873326_2019_华正股份_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 华正股份 NEEQ:873326 温州华正包装股份有限公司 WenZhou HuaZheng Packaging Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月董事长陈体万评选为苍南县第十届政协委员、苍南县工商联合会第七届执行员。2019 年 4 月公司荣获苍南县赤溪商会“示范会员企业”“副会长企业”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华正股份 指 温州华正包装股份有限公司 公司章程 指 温州华正包装股份有限公司章程 三会议事规则 指 温州华正包装股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构、亚太（集团）会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年 1-12 月 上期 指 2018 年 1-12 月 本期末 指 2019 年 12 月 31 日 报告期初、期初 指 2019 年 1 月 1 日 BOPA 膜 指 双向拉伸尼龙薄膜 PET 膜 指 耐高温聚酯薄膜，透明性好，有光泽，尺寸稳定，适于印刷、纸袋等二次加工。PE 指 聚乙烯（polyethylene），由乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂 吹膜 指 一种塑料加工方法，是指将塑料粒子加热融化再吹成薄膜的、一种塑料加工工艺 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈体万、主管会计工作负责人吴珊珊及会计机构负责人（会计主管人员）吴珊珊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 营运资金风险 2019 年末公司的资产负债率为 68.76%,2019 年度公司的经营活动产生的现金流量净额为-1,703,993.78 元。2019 年受宏观经济环境、行业景气度、上下游客户结算周期等出现对公司不利变化影响，客户总体订单数量下降，应收账款、存货周转速度均下降，账面上应收账款余额上升，2019 年公司又购置了新设备，同时供应商要求的结算进度加快，从而占用了公司大量流动资金。另外，公司融资渠道有限，银行融资和股权资金较少，经营活动现金流量趋紧张。若未来宏观及行业环境、金融政策、上下游客户结算模式等仍然发生不利于公司及相关行业的变化，可能会对公司发展产生一定的影响。实际控制人不当控制的风险 截至本报告出具之日，陈体万、林青云合计享有公司共 85.00%股份的表决权，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数权益股东的利益。盈利能力风险 2019 年，公司实现营业收入为 20,115,773.84 元，公司归属于股东所有的扣非后净利润为-1,862,286.45 元，处于亏损状态。公司的盈利能力相对较弱，若未来不能积极开拓市场，提高产品核心竞争力，公司的盈利能力将难以改善，对公司自身及投资者的利益都将产生较大不利影响，不利于公司的持续发6 展。对单一客户存在依赖的风险 2019 年，公司对北京联创种业有限公司销售金额为8,045,224.61 元，占当年营业总额的比例为 39.99%，对其存在一定程度的依赖。若其以后降低对公司的采购额，将会对公司的经营造成不利影响。公司治理及内控有效性不足的风险 有限公司阶段，公司治理机制不够健全，运作不够规范，管理层的治理意识薄弱。股份公司成立后，按照公司法等相关法律法规的要求，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识、制度学习方面仍有待进一步提高，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。公司短期内存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险，将会影响公司稳定、健康发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 温州华正包装股份有限公司 英文名称及缩写 WenZhou HuaZheng Packaging Co.,Ltd 证券简称 华正股份 证券代码 873326 法定代表人 陈体万 办公地址 浙江省苍南县灵溪镇花莲路 2-130 号（B 幢一层）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨素琴 职务 董事会秘书 电话 15167833210 传真 0577-68800713 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省苍南县灵溪镇花莲路 2-130 号（B 幢一层）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 10 月 22 日 挂牌时间 2019 年 8 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-印刷和记录媒介复制业（C23）-印刷（C231）-包装装潢、其他印刷品印刷（C2319）主要产品与服务项目 主要生产、销售塑料薄膜袋、纸塑袋、镀铝袋、塑料编织袋、塑料薄膜（不含农膜）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈体万 实际控制人及其一致行动人 陈体万、林青云 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330327307687409P 否 注册地址 浙江省苍南县灵溪镇花莲路 2-130 号（B 幢一层）否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋新军、赵灿 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号院 B 座 2 单元 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,115,773.84 20,057,306.80 0.29%毛利率%12.83%10.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-219,896.25 192,702.54-214.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,862,286.45 117,568.50-1,684.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.09%25.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.63%15.33%-基本每股收益-0.04 0.43-110.23%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 16,861,851.91 11,617,210.15 45.15%负债总计 11,593,689.12 6,129,151.11 89.16%归属于挂牌公司股东的净资产 5,268,162.79 5,488,059.04-4.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 1.10-4.55%资产负债率%（母公司）68.76%52.76%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.81 0.97-利息保障倍数 0.32 11.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,703,993.78-4,175,286.68 59.19%应收账款周转率 5.42 7.26-存货周转率 9.48 10.11-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%45.15%19.92%-营业收入增长率%0.29%-16.14%-净利润增长率%-214.11%226.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,642,549.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-159.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,642,390.20 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,642,390.20 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据及应收账款 3,397,250.82 应收账款 3,397,250.82 应付票据及应付账款 2,484,658.94 应付账款 2,484,658.94 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于包装装潢及其他印刷行业，通过塑料薄膜制造、印刷、喷码、复合、制袋等生产技术，生产塑料软包装袋，用于种子、饲料、复合肥、洗衣粉等的包装，产品主要销往河南、河北、山东、东北三省、甘肃、北京、安徽、湖北等地。经过多年发展，公司通过自主研发取得了 15 项实用新型专利，1 项发明专利。拥有成熟的生产技术、稳定的客户群体，公司产品在市场上具有较强的竞争力。报告期内，公司毛利率水平与同行相当，未发生重大变动。（一）采购模式 公司的原材料包括塑料粒子、塑料薄膜、油墨等。其中，油墨为通用材料，塑料粒子用于生产包装袋内膜，主要用于调整包装袋厚度，公司根据订单情况进行适量储备；公司从外采购的塑料薄膜主要为 BOPA 膜及 PET 膜，用于彩印及外层复合，通常在客户下单后，公司根据客户要求采购所需原材料。公司采购的原材料在市场上均处于完全竞争状态，市场供应能够满足公司生产所需。每次采购时公司根据采购原材料的规格、供应商的报价、供货速度、给予的信用期等因素综合考虑确定供应商。经过近两年的综合考量，公司建立了合格供应商信息库，与主要供应商保持稳定的合作关系，能够保证供应的持续性。（二）生产模式 报告期内，由于公司生产的软包装袋属于定制化产品，公司采用“以销定产”的生产模式。在客户下达订单后，公司生产部下达生产计划，指导车间员工按照计划进行生产。根据原材料的采购情况、公司排产情况、订单大小、生产工艺复杂程度等因素，公司交货期因订单而异，一般交货期在 10 天-15 天左右。公司对于生产的产品具有严格的质量控制措施，根据国家或行业技术标准制定了质量体系相关程序文件，对于每种生产设备均制定了相应的操作规程，并对其实施情况进行监督检查。生产过程中，公司对每道工艺进行严格管控，确保产品质量的稳定性，减少原材料的损耗，降低生产成本。（三）销售模式 报告期内，公司销售方式包括常规性销售及招投标方式。其中，常规性销售模式为客户与公司就销售价格、供货时间、质量水平等达成一致后签订销售合同。招投标方式一般是客户邀请若干家同行业塑料包装袋生产企业进行投标，重点考察供应商的图案设计、报价、质量水平、供货能力等因素，公司投标后由客户评标选择合适的供应商，然后签订合同。13 报告期内，公司前五大客户主要为大型种子生产、销售企业，公司与主要客户之间采取的是内部招投标的销售模式。公司客户获取方式主要包括老客户推荐、同行业介绍等，通过客户发布的招标文件获取其采购信息，根据产品的工艺水平、当时的市场价格、采购数量等因素制作投标文件，客户考虑原材料价格、产品生产难易程度以及市场行情等因素确定价格，根据成本情况控制采购价格，一般情况下，对中标的所有供应商采用同一采购价格。若市场上原材料价格波动较大，客户也会相应调整采购价格。通常种子包装袋业务集中在 9 月份至次年 1 月份，在结算方式上，通常是年前支付货款的 60%，剩余货款次年 4 月结清。公司注重客户的购物体验，为提高客户粘性，产品生产过程中与客户保持良好沟通，生产完成后经检验合格方可出库。针对质量出现瑕疵、未能达到客户要求的货物，公司根据客户要求退换货。（四）研发模式 报告期内，公司的研发主要是开发新产品及对生产工艺、流程进行改进，包括对折双边封纸塑复合袋、抗静电粉体包装袋、透气隔菌种子包装袋及喷码工艺、封口工艺、整边成型工艺等。公司通过不断开发新产品，提高客户吸引力及公司的市场竞争力。同时通过对工艺的不断改进，降低生产消耗，提高公司的盈利能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 20,115,773.84 元，同比增长 0.29%；截至报告期末，公司资产总计16,861,851.91 元，净资产 5,268,162.79 元。报告期内，公司净利润是-219,896.25 元，同比下降 214.11%，主要原因：本期因新三板挂牌，增加了服务费支出，同时由于公司开拓市场，前期运行成本投入较多，导致产生亏损。报告期内，公司采取有效的管理措施，依托公司优质的服务和良好的市场声誉，不断加大研发投入，保持技术和产品创新优势，同时公司不断优化业务结构，加快市场开拓力度、内部成本控制、产品质量管理以及完善技术支持和后续服务体系，公司继续致力防伪软包装监管码研究。14 报告期内，公司积极拓展长期合作伙伴，扩大公司在各区域的产品与销售。北京联创种业有限公司、安徽隆平高科种业有限公司、北京九鼎九盛种业有限责任公司、山西大丰种业有限公司、河南秋乐种业科技股份有限公司等都继续合作中。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 230,565.48 1.37%5,515.37 0.05%4,080.42%应收票据 0 0 应收账款 3,481,857.52 20.65%3,397,250.82 29.24%2.49%存货 1,657,769.24 9.83%2,042,550.55 17.58%-18.84%投资性房地产 0 0 长期股权投资 0 0 固定资产 6,719,474.70 39.85%5,605,124.74 48.25%19.88%在建工程 短期借款 1,990,000.00 11.8%500,000.00 4.3%298.00%长期借款 900,000.00 5.34%100.00%应付账款 1,462,031.88 8.67%2,484,658.94 21.39%-41.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：因本期加大了货款的催收力度，回款速度加快，货币资金较上期有所增加；2、短期借款：为缓解流动资金压力，本期向银行申请贷款额度增加；3、长期借款：为缓解流动资金压力，本期向银行申请贷款额度增加；4、应付账款：因本期与供应商之前结算模式变化，增加了预付比例，因此预付账款金额增加，应付账款余额相应减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 20,115,773.84-20,057,306.80-0.29%营业成本 17,534,766.53 87.17%18,033,751.32 89.91%-2.77%毛利率 12.83%-10.09%-销售费用 179,283.81 0.89%135,454.55 0.68%32.36%管理费用 2,731,950.92 13.58%605,594.37 3.02%351.12%研发费用 1,009,250.38 5.02%1,064,104.49 5.31%-5.15%财务费用 257,823.43 1.28%17,175.89 0.09%1,401.08%15 信用减值损失-186,819.20-0.93%资产减值损失 0 -81,960.08-0.41%其他收益 32,549.63 0.16%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-1,784,348.66-8.87%72,008.48 0.36%-2,577.97%营业外收入 1,610,000.00 8.00%100,280.00 0.50%1,505.50%营业外支出 159.43 0%75.96 0%109.89%净利润-219,896.25-1.09%192,702.54 0.96%-214.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：报告期内，销售费用较上年同期增加 32.36%，主要原因是产品运输费增加；2、管理费用：同比增加 351.12%，主要是由于新三板挂牌，增加了中介机构服务费，同时为了规范管理，提高管理人员薪酬所致；3、财务费用：主要是由于本期新增银行借款较多，利息支出相应增加；4、营业利润及净利润：主要是本期期间费用大幅度增加，导致产生亏损；5、营业外收入：较上年同期增加 1,505.50%，主要是报告期内收到的与日常活动无关的政府补助金额 161万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 20,115,773.84 20,057,306.80 0.29%其他业务收入 0 0-主营业务成本 17,534,766.53 18,033,751.32-2.77%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的比收入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%包装袋 20,115,773.84 100%20,057,306.80 100%0.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成较上期基本无变化。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京联创种业有限公司 8,045,224.61 39.99%否 2 安徽隆平高科种业有限公司 1,312,380.63 6.52%否 3 温州德农包装科技有限公司 1,297,431.6 6.45%否 4 无锡市智特塑料制品有限公司 894,923.03 4.45%否 5 温州立禾包装科技有限公司 702,184.28 3.49%否 合计合计 12,252,144.15 60.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苍南塑发塑业有限公司 2,796,460.19 13.9%否 2 温州澜美包装材料有限公司 1,676,555.78 8.33%否 3 浙江华宝油墨有限公司 1,138,999.08 5.66%否 4 安徽明诚塑业有限公司 820,564.13 4.08%否 5 温州市玉成薄膜贸易有限公司 805,843.97 4.01%否 合计合计 7,238,423.15 35.98%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,703,993.78-4,175,286.68 59.19%投资活动产生的现金流量净额-3,829,646.25-2,374,300.00-61.30%筹资活动产生的现金流量净额 5,758,688.36 6,552,123.84-12.11%现金流量分析现金流量分析：（一）经营活动产生的现金流量净额本期增加 59.19%，主要是由于报告期内公司营业收入及预收款项增加，且收到政府补助的金额增加；（二）投资活动产生的现金流量净额本期减少 61.30%：主要是由于报告期内购置固定资产投入较上期增加所致；（三）筹资活动产生的现金流量净额本期减少 12.11%：主要是由于报告期内偿还借款、支付利息金额增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 17 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年1 月 1 日起施行。本公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行上述新金融工具准则。财政部于 2019 年 5 月发布了修订后的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（以下简称“非货币性资产交换准则”)和企业会计准则第 12 号债务重组（以下简称“债务重组准则”)。修订后的非货币性资产交换准则及债务重组准则对本公司无显著影响。（2）会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立至今，已逐步发展成为行业内具备良好品牌优势的种子包装袋专业制造企业。公司经营管理层、核心员工队伍稳定，内部控制体系运行良好，资产负债结构合理，资源要素稳定，产品市场占有率稳步提升，经营业绩持续增长，公司具备良好的持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）营运资金风险 2019 年末公司的资产负债率为 68.76%,2019 年度公司的经营活动产生的现金流量净额为-1,703,993.78 元。2019 年受宏观经济环境、行业景气度、上下游客户结算周期等出现对公司不利变化18 影响，客户总体订单数量下降，应收账款、存货周转速度均下降，账面上应收账款余额上升，2019 年公司又购置了新设备，同时供应商要求的结算进度加快，从而占用了公司大量流动资金。另外，公司融资渠道有限，银行融资和股权资金较少，经营活动现金流量趋紧张。若未来宏观及行业环境、金融政策、上下游客户结算模式等仍然发生不利于公司及相关行业的变化，可能会对公司发展产生一定的影响。应对措施：一方面，公司将通过不断提高生产运营效率、有效降低生产成本及费用、稳步增强与原有客户业务合作关系、逐渐扩大产品销售范围开发新客户等方式增强公司盈利能力及水平，使公司流动资产得以不断积累；另一方面，公司将拓展融资渠道，通过股权融资以提高公司净资产水平。（二）盈利能力风险 2019 年，公司实现营业收入为 20,115,773.84 元，公司归属于股东所有的扣非后净利润为-1,862,286.45 元，处于亏损状态。公司的盈利能力相对较弱，若未来不能积极开拓市场，提高产品核心竞争力，公司的盈利能力将难以改善，对公司自身及投资者的利益都将产生较大不利影响，不利于公司的持续发展。应对措施：公司将努力改善工艺水平，降低单位产品生产成本，提高产品毛利率水平；公司未来将注重产品研发，提高产品的技术含量，进而提高公司的竞争力；公司销售队伍将在维持现有市场和客户的情况下努力开拓新市场和新客户，扩大销量提高盈利水平。（三）对单一客户存在依赖的风险 2019 年，公司对北京联创种业有限公司销售金额为 8,045,224.61 元，占当年营业总额的比例为39.99%，对其存在一定程度的依赖。若其以后降低对公司的采购额，将会对公司的经营造成不利影响。应对措施：公司自成立以来即和北京联创种业有限公司开始合作，多年来一直保持稳定的合作关系，从未发生过纠纷，客户流失的可能性较小，同时公司也将努力开拓新客户，不断降低对主要客户的依赖。（四）实际控制人不当控制的风险 截至本报告出具之日，陈体万、林青云合计享有公司共 85.00%股份的表决权，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数权益股东的利益。应对措施：针对上述风险，公司对实际控制人不当控制的风险管理按照公司法、证券法等法律法规及规范性文件的要求，建立了相对完善的法人治理结构和关联交易回避表决等制度，并根据董事会与股东大会的决策机制实行。同时公司在日常经营管理中对生产经营决策、财务决策、人事安排决策等重要控制活动通过部门领导会议讨论与通过决定，以降低和避免实际控制人不当对控制公司经营产生的风险。（五）公司治理及内控有效性不足的风险 有限公司阶段，公司治理机制不够健全，运作不够规范，管理层的治理意识薄弱。股份公司成立后，按照公司法等相关法律法规的要求，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识、制度学习方面仍有待进一步提高，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。公司短期内存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险，将会影响公司稳定、健康发展。应对措施：针对上述风险，公司将继续严格按照公司法、公司章程及相关规定规范运作“三会”，完善法人治理结构。公司管理层将在今后加强学习，在日常经营管理中严格执行各项内部规章制度，使公司朝着更加规范化的方向发展。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）10,000,000.00 4,062,752.88 20 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 陈体万、林青云、陈体要 为公司银行借款提供担保 4,000,000 4,000,000 已事后补充履行 2019 年 8 月 26日 陈体万 向公司提供资金资助 5,761,717.44 5,761,717.44 已事后补充履行 2019 年 8 月 26日 陈体万、林青云、陈体要、李前儒、陈善文 为公司银行借款提供担保 1,500,000 1,500,000 已事后补充履行 2020 年 4 月 24日 陈体万 为公司银行借款提供担保 1,800,000 1,800,000 已事后补充履行 2020 年 4 月 24日 陈体万、林青云 为公司银行借款提供担保 490,000 490,000 已事后补充履行 2020 年 4 月 24日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：关联方为公司银行借款提供担保为支持公司发展，补充公司流动资金，是合理的、必要的。上述关联交易不存在损害公司及公司股东的利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，公司的主要业务也不会因此而对关联方形成依赖。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2019年3月8 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2019年3月8 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2019年3月8 日 挂牌 关联交易承诺 规范关联交易 正在履行中 董监高 2019年3月8 日 挂牌 关联交易承诺 规范关联交易 正在履行中 实际控制人或控股股东 2019年3月8 日 挂牌 资金占用承诺 避免资金占用 正在履行中 实际控制人或控股股东 2019年3月20 日 挂牌 其他承诺 代为承担社保及公积金不规范造成的经济损失的正在履行中 21 承诺）承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、避免同业竞争的承诺 公司持股 5%以上股东及董事、监事、高级管理人员已出具了避免同业竞争承诺函，承诺：1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实 体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；2）本承诺持续有效；3）本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。2、规范关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了规范关联交易承诺函，承诺如下：1）本人及与本人关系密切的家庭成员；2）本人直接或间接控制的其他企业；3）本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业；4）与本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业；上述各方将尽可能减少与公司之间的关联交易。对于确认无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照公司法、公司章程、关联交易实施细则及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。3、避免关联方资金占用的承诺 公司及实际控制人等承诺以后不再发生关联方资金占用的情况，公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过了防范股东及关联方占用公司资金管理制度，承诺不再以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式占用公司的资金。4、代为承担社保及公积金不规范造成的经济损失的承诺 如公司因报告期内未按国家法律、法规规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险及住房公积金而遭受任何经济处罚、经济损失，愿承担该等处罚、损失及相应的责任。报告期内，上述承诺履行情况良好，承诺人均未发生违反承诺的事项。22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售