技术人才是公司的核心竞争力所在，对于公司的研发和项目实施至关重要。公司建立了较为完善的激励机制和人才储备机制，但如果公司核心研发人员和核心项目人员流失或人才储备不足，将会影响公司的持续发展和外包服务的稳定性。四、重大客户依赖的风险四、重大客户依赖的风险 2019 年，公司前五大客户销售收入占总销售收入的 89.66%，公司存在对重要客户依赖的问题，这与行业特征有着较大关系。一旦公司对主要客户的销售收入下降，将对经营产生一定的负面影响。因此，公司存在对重大客户依赖的风险。五五、税收优惠政策变化的风险、税收优惠政策变化的风险 公司于 2015 年 11 月 25 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局下发的高新技术企业证书，2015 年至 2017 年减按 15%的税率征收企业所得税。2019 年重新申请高新技术企业证书，于2019 年 12 月 2 日再次取得高新技术企业证书，2019 年至2021 年减按 15%的税率征收企业所得税。如公司在高新技术企业证书有效期满后不能被继续认定为“高新技术企业”，公司将不再享受相关税收优惠，可能对公司经营业绩产生一定影响。六六、实际控制人不当控制的风、实际控制人不当控制的风险险 公司股东任欣持有公司 63.75%的股份，且任欣在公司担任董事长兼总经理职务，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若其利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及其他股东的权益产生不利影响。七七、公司承租的办公场地未取得、公司承租的办公场地未取得房产证的风险房产证的风险 公司自北京中资盛世投资顾问有限公司承租了位于北京市西城区阜成门外大街一号四川大厦东塔楼之房屋 29 层 2901、2905、2913、2921 号作为其办公场所，但该房屋未取得房产证，其产权存在潜在纠纷和不确定性，公司与北京中资盛世投资顾问有限公司的租赁合同存在可能被解除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 观其科技（江苏）股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Seerkey Technology Co.,Ltd.证券简称 观其股份 证券代码 872943 法定代表人 任欣 办公地址 北京市西城区阜成门外大街 1 号东楼 2913 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 纪睿昌 职务 副总裁 电话 13601161904 传真 010-57491152 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市西城区阜成门外大街 1 号东楼 2906 室 邮编：100037 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 观其科技（江苏）股份有限公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 27 日 挂牌时间 2018 年 8 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 金融保险领域的信息技术外包与软件项目开发服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,666,666 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 任欣 实际控制人及其一致行动人 任欣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 911101026949559785 否 注册地址 北京市西城区阜成门外大街 1 号东楼 2913 室 否 注册资本 10,666,666 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张林 田梦珺 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 3 月公司取得扬州市市场监督管理局核发的营业执照，公司名称由原观其科技（北京）股份有限公司更名为观其科技（江苏）股份有限公司；公司注册地由原北京市西城区阜成门外大街 1号东楼 2913 室变更为江苏省扬州市瘦西湖路 195 号扬州北大科技园 3 号楼。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,537,853.04 68,827,297.96-49.82%毛利率%21.51%25.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 516,913.46-6,870,205.56 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 477,430.82-6,856,386.47 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.96%-116.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.52%-116.16%-基本每股收益 0.05-1.29 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 12,826,828.03 26,574,182.70-51.73%负债总计 9,842,567.26 24,106,835.39-59.17%归属于挂牌公司股东的净资产 2,984,260.77 2,467,347.31 20.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.28 0.46-39.52%资产负债率%（母公司）76.73%90.72%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.61 1.07-利息保障倍数 1.45-0.76-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,118,870.91-7,922,548.95 应收账款周转率 2.42 4.51-存货周转率 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-51.73%20.06%-营业收入增长率%-49.82%86.04%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,666,666 5,333,333 100%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,016,917.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-964,274.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 52,643.52 所得税影响数 13,160.88 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 39,482.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家具有软件产品开发能力和以服务客户技术需求为核心导向的企业，公司是处于软件和信息技术服务业中的软件开发的服务提供商，拥有核心团队为金融保险业客户提供高科技的驻场软件开发服务。公司采用直销方式，通过招标方式获取保险业、银行业、互联网、电子商务等行业客户，并以项目为单位，在对客户需求进行调研与分析后，依序完成软件设计、开发、测试、试运行及上线等工作。在服务流程上，公司以项目为单位组建项目团队，由客户下达项目任务书和开发或测式手册，指定工作内容。双方对项目进行讨论、修正，达成一致意见后形成开发或测试任务进度表。公司项目经理具体负责周、月工作计划的制定、项目成员的组织及工作任务的实施。客户指派人员对工作计划实施过程进行质量监控，并对输出结果进行审核、交收。在服务内容上，公司既可能根据客户需求，承接指定环节的研发工作，或者承接特定产品的某个子系统或模块的开发工作，出可以帮助客户完成全生命周期的产品开发。对于信息技术外包服务，通常由客户提出项目需求并负责整个项目的设计、架构和数据库建设，公司项目团队负责某个子系统或模块的开发工作，项目完成后提交源代码；对于软件项目开发服务，通常由公司负责整个项目的需求分析、概要设计、架构设计、编程开发、功能测试和维护等工作。在服务形式上，公司通常采用驻场开发的方式。根据项目需求，公司派驻项目组到客户所在地工作，现场为客户提供咨询、软件开发、测试、维护、支持等服务，并接受客户企业的行政管理。现场服务模式能够促进公司与客户之间的沟通，有助于第一时间了解客户需求，并对客户的问题进行及时反馈。公司收入来源是服务收费。报告期内，公司的商业模式未发生明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 12,826,828.03 元，比上期末减少了 51.73%，主要由于本期内公司优化了回款周期过长的客户，其所欠的货款在本期内全部收回，导致应收账款大幅减12 少；与此同时，公司将收回的货款及时偿还了对外借款，导致期末货币资金大幅减少。负债总额为9,842,567.26 元，比上期末减少了 59.17%，主要原因是公司本期内及时收回货款并及时偿还了对外借款、支付员工工资等，所以导致应付职工薪酬和其他应付款大幅减少。净资产 2,984,260.77 元，比上年末增加了 20.95%，主要原因是公司本期盈利，未分配利润增加所致。2、公司经营成果 2019 年度公司实现营业收入 34,537,853.04 元，比去年同期减少了 3,428.94 万元，同比减少了49.82%，主要原因是公司与泰康保险集团的业务合同于 2019 年 6 月份到期，考虑到泰康保险结算周期较长，公司资金压力过大，为了缓解公司资金压力并提高公司盈利能力，公司选择暂停与泰康保险集团的合作，导致本期信息技术外包业务量大幅减少所致。2019 年度营业成本为 27,108,896.66 元，比去年同期减少了 2,425.22 万元，同比减少了 47.22%，主要是因为公司与泰康保险集团的业务合同期满，终止了合作，而泰康保险项目的员工相应离职，大大减少了人员成本，使营业成本大幅降低。2019 年度实现净利润 516,913.46 元，较去年同期大幅增加，主要原因是：（1）由于本期业务量减少,导致本期为拓展业务差旅费用和业务招待费用（应酬费）大幅减少；（2）由于前期投入较多,本期公司为进行品牌宣传和推广所发生的专业服务费用减少；（3）由于本期业务量减少，人员数量减少较多，新入职员工较少，导致公司为员工支出的培训费用减少；（4）由于 2018 年已完成股票在新三板挂牌，导致本期管理费用-中介机构费用大幅减少。（5）本期收到北京市西城区金融服务办公室政府补助 100 万元，导致其他收益增加。(6)本期应收账款大幅减少，对应坏账准备减少，信用减值损失减少。3、公司现金流量情况 报告期内，公司经营现金流量净额为 14,118,870.91 元，较上年同期增加较多，主要原因系本期公司与客户泰康保险合同于 2019 年 6 月到期，由于泰康保险回款周期较长，公司暂停了与其合作，其所有欠款于本期收回，同时本期收到政府补助 100 万元；与此同时，随着公司与泰康保险合作终止，本期业务量大幅减少，人员数量减少，导致为承做业务所需人力成本直接减少，同时为拓展业务而发生的销售费用、日常经营管理费用亦大幅减少，导致本期经营活动现金流出大幅减少，以上原因导致本期经营活动现金流量净额较上年同期大幅增加。报告期内，公司投资活动现金流出为 4,915,600.51 元，系报告期内公司为 ITECH1.0 互联网保险生态平台升级及观瞳平台升级（人脸识别）所发生的开发支出。报告期内，公司筹资活动现金流量净额为-13,910,816.44 元，主要原因是由于本期收回货款较多，公司及时偿还了对外借款，导致筹资活动现金流出增加。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,988.43 0.05%4,714,534.47 17.74%-99.85%应收票据 应收账款 5,964,919.97 46.50%20,823,464.91 78.36%-71.35%存货 投资性房地产 长期股权投资 13 固定资产 242,368.27 1.89%388,353.46 1.46%-37.59%在建工程 短期借款 长期借款 研发支出 6,497,771.81 50.66%0 0 应付账款 3,223,856.09 25.13%371,329.31 1.40%768.19%应付职工薪酬 406,073.13 3.17%4,226,939.84 15.91%-90.39%应交税费 793,180.40 6.18%2,249,848.34 8.47%-64.75%其他应付款 5,419,457.64 42.25%17,258,717.90 64.95%-68.60%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金为 6,988.43 元，较上年同期减少 99.85%。主要原因是本期销售货款收回较多，公司及时偿还了对外借款并支付了员工工资，导致期末货币资金大幅减少。2、报告期末，公司应收账款净额为 5,964,919.97 元，较上年同期减少 71.35%。主要原因是公司与泰康保险集团的业务合同于 2019 年 6 月份到期，考虑到泰康保险结算周期较长，公司资金压力过大，为了缓解公司资金压力，公司选择暂停与泰康保险集团的合作，其所欠款项本期全部收回，所以导致期末应收账款大幅减少。3、报告期末，公司固定资产净额为 242,368.27 元，较上年同期减少 37.59%。主要原因是本期正常计提折旧所致。4、报告期末，公司研发支出为 6,497,771.81 元，主要系报告期内公司为 ITECH1.0 互联网保险生态平台升级及观瞳平台升级（人脸识别）所发生的开发支出。5、报告期末，公司应付账款为 3,223,856.09 元，较上年同期增加 768.19%。主要原因是本期公司对外采购河南人民医院的院内导航项目，对方给予公司一定账期，所以导致应付账款大幅增加。6、报告期末，公司应付职工薪酬为 406,073.13 元，较上年同期减少 90.39%。主要原因是公司于报告期内终止了与泰康保险的合作，泰康保险项目组员工全部离职，导致应付职工薪酬大幅减少，同时，由于泰康保险的货款在本期内全部收回，公司及时支付职工工资，亦导致应付职工薪酬期末余额减少。7、报告期末，应交税费为 793,180.40 元，较上年同期减少 64.75%。主要原因是随着报告期内员工人数减少导致相应的个人所得税减少，报告期内销售规模缩小导致应交增值税大幅减少。8、报告期末，其他应付款为 5,419,457.64 元，较上年同期减少 68.60%。主要原因是由于公司优化了货款回收周期过长的客户，使所欠货款在本期内全部收回，大大缓解了营运资金压力，公司及时归还借款及所欠利息，导致其他应付款大幅减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 34,537,853.04-68,827,297.96-49.82%营业成本 27,108,896.66 78.49%51,361,101.10 74.62%-47.22%毛利率 21.51%-25.38%-销售费用 385,264.61 1.12%966,357.58 1.40%-60.13%14 管理费用 4,778,772.35 13.84%17,404,254.91 25.29%-72.54%研发费用 0 0 1,941,805.18 2.82%-100.00%财务费用 2,194,093.80 6.35%3,906,313.68 5.68%-43.83%信用减值损失 1,278,676.48 3.70%0 0%资产减值损失 0 0-128,650.78-0.19%-100.00%其他收益 1,016,917.77 2.94%115,705.58 0.17%778.88%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 1,989,534.47 5.76%-7,033,751.68-10.22%-128.29%营业外收入 62,800.00 0.18%5,040.00 0.01%1146.03%营业外支出 1,027,074.25 2.97%21,297.75 0.03%4722.45%净利润 516,913.46 1.50%-6,870,205.56-9.98%-107.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入为 34,537,853.04 元，较上年同期减少 49.82%，主要原因系：公司与泰康保险集团的业务合同于 2019 年 6 月份到期，考虑到泰康保险结算周期较长，公司资金压力过大，为了缓解公司资金压力并提高公司盈利能力，公司选择暂停与泰康保险集团的合作，导致本期信息技术外包业务量大幅减少进而导致主营业务收入大幅减少。2、报告期内，公司营业成本为 27,108,896.66 元，较上年同期减少 47.22%，主要原因系：公司与泰康集团的业务合同期满，终止了合作，而泰康保险项目的员工相应离职，大大减少了人员成本，使营业成本大幅降低。3、报告期内，公司毛利率为 21.51%，较上年同期毛利率降低 3.87%，主要原因系：行业竞争日趋激烈，公司为获取客户服务价格有所降低，而另一方面员工薪酬成本越来越高，导致毛利空间缩小。4、报告期内，公司销售费用为 385,264.61 元，较上年同期减少 60.13%，主要原因系：本期公司的业务规模大幅降低，销售人员减少，相应的薪酬成本大幅减少，相应的应酬费等大幅减少，导致销售费用大幅减少。5、报告期内，公司管理费用为 4,778,772.35 元，较上年同期减少 72.54%，主要原因系：本期业务规模大幅降低，公司的人员数量大幅减少，所发生的职工薪酬、福利费、办公费、培训费、差旅费、业务招待费、专业服务费等大幅减少，导致管理费用大幅减少。6、报告期内，公司财务费用为 2,194,093.80 元，较上年同期减少 43.83%，主要原因系：本期内销售货款收回较多，大大缓解了营运资金压力，公司及时偿还了对外借款及所欠利息，导致利息费用也大幅减少，进而导致财务费用减少。7、报告期内，公司信用减值损失为 1,278,676.48 元，较上年同期变动较大。主要原因系：本期末应收账款大幅减少，坏账准备余额较小，导致本期信用减值损失减少。8、报告期内，公司其他收益为 1,016,917.77 元，较上年同期增加 778.88%，主要原因系：报告期内，公司收到西城区新三板挂牌补助 100 万元，导致其他收益大幅增加。9、报告期内，公司营业外收入为 62,800.00 元，较上年同期增加 1146.03%，主要原因系：报告期内，处理了一批实际无法支付的欠款 59,840.00 元,导致营业外收入大幅增加。10、报告期内，公司营业外支出为 1,027,074.25 元，较上年同期增加 4722.45%，主要原因系：报告期内，公司清理了无法收回的往来款 932,312 元，导致营业外支出大幅增加。15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,537,853.04 68,827,297.96-49.82%其他业务收入 0 0 主营业务成本 27,108,896.66 51,361,101.10-47.22%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%信息技术外包 31,262,428.03 90.52%66,623,973.48 96.80%-53.08%软件项目开发 2,666,892.70 7.72%2,203,324.48 3.20%21.04%商品销售 608,532.31 1.76%0 0 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司各收入类型占主营业务收入比重变化不大，主要原因是公司与泰康保险集团的业务合同于 2019 年 6 月份到期，考虑到泰康保险结算周期较长，公司资金压力过大，为了缓解公司资金压力并提高公司盈利能力，公司选择暂停与泰康保险集团的合作，导致本期信息技术外包业务量大幅减少，与此同时随着本期软件项目开发业务收入略增加，导致各收入类型占比略有变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泰康保险集团股份有限公司 17,682,771.71 51.20%否 2 太平人寿保险有限公司 4,659,830.46 13.49%否 3 吉林亿联银行股份有限公司 4,642,882.31 13.44%否 4 北京大希科技有限公司 2,688,178.33 7.78%否 5 合众财产保险股份有限公司 1,295,518.32 3.75%否 合计合计 30,969,181.13 89.66%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 16 1 建投数据科技股份有限公司 2,096,700.94 85.69%否 2 武汉银正科技有限公司 286,009.24 11.69%否 3 深圳市银翔科技有限公司 64,000.00 2.62%否 4 5 合计合计 2,446,710.18 100.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,118,870.91-7,922,548.95 投资活动产生的现金流量净额-4,915,600.51-441,000.00 筹资活动产生的现金流量净额-13,910,816.44 10,493,587.91 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动现金流量净额较上年同期增加较多，主要原因系本期公司与客户泰康保险合同于 2019 年 6 月到期，由于泰康保险回款周期较长，公司暂停了与其合作，其所有欠款于本期收回，同时本期收到政府补助 100 万元；与此同时，随着公司与泰康保险合作终止，本期业务量大幅减少，人员数量减少，导致为承做业务所需人力成本直接减少，同时为拓展业务而发生的销售费用、日常经营管理费用亦大幅减少，导致本期经营活动现金流出大幅减少，以上原因导致本期经营活动现金流量净额较上年同期大幅增加。2、报告期内，公司投资活动现金流出为 4,915,600.51 元，系报告期内公司为 ITECH1.0 互联网保险生态平台升级及观瞳平台升级（人脸识别）所发生的开发支出。3、报告期内，公司筹资活动现金流量净额为-13,910,816.44 元，主要原因是由于本期收回货款较多，公司及时偿还了对外借款，导致筹资活动现金流出增加。4、经营活动现金流量净额与净利润差异过大的原因是一方面本期清理了应收账款 932,312.00 元导致盈利减少而不影响经营活动现金流；另一方面本期优化了回款周期较长的客户，销售货款回收及时导致本期经营活动现金流入较多而不影响本期净利润。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有两家全资子公司，分别为观其科技（江苏）有限公司和观其科技（深圳）有限责任公司。观其科技（江苏）有限公司成立于 2019 年 4 月 18 日，注册资本为人民币 1000 万元整，主营业务是软件研发、转让、咨询；工程技术咨询、工程勘探设计；软件专业承包、计算机软件开发和产品销售及服务；计算机系统集成；计算机及外部设备、电子产品销售。截止报告期末，总资产为 0，净资产为 0，净利润为 0。公司目前生产经营处于正常状态。观其科技（深圳）有限责任公司成立于 2019 年 4 月 23 日，注册资本为人民币 1000 万元整，主营业务是软件研发、转让、咨询；工程技术咨询、工程勘探设计；软件专业承包、计算机软件开发和产品销售及服务；计算机系统集成；计算机及外部设备、电子产品销售。截止报告期末，总资产为 0，净资产为 0，净利润为 0。公司目前生产经营处于正常状态。17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带强调事项段的无保留审计意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度的财务情况及经营成果。审计意见涉及事项不属于中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 4 号中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形，对公司 2019 年年度财务状况和经营成果无影响。采取措施：经营方面，第一：公司 2019 年较 2018 年收入减少 49.82%，主要原因为进一步优化回款周期长的客户，为增加业务收入，公司积极拓展新业务新客户，与北京外企德科人力资源服务上海有限公司(以下简称“北京外企德科”fesco adecco)达成框架合作协议，北京外企德科通过公司与第三方成功建立合作关系，签订外包服务协议，北京外企德科同意按月向公司支付渠道咨询费（咨询费标准为该渠道项目当月扣除北京外企德科主营业务成本及资金成本后毛利率的 70%）。第二：公司 2019 年 12 月31 日货币资金余额为 6,988.43 元，现有的货币资金很难保证公司后期发展；公司应对措施是加强科学预算，严格管理现金流入和流出，加强客户联系，催收回款解决现金流问题。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本报告期重要会计政策有变更。本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 现列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 20,823,464.91 应收票据 应收账款 20,823,464.91 应付票据及应付账款 371,329.31 应付票据 应付账款 371,329.31 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。18 本报告期主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、行业发展及公司竞争力角度 公司所处行业为软件和信息技术服务业，是国家重点支持发展的高新技术领域。近年来，支持本行业发展的产业政策相继推出，国务院于 2014 年 12 月颁发的关于促进服务外包产业加快发展的意见明确提出“积极拓展服务外包行业领域，大力发展软件和信息技术、设计、研发、互联网、医疗、工业、能源等领域服务外包,积极发展金融服务外包业务，鼓励金融机构将非核心业务外包”。因此，公司所处行业对促进社会就业、拉动经济增长、调整产业结构、转变发展方式、促进社会分工、保障信息安全等有着十分重要的作用，是未来国家重点支持发展的行业。公司主要业务为信息技术外包服务和软件项目开发服务。近年来，公司深耕金融保险信息技术服务领域，面向全国性保险公司开展业务。公司主要客户包括太平人寿保险有限公司、合众财产保险有限公司等，公司凭借良好的技