872878_2019_汇佳科技_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 1 证券代码：872878 证券简称：汇佳科技 主办券商：恒泰证券 2019年度报告 汇佳科技 NEEQ:872878 山东汇佳软件科技股份有限公司 Huijia Software(Shandong)CO.,Ltd.山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，“汇佳校园安全隐患管理工作平台 V1.0”、“汇佳党建可视化管理服务系统 V1.0”，被评为山东省优秀软件产品奖。2019 年月，“汇佳科技山东大学 AI 共享大数据联合实验室”正式挂牌成立。2019 年 8 月，全资子公司上海菁联教育科技有限公司成立，幵在上海成功举办了“校鹰行动 为爱守护”校园安全解决方案研讨会。2019 年 8 月，公司经中国电子工业标准化技术协会专家认定，获得了“信息技术服务 ITSS 认证资质”。2019 年 12 月，公司校园安全产品核心应用技术，获得两项发明专利授权。2019 年 9 月，校鹰校园安全系列核心软件产品“校鹰校园安全管理云平台 V1.0”列入山东省首版次高端软件。山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、汇佳软件、汇佳科技 指 山东汇佳软件科技股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 山东汇佳软件科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东汇佳软件科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东汇佳软件科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 审计机构、亚太集团 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈忠波、主管会计工作负责人李晓米及会计机构负责人（会计主管人员）李晓米保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 企业规模较小风险 公司 2018 年度、2019 年度营业收入金额分别为 1,079.91 万元、1,087.07 万元，相对于其他挂牌系统集成公司，公司业务量和收入规模较小。随着行业参与者的不断增加，将使得市场竞争日益加剧，如果公司无法持续保持良性的业务发展，在竞争日趋激烈的情形下可能会处于劣势地位。市场竞争加剧的风险 报告期内，公司主要从事信息化系统集成与服务、软件开发与销售、运行维护服务，主要客户为党政机关、政府管理部门和学校，业务毛利率较高，但随着相关服务领域市场竞争的日益激烈，同行业竞争对手的介入，会使竞争不断加剧，同时公司业务结构比重的变化也使公司面临着相关成本不断上升的风险，对公司产品研发及商业模式的创新提出了新的挑战，如不能继续加大研发领域投入，吸纳更多技术人才，不断开发新技术、新产品，深耕用户需求，提升用户体验，将可能导致公司由于技术更新不及时而降低公司市场竞争力的风险，对公司未来业绩增长产生不利影响。应收账款不能收回的风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 10,947,818.54元，虽然公司的主要客户为党政机关、政府管理部门和学校，应收账款发生坏账的概率较低，但公司仍面临应收账款不能及时收回的风险，可能对公司现金流产生影响。山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 6 人力成本上升及人才流失的风险 公司是高科技企业，人力资源是公司最重要的资源。随着社会经济水平发展，以及我国提高劳动者可支配收入水平的政策导向，公司面临人力资源成本大幅上升的压力，特别是我国居民住房租售价格持续上涨和通货膨胀，进一步推升了公司员工对劳动收入的预期。因此，如果公司不能有效控制运营费用、销售收入增长速度低于成本增长速度，将会导致公司盈利能力下降的风险。公司对业务人员及技术人员有着较高的要求，公司的核心技术人员及关键管理人员是公司生存和发展的立足根本。随着市场竞争的加剧，同行业公司对人才的争夺较为激烈，未来公司可能面临着核心技术人员及管理人员流失的风险，从而削弱公司的竞争力，对公司业务经营产生一定的不利影响。公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司治理机制正在逐步建立完善。随着公司规模进一步扩大，以及已在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，将对公司的治理机制及信息披露工作提出更高的要求。如果公司不能相应提升治理机制的高效性和有效性，或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司共同实际控制人陈忠波与李霞为夫妻关系，两名股东合计直接持有公司 93.15%的股权。若共同实际控制人通过行使表决权或其他方式，对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东利益带来不利的影响。业务区域较为集中的风险 公司 2018 年度、2019 年度营业收入中来自于山东地区的收入分别为 1,067.64 万元、1,073.56 万元，占当期营业收入总额的比例分别为 98.86%、98.76%。报告期内，由于公司客户主要集中在山东地区，从收入结构来看，目前山东市场为公司的主要市场，公司经营地域较为集中。如果公司未来不能顺利拓展山东省以外市场，可能将对公司的未来发展产生不利影响。税收优惠政策变化的风险 公司经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局批准为高新技术企业，证书编号：GR201737001391，发证日期：2017 年 12 月 28 日，有效期三年。根据企业所得税法相关规定和公司税务局备案情况，公司自 2017 年度至 2019 年度可减按 15%的税率征收企业所得税。若公司未来不能被继续认定为高新技术企业，或者关于高新技术企业的优惠政策发生变化，将对公司净利润产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东汇佳软件科技股份有限公司 英文名称及缩写 Huijia Software(Shandong)CO.,Ltd.证券简称 汇佳科技 证券代码 872878 法定代表人 陈忠波 办公地址 东营市东营区南一路 228 号东营软件园 B607-609 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾明静 职务 董事会秘书 电话 0546-8088098 传真-电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东营市东营区南一路 228 号东营软件园 B609 邮编：257091 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 24 日 挂牌时间 2018 年 9 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 信息化系统集成与服务、软件开发与销售、运行维护服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,092,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈忠波 实际控制人及其一致行动人 陈忠波、李霞 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 8 统一社会信用代码 91370500571668602U 否 注册地址 东营市东营区南一路 228 号东营软件园 B607-609 否 注册资本 10,092,000.00 是 报告期内，以公司总股本 8,410,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，转增后总股本增至10,092,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梁军、单英明 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 10,870,657.75 10,799,124.11 0.66%毛利率%45.88%59.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,163,886.64 1,069,679.08 8.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,667,062.23 462,954.08-460.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.64%7.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.94%3.30%-基本每股收益 0.12 0.13-7.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期末期末 增减比例增减比例%资产总计 18,884,146.12 18,312,308.87 3.12%负债总计 2,983,847.26 3,657,563.32-18.42%归属于挂牌公司股东的净资产 15,900,298.86 14,654,745.55 8.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 1.74-9.20%资产负债率%（母公司）14.74%19.97%-资产负债率%（合并）15.80%19.97%-流动比率 6.13 4.85-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,946,650.01-3,064,929.31 196.14%应收账款周转率 0.96 1.15-存货周转率 92.71 13.91-山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.12%10.52%-营业收入增长率%0.66%3.67%-净利润增长率%8.81%-58.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,092,000 8,410,000 20.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)3,323,400.00 其他营业外收支净额 7,128.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,330,528.08 所得税影响数 499,579.21 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,830,948.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 11,111,671.07 山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 11 按新金融工具准则列示的余额 11,111,671.07 其他应收账款 573,975.97 按新金融工具准则列示的余额 573,975.97 山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以互联网、大数据、云计算、移动互联和物联网等技术为核心，采用 SaaS 和 PaaS 模式，构建校园安全、农产品安全及社区安全等社会安全领域的生态产业链。公司产品及服务的主要消费群体为学校、教育主管部门、政府部门、各级党政机关。公司基于软件开发，深入研究、持续创新，拥有六十余项软件著作权，授权了 2 项发明专利。公司依托于自主研发校园安全信息化、农产品质量安全信息化、党建信息化相关技术及多年来在该领域积累的服务经验，通过软件销售、系统集成和技术服务等方式，满足目标用户群体的管理信息化需求，获取经营收入及利润。1、销售模式 公司根据客户类型的不同，获取合同的方式有招投标和商务谈判两种方式。公司的主要客户群为各级党政机关、政府管理部门和学校。党政机关和政府管理部门普遍采用招标的方式进行采购，通常在公开的采购与招标网站上公布招标项目和申请企业资格要求，公司收到标书之后，根据标书要求制作投标文件，中标之后，根据客户的需求和项目规划实施项目。学校和其他企事业单位，主要通过市场营销的方式来获取潜在客户信息，采用商务谈判方式取得定单。采取的营销方式有两种：一是通过电话接洽、现场拜访以及现有客户推荐等方式拓展客户；二是公司积极参与各省、市级政府相关部门举办的关于信息化建设的培训和研讨会，结合产业政策导向和市场潜在需求，将公司服务的内容、产品、主要服务客户情况以及服务理念进行宣传和推广来获得客户。公司销售人员跟客户接触之后，对客户进行需求调查，深度挖掘客户的需求，并对客户提供项目规划、产品推荐和策划咨询等服务，满足客户需求，达成合作意向。2、采购模式 公司所发生的采购主要包括采购硬件设备、配套支持软件以及功能插件。公司各事业部根据项目需求发起采购申请，经事业部总监、总经理审批后，采购部通过对供应商规模、信誉、产品质量、产品价格、供货周期等因素的衡量，确定与供应商的合作关系。经过多年的经营管理，公司与供应商保持良好合作关系，能够很好地满足公司业务需要。3、盈利模式 报告期内，公司收入主要来源于信息化系统集成及软件的开发与销售、运行维护。公司以上述销售模式为核心，基于信息化开发，不断提高自身研发水平，提升公司软件及信息化系统集成产品技术含量，实现公司利益最大化。公司以产业政策为导向，为学校、教育主管部门、政府部门以及各级党政机关提供校园安全、农产品质量安全和智慧党建等领域信息化解决议案。公司通过参与招标活动或进行市场开拓，与客户深入沟通，不断丰富产品功能，制定解决方案，来满足客户需求并获取收入。信息化系统集成及软件销售完成后，客户有运行维护服务需求，公司派专业人员进行现场或远程维护服务以取得收入。公司与主要客户签订销售合同一般在合同生效后收取一定比例款项、在实施完成后收取一定比例款项、质量保证期满后收取剩余款项；运维服务方面，公司通过收取一定服务费获取利润。4、研发模式 公司的研发主要以产业政策为导向，市场需求为主导。研发部根据产业政策的导向和行业的发展情况制定公司的整体研发战略和方向，通过市场调研和客户反馈意见，持续挖掘市场和客户的潜在需求，提出新的研发目标，对产品进行迭代升级或更新，增强产品功能的完备性，满足用户需求。此外，公司不断跟踪行业技术的发展趋势，将大数据、云计算、移动互联网等核心技术融合于产品中，持续提升公山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 13 司产品竞争力，提高客户满意度。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 随着公司技术水平的不断提升、产品的不断完善和市场的逐步成熟，公司围绕校园安全和农业安全等领域加快产品升级和服务深化，逐渐将业务拓展到整个山东省及周边区域。随着公司业务能力的不断提升和经营范围的不断扩大，公司目前资本和规模难以满足业务日益发展需要，公司积极尝试战略转型，面向资本市场，扩大了公司规模和影响力，实现公司业务能力和内部管理的同步发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与本期期末与上年上年期期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,046,128.55 42.61%5,886,705.68 32.15%36.68%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 9,736,723.27 51.56%11,111,671.07 60.68%-12.37%存货 28,387.62 0.15%98,532.27 0.54%-71.19%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 416,238.49 2.20%501,308.15 2.74%-16.97%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较去年同期增加 36.68%，主要原因系报告期内应收账款收回增加所致。山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 10,870,657.75-10,799,124.11-0.66%营业成本 5,883,483.11 54.12%4,361,043.73 40.38%34.91%毛利率 45.88%-59.62%-销售费用 1,495,357.75 13.76%897,817.25 8.31%66.55%管理费用 1,777,417.21 16.35%2,667,510.67 24.70%-33.37%研发费用 3,782,405.44 34.79%2,521,736.26 23.35%49.99%财务费用-34,382.27-0.32%-87,588.86-0.81%60.75%信用减值损失-570,520.24-5.25%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-331,242.75-3.07%100.00%其他收益 395,080.40 3.63%337,227.03 3.12%17.16%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-2,227,782.18-20.49%298,273.74 2.76%-846.89%营业外收入 3,330,528.08 30.64%730,000.00 6.76%356.24%营业外支出 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%净利润 1,163,886.64 10.71%1,069,679.08 9.91%8.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本较去年同期增加 34.91%，系项目硬件成本增加所致。2、销售费用较去年同期增加 66.55%，系本年度销售人员增加所致。3、管理费用较去年同期下降 33.37%，系本年度公司管理加强，减少了不必要的支出。4、研发费用较去年同期增加 49.99%，系本年度校园产品和农业产品研发投入增加所致。5、财务费用较去年同期下降 60.75%，系本年度利息收入增加,冲减了利息费用。6、营业外收入较去年同期增加 356.24%，系本年度收到三板挂牌政府补贴所致。7、营业利润较去年同期下降 846.89%，系本年度成本费用增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 10,870,657.75 10,799,124.11 0.66%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 5,883,483.11 4,361,043.73 34.91%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%软件销售 3,858,764.21 35.50%2,917,256.45 27.01%32.27%系统集成 6,785,299.21 62.42%7,379,797.08 68.34%-8.06%运维服务 226,594.33 2.08%502,070.58 4.65%-54.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广饶县农业农村局 3,585,101.74 32.98%否 2 东营经济技术开发区东凯第二小学 1,718,100.76 15.80%否 3 东营市胜利锦华中学 1,357,606.01 12.49%否 4 东营领英信息技术有限公司 812,468.15 7.47%否 5 肥城市泰西实验学校 778,761.10 7.16%否 合计合计 8,252,037.76 75.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东营市裕翔工贸有限公司 2,087,610.59 38.26%否 2 浙江大华科技有限公司 465,456.63 8.53%否 3 山东恒诺信息技术有限公司 347,617.33 6.37%否 4 山东亮旭生物科技有限公司 181,818.18 3.33%否 5 厦门杰田科技有限公司 176,278.99 3.23%否 合计合计 3,258,781.72 59.72%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,946,650.01-3,064,929.31 196.14%投资活动产生的现金流量净额-102,227.14-62,391.70-63.85%山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 16 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期比增加 196.14%，主要系报告期内应收账款回款增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额比去年减少 63.85%，主要系报告期内购置固定资产增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年 5 月 30 日，成立全资子公司汇佳（济南）数据技术有限公司，注册资本 100 万元；2019 年 8 月 6 日，成立全资子公司上海菁联教育科技有限公司，注册资本 200 万元；2019 年 9 月 20 日，成立全资子公司山东汇佳大数据研究院有限公司，注册资本 300 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 17 并确认信用减值损失。追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等内部控制体系运行良好，主要财务及业务指标正常；核心业务及技术人员队伍稳定。2020 年预计市场前景大好，公司智慧校园安全产品、智慧党建产品、智慧农业产品得到了用户的一致好评，2020 年第一季度公司从签单、回款、市场前景等方面足以说明有持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、企业规模较小风险 公司 2018 年度、2019 年度营业收入金额分别为 1,079.91 万元、1,087.07 万元，相对于其他挂牌系统集成公司，公司业务量和收入规模较小。随着行业参与者的不断增加，将使得市场竞争日益加剧，如果公司无法持续保持良性的业务发展，在竞争日趋激烈的情形下可能会处于劣势地位。应对措施：公司一方面积极开拓山东以外市场，加强销售渠道建设，扩大营业收入，加强回款力度，同时积极拓展融资渠道，获取外部融资，增加公司的资金实力和抗风险能力。二、市场竞争加剧的风险 报告期内，公司主要从事信息化系统集成与服务、软件开发与销售、运行维护服务，主要客户为党政机关、政府管理部门和学校，业务毛利率较高，但随着相关服务领域市场竞争的日益激烈，同行业竞争对手的介入，会使竞争不断加剧，同时公司业务结构比重的变化也使公司面临着相关成本不断上升的风险，对公司产品研发及商业模式的创新提出了新的挑战，如不能继续加大研发领域投入，吸纳更多技术人才，不断开发新技术、新产品，深耕用户需求，提升用户体验，将可能导致公司由于技术更新不及时而降低公司市场竞争力的风险，对公司未来业绩增长产生不利影响。应对措施：公司将准确把握软件及信息技术服务行业的发展趋势，密切关注智慧政府电子政务领域信息化方面的最新动向与新趋势，不断推出新产品和升级产品，加大智慧校园领域的投入和渠道推广，增加公司竞争优势。公司持续加大技术研发投入，持续增强自主技术创新能力。三、应收账款不能收回的风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 10,947,818.54 元，虽然公司的主要客户为党政机关、政府管理部门和学校，应收账款发生坏账的概率较低，但公司仍面临应收账款不能及时收回的风险，可能对公司现金流产生影响。应对措施：目前公司客户主要为党政机关、政府部门，信用状况良好。公司为防范应收账款坏账风险，将进一步加强应收账款的管理，与客户建立积极的沟通机制，加快账款回笼速度；另外加大智慧校园产品推广力度，减少单一类型客户风险对公司带来的不利影响。四、人力成本上升及人才流失的风险 公司是高科技企业，人力资源是公司最重要的资源。随着社会经济水平发展，以及我国提高劳动者可支配收入水平的政策导向，公司面临人力资源成本大幅上升的压力，特别是我国居民住房租售价格持山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 18 续上涨和通货膨胀，进一步推升了公司员工对劳动收入的预期。因此，如果公司不能有效控制运营费用、销售收入增长速度低于成本增长速度，将会导致公司盈利能力下降的风险。公司对业务人员及技术人员有着较高的要求，公司的核心技术人员及关键管理人员是公司生存和发展的立足根本。随着市场竞争的加剧，同行业公司对人才的争夺较为激烈，未来公司可能面临着核心技术人员及管理人员流失的风险，从而削弱公司的竞争力，对公司业务经营产生一定的不利影响。应对措施：今后公司加大对技术人员培养的同时，积极与各大院校合作，吸引优秀人才加入；此外对核心技术人员继续推行股权激励计划，以保证核心人员的稳定。五、公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司治理机制正在逐步建立完善。随着公司规模进一步扩大，以及拟申请在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，将对公司的治理机制及信息披露工作提出更高的要求。如果公司不能相应提升治理机制的高效性和有效性，或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。应对措施：公司将不定期组织管理层及员工学习公司治理规章制度，提高全体人员的规范意识。使公司治理更加规范，内部控制制度得到有效执行。按照相关制度和股转公司的要求如实、及时披露对公司有重大影响的事项。六、控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司共同实际控制人陈忠波与李霞为夫妻关系，两名股东合计直接持有公司 93.15%的股权。若共同实际控制人通过行使表决权或其他方式，对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东利益带来不利的影响。应对措施：公司将加强企业管理流程，按公司法、公司章程进行重大事项表决，发挥监事会、股东大会监督作用，强化相互间的监督，促使决策完全公开化、透明化，发扬集体决策的优势，避免个人决策的风险，保障各股东的利益不受损害。七、业务区域较为集中的风险 公司 2018 年度、2019 年度营业收入中来自于山东地区的收入分别为 1,067.64 万元、1,073.56 万元，占当期营业收入总额的比例分别为 98.86%、98.76%。报告期内，由于公司客户主要集中在山东地区，从收入结构来看，目前山东市场为公司的主要市场，公司经营地域较为集中。如果公司未来不能顺利拓展山东省以外市场，可能将对公司的未来发展产生不利影响。应对措施：公司积极发挥山东市场样本作用，利用智慧校园产品客户群体的广泛性和普遍性，逐步拓展山东以外市场。八、税收优惠政策变化的风险 公司经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局批准为高新技术企业，证书编号：GR201737001391，发证日期：2017 年 12 月 28 日，有效期三年。根据企业所得税法 相关规定和公司税务局备案情况，公司自 2017 年度至 2019 年度可减按 15%的税率征收企业所得税。若公司未来不能被继续认定为高新技术企业，或者关于高新技术企业的优惠政策发生变化，将对公司净利润产生一定的不利影响。应对措施：公司严格执行企业所得税相关制度的规定，对于税收优惠政策根据国家规定认真学习并贯彻执行。公司进一步加大研发力度，积极满足所得税相关优惠政策条件，响应政府大力支持研发的政策。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 山东汇佳软件科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-001 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是