873315_2019_新联和_2019年年报_2020-04-27.pdf

1 2019年度报告 新联和 NEEQ:873315 台州新联和环保科技股份有限公司 Taizhou Xinlianhe Environmental Protection Technoloogy Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、新联和 指 台州新联和环保科技股份有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 本期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股东大会通过的现行有效的股份公司章程 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林斌、主管会计工作负责人林斌及会计机构负责人（会计主管人员）何素君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 本期重大风险是否发生重大变化：否 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 台州新联和环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Taizhou Xinlianhe Environmental Protection Technoloogy Co.,Ltd 证券简称 新联和 证券代码 873315 法定代表人 林斌 办公地址 浙江省台州市黄岩区澄江街道华昌路 27 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄佳敏 职务 董秘 电话 15888698717 传真 0576-84276391 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 浙江省台州市黄岩区澄江街道华昌路 27 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 5 日 挂牌时间 2019 年 7 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-日用塑料制品制造（C2927）主要产品与服务项目 竹纤维复合材料餐具等日用品研发、生产、销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 林斌、钟锦武、钟金水、黄克良 实际控制人及其一致行动人 林斌、钟锦武、钟金水、黄克良 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331003660571095F 否 注册地址 浙江省台州市黄岩区澄江街道华昌路 27 号 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙艳、叶志炳 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 104,333,255.47 103,156,938.10 1.14%毛利率%21.80%18.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,259,645.76 2,153,476.63 51.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,575,261.63 2,368,451.76 8.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.31%33.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.16%36.65%-基本每股收益 0.65 0.78-16.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 81,841,394.30 81,386,303.49 0.56%负债总计 68,860,810.57 71,895,093.85-4.22%归属于挂牌公司股东的净资产 12,980,583.73 9,491,209.64 36.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.60 1.90 36.84%资产负债率%（母公司）84.75%88.04%-资产负债率%（合并）84.14%88.34%-流动比率 0.65 0.61-利息保障倍数 3.27 3.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,816,430.55 1,593,424.60 453.30%应收账款周转率 4.53 5.60-存货周转率 10.45 9.57-8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.56%28.27%-营业收入增长率%1.14%30.86%-净利润增长率%51.37%95.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 6,020.93 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 893,179.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 8.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-94,356.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 804,852.49 所得税影响数 120,468.36 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 684,384.13 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 9 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为新型竹纤维符合环保材料餐具等日用品的研发、生产及销售。报告期内，公司主要采用 OEM 模式以销定产，合理安排采购、生产、销售环节。经过多年积累发展，公司形成了符合自身发展的商业模式，在行业内有一定的知名度，形成了较好的品牌效应。（一）研发模式 公司十分注重技术和产品研发，自主研发“一种含有竹纤维的餐具的制备方法”、“竹纤维餐具强度提升改性技术”、“餐具可降解技术”、“竹纤维组成物活化处理工艺”、“可降解环保餐盘结构设计技术”等新技术和新工艺，在行业内具有一定的研发优势。公司基于其“竹纤维符合环保材料餐具”核心技术，以市场需求为向导，通过市场调研和客户订单进行可行性分析，并在生产加工过程中不断改进产品生产工艺和技术，力求产品性能、组织结构、尺寸大小等每个细节达到最优。公司产品可根据客户要求进行改良和定制，产品性能优异稳定，深受客户好评。（二）采购模式 公司原材料采购主要包括光粉、密胺粉、竹纤维、罩光粉、氨基模塑料等。一般情况下，公司会预留一定周期的基本原材料库存量，已保证正常生产；若预期原材料价格将在中短期内大幅上涨，则会加大原材料备货库存。公司采购部门根据生产计划和订单需求制定采购方案，面向市场独立采购各种原辅材料，并将原材料入库管理，各单位根据生产任务和计划进行领用。公司综合考虑产品质量、价格、到货准时率、供应商资质等多方面因素选择供应商。通过与供应商的多年合作，公司能够较好地掌握各家供应商的供货节奏，以保证原材料供应及时、质量稳定，有效控制采购成本。（三）生产模式 报告期内，公司采用“订单式生产模式”以销定产，即根据客户订单制定具体采购计划、组织生产，并按照用户要求的产品规格、数量和交货期交货。具体而言，生产部门在接到销售部的生产订单后，根据订单和实际库存情况安排生产计划，然后根据生产计划领用原、辅材料，进行生产、加工和调度管理，对产品生产的工艺流程、质量控制等执行情况进行监督管理，并对生产异常情况进行处理，以确保产品符合客户要求。公司产品在发货前，由技术部门对成品进行检测确认。一般来说，从下订单到出货为 45天左右。（四）销售模式 报告期内，公司主要通过与外贸公司深度合作，老客户转介绍新客户、公司官网推介等方式获得订单，采用 OEM 方式进行生产销售。公司长期合作客户包括上海东浩国际商务有限公司、宁波江东诚优进出口限公司、宁波保税区希泰国际贸易有限公司、浙江润鑫家居用品有限公司等，公司与长期合作客户定期（一般为 2-3 月）合作开发新产品，主要在公司现有产品基础上，由客户提供产品设计和外观，公司进行技术研发生产，公司与现有长期合作客户业务稳定可持续。对于新客户，一般下订单的流程为：咨询、参观公司生产线和产品、获得产品报价、下单。公司产品具有性能稳定、自然环保、可降解等优势，深受国内外客户好评，在行业内有一定的议价能力。(五)盈利模式 公报告期内，公司主要通过竹木纤维餐具等日用品和园艺产品的研发、生产和销售实现盈利。公司结合市场需求及行业发展趋势，在现有产品的基础上不断研发新产品、改进工艺流程、降低生产成本、提高产品品质，进一步扩大市场份额，以实现盈利最大化。11 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，新联和主营业务为竹纤维产品的销售。2018 年，公司实现营业收入 103156938.10 元，2019 年度实现营业收入 104333255.47 元，报告期内增长 1.14%。2019 年，公司实现属于挂牌公司股东净利润 3259645.76 元，同比增长 51.37%。主要有以下原因：2019 年政府补助 793933.42 元，2018 年政府补助 234526.00 元，2019 年比 2018 年的政府补助增加了 658653.9 元。2019 年在董事会领导下，报告期内公司营业收入稳步增长，同时公司积极开发新产品，提升产品附加值和毛利水利水平。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,697,421.74 15.51%7,864,435.85 9.66%61.45%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 22,311,764.44 27.26%23,771,696.69 29.21%-6.14%存货 8,693,273.00 10.62%11,277,339.40 13.86%-22.91%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 32,990,638.82 40.31%32,431,498.47 39.85%1.72%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 19,532,040.05 23.87%21,000,000.00 25.80%-7.00%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较期初余额变动 61.45%，主要原因是 2019 年度营业收入比 2018 年度增长了 1.14%，同时加强了应收账款的管理，营业员与客户沟通更加及时，催款更加及时。2、应收账款期末余额较期初余额变动-6.14%，主要原因是 2019 年营业员对应收账款催款更加及时，客12 户不拖延欠款，及时付款。3、存货期末余额较期初余额变动-22.91%，主要原因是本期期末产成品余额 3370226.21 元，本期期初产成品余额 5091722.77 元，降低了 33.81%；本期发出商品金额 238903.04 元，本期期初发出商品金额916102.11 元，下降了 73.92%。公司吸取 2018 年生产经验，根据产品出厂时间调整工单顺序使生产更合理化，减少存货的堆积。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 104,333,255.47-103,156,938.10-1.14%营业成本 81,588,364.09 78.20%84,068,027.06 81.50%-2.95%毛利率 21.8%-18.50%-销售费用 2,549,882.78 2.44%1,649,410.26 1.60%54.60%管理费用 10,089,538.85 9.67%8,090,734.36 7.84%24.70%研发费用 5,455,175.72 5.22%4,602,412.35 4.46%18.53%财务费用 1,290,369.24 1.24%961,951.13 0.93%34.14%信用减值损失 61,185.88 0.06%-0.00%100.00%资产减值损失-151,512.18-0.15%-800,483.36-0.78%-81.07%其他收益 893,179.90 0.86%333,772.48 0.32%167.60%投资收益 8.22 0.00%-0.00%0.00%公允价值变动收益-资产处置收益 40,334.26 0.04%-169,772.90-0.16%-123.76 汇兑收益-营业利润 3,377,624.59 3.24%2,213,015.48 2.15%52.63%营业外收入 5,388.18 0.01%13,092.09 0.01%-58.84%营业外支出 134,058.07 0.13%64,576.23 0.06%107.60%净利润 3,259,645.76 3.12%2,153,476.63 2.09%51.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：2019 年度销售费同比增加 54.6%，主要是由于本年度公司加强产品市场推广增加推广费。研发费用同比增加 18.53%主要是由于本年度改进生产工艺以及新产品开发投入增加。其他收益同比增加 167%，主要是由于本年度收到公司新三板挂牌补助政府补助增加。2019 年度公司净利润同比增加 51%主要由于本年子公司销售增长较快，拓展国内销售，同比增加净利润 139 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 103,985,165.36 103,075,854.55 0.88%13 其他业务收入 348,090.11 81,083.55 329.30%主营业务成本 80,141,713.67 84,068,027.06-4.67%其他业务成本 1,446,650.42 0 100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 100,396,598.06 96.55%100,148,874.05 97.08%0.25%国外 3,588,567.3 3.45%3,008,064.05 2.92%19.30%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司销售仍以内销为主，公司实施大客户战略，通过与大客户建立长期稳定、相互依赖合作模式实现共赢。随着公司不断着力于开拓海外市场，国外市场比重比上年同期增长了 19.30%。预计外销比重仍将逐步提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波宁兴恒骐国际贸易有限公司 51,749,098.10 49.32%否 2 宁波江东诚优进出口有限公司 21,799,371.68 20.78%否 3 宁波世贸通国际贸易有限公司 17,230,851.36 16.42%否 4 义乌市永坤进出口有限公司 4,011,271.10 3.82%否 5 浙江翔光生物材料有限公司 3,915,046.73 3.73%否 合计合计 98,705,638.97 94.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏润钰新材料科技有限公司 7,401,559.72 16.30%否 2 台州市黄岩付彬塑料加工厂 3,751,801.43 8.26%否 3 浙江联诚氨基材料有限公司 3,580,886.51 7.89%否 4 江西胜美合成材料有限公司 3,348,470.96 7.37%否 5 台州黄岩诚新环保科技有限公司 3,031,438.27 6.68%否 合计合计 21,114,156.89 46.50%-14 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,816,430.55 1,593,424.60 453.30%投资活动产生的现金流量净额-4,098,526.20-8,766,933.81-53.25%筹资活动产生的现金流量净额 311,674.35 5,349,920.82-94.17%现金流量分析现金流量分析：2019 年度公司经营活动净现金流大幅度增加主要由于公司关注生产销售的同时，继续加强应收款管理，加快应收款周转率，回款及时。2019 年年度构建固定资产、无形资产和其他长期资产支出的现金：4304526.2 元,2018 年年度构建固定资产、无形资产和其他长期资产支出的现金：9316291.62 元，2019 年度比 2018 年度降低了 53.79%，减少了投资活动产生的现金流量的流出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司台州市柏棵生物科技股份有限公司主要为竹制花盆的销售。2019 年年度主营业务收入：9031488.95 元，其中商品出口销售3588567.30 元，商品国内销售5442921.65元。2019年总资产：6381480.4元，生产的净利润：1395797.10 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时15 的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本集团合并财务报表无影响，详见下表。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 7,864,435.85 货币资金 摊余成本 7,864,435.85 应收账款 摊余成本 23,771,696.69 应收账款 摊余成本 23,771,696.69 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 124,092.02 其他应收款 摊余成本 124,092.02 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 6,551,387.39 货币资金 摊余成本 6,551,387.39 应收账款 摊余成本 23,366,482.10 应收账款 摊余成本 23,366,482.10 16 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 115,713.88 其他应收款 摊余成本 115,713.88 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款应收账款 23,771,696.69 减：转出至应收款项融资 0.00 重新计量：预计信用损失准备 0.00 按新金融工具准则列示的余额 23,771,696.69 其他应收款其他应收款 124,092.02 重新计量：预计信用损失准备 0.00 按新金融工具准则列示的余额 124,092.02 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款应收账款 23,366,482.10 减：转出至应收款项融资 0.00 重新计量：预计信用损失准备 0.00 按新金融工具准则列示的余额 23,366,482.10 其他应收款其他应收款 115,713.88 17 重新计量：预计信用损失准备 0.00 按新金融工具准则列示的余额 115,713.88 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自设立以来一直致力于竹纤维复合环保材料餐具的研发、生产和销售。经过多年经营发展，已在竹纤维餐具领域积累了稳定的客户资源，建立了良好的企业品牌形象。公司产品优质、性能稳定、种类齐全，在行业内具有领先的技术储备和研发能力，被评为“台州名牌产品”，可以满足不同消费群体的各类需求，在业内具备较高的知名度，综合竞争优势明显。公司在报告期内存在持续的经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量；营业收入持续产生，销售费用、管理费用、财务费用和研发费用均持续发生。公司在 2018 年度、2019 年度营业收入分别为 103,156,938.10 元和 104,333,255.47 元，经营持续稳定。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款发生坏账的风险 2019 年 12 月 31 日公司应收账款的余额为 22311764.44 元，占期末总资产的比例为 27.26%。尽管公司一向注重应收账款的回收工作，且大部分客户资信状况良好，同时公司也加强了合同履约的催收，但仍不能完全避免应收账款不能按期或无法收回的风险，进而对公司经营业绩产生影响。公司将通过对应收账款情况进行持续监控，加强客户信用管理及应收账款的催收力度，避免重大坏账风险发生。应对措施：一方面，公司加强应收账款分类管理，加强应收账款的催收工作，确认欠款客户还债能力，尽量减少应收账款无法按期回收的风险。另一方面，根据国家相关会计准则提取坏账准备，预估坏账准备计提比例，抵御实际发生坏账形成的影响。2、资产负债率较高的风险 2019 年 12 月 31 日、2018 年 13 月 31 日公司资产负债率分别为 84.14%和 88.34%，公司融资主要通过债务方式取得，2019 年公司资产负债率虽有所下降，但仍处于危险水平，报告期内公司资信良好，资金周转正常，未因较高资产负债率而影响生产经营及到期债务的偿还，但如果公司无法较好地控制财务风险，将给公司生产经营带来不利影响。应对措施：公司通过资本市场融资和提高盈利能力获得更多的现金流，以应对偿债风险对公司持续经营能力的影响。3、人力成本上升的风险 公司所处行业仍属于劳动密集型行业，近年来随着用工成本的不断上升，经营难度将进一步增强，成为制约行业发展的重要因素。应对措施：人力成本提升时制造业的普遍现象，公司通过加强管理来实现成本的降低，同时公司将通过技改优化生产流程，提升生产效率，通过对生产线的改造可节约人力成本支出，同时提升公司装备水平。4、市场竞争的风险 现阶段，整个竹纤维餐具等日用品行业准入门槛较低，整体集中度差，市场竞争日趋激烈。低价、低利18 润竞争是该行业内许多中小企业的生存现状，容易引起后续进入企业的低价无序竞争。行业整体技术创新能力较弱，长期处于“相互模仿”状态，缺少自主知识产权，产品同质化现象较为普通更有甚者，有的企业不断放低产品品质，以牺牲消费者权益为代价谋取利益，从而动摇消费者对竹纤维餐具等产品的信任度，不利于行业健康有序发展。若公司不能突出企业自身的品牌优势，不断根据市场需求进行新产品新技术的研发，保持市场占有率，则可能在竞争中处于不利地位。应对措施：公司将加强公司管理、提高产品和服务的核心竞争力；同时强化营销体系，积极开拓新客户，提高公司品牌的公众认知度，与客户保持良好联系。5、人员流失的风险 核心技术人员是企业生存和发展的根本，是企业的发展动力和核心竞争力。公司拥有多项专利技术，很大程度上依赖于技术研发团队的创新和研发。此外，随着大城市生存成本的不断上升，招工难问题开始凸显，一线工人难招、涨工资成了发展趋势。若公司出现核心技术人员和生产工人流失的情况，有可能影响公司的持续研发能力和生产能力，影响公司盈利水平，甚至有可能造成公司的核心技术流失。应对措施：公司将进一步加大对核心技术人才的激励机制和培训机制，完善公司的晋升机制；同时，公司注重企业文化的建设和创造良好的工作环境，重视员工团建，使员工对公司具有归属感。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 钟金水、林斌、钟锦武、黄克良 关联担保 5,000,000 5,000,000 已事前及时履行 2019 年 7 月 1日 钟金水、林斌、钟锦武、黄克良、何亚好 关联担保 4,000,000 4,000,000 已事前及时履行 2019 年 7 月 1日 钟金水、林斌、钟锦武、黄克良 关联担保 2,000,000 2,000,000 已事前及时履行 2019 年 7 月 1日 20 本公司和钟金水、林斌、钟锦武、黄克良 关联担保 3,000,000 3,000,000 已事前及时履行 2019 年 7 月 1日 钟金水、林斌、陈美珍、钟锦武、黄克良 关联担保 6,000,000 6,000,000 已事后补充履行 2019 年 7 月 1日 林斌 借款 3,800,000 3,800,000 已事后补充履行 2019 年 8 月 7日 黄克良 借款 500,000 500,000 已事后补充履行 2019 年 8 月 7日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：偶发性关联交易属于公司性业务，满足公司的正常经营活动需求，为扩大公司的生产规模，通过债务融资的方式取得。在报告期内，公司资信良好，资金周转正常，未因较高资产负债率而影响生产经营及到期债务的偿还。(三三)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 货币资金-其他货币资金 货币资金 抵押 5,563,500.00 6.80%银行承兑汇票保证金 固定资产-房屋建筑物 固定资产 抵押 20,120,074.62 24.58%房屋建筑物及土地使用权抵押给银行用 无形资产-土地使用权 无形资产 抵押 3,764,897.40 4.60%用于取得短期借款 总计总计-29,448,472.02 35.98%-21 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00%0 0 0.00%其中：控股股东、实际控制人 0 0.00%0 0 0.00%董事、监事、高管 0 0.00%0 0 0.00%核心员工 0 0.00%0 0 0.00%有限售条件股份 有限售股份总数 5,000,000 100.00%0 5,000,000 100.00%其中：控股股东、实际控制人 5,000,000 100.00%0 5,000,000 100.00%董事、监事、高管 0 0.00%0 0 0.00%核心员工 0 0.00%0 0 0.00%总股本总股本 5,000,000-0 5,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 4 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 林斌 1,250,000 0 1,250,000 25%1,250,000 0 2 钟金水 1,250,000 0 1,250,000 25%1,250,000 0 3 钟锦武 1,250,000 0 1,250,000 25%1,250,000 0 4 黄克良 1,250,000 0 1,250,000 25%1,250,000 0 合计合计 5,000,000 0 5,000,000 100