872879_2019_紫照股份_2019年年度报告_2020-06-16.pdf

1 2019 年度报告 紫照股份 NEEQ:872879 安徽紫照建筑节能装饰股份有限公司 Anhui Zizhao Building Energy-Saving Decoration Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司取得环保叁级资质：公司取得环保叁级资质：2019 年 12 月 18 日，公司新增环保工程专业承包叁级资质，并更新建筑业企业资质证书。公司取得设计专项丙级资质公司取得设计专项丙级资质 2019 年 12 月 13 日，公司获得建筑装饰工程设计专项丙级资质证书。公司公司获得社会责任报告发布证书获得社会责任报告发布证书：2019 年 7 月 10 日，公司荣获社会责任报告发布证书。公司取得股票发行新增股份公司取得股票发行新增股份：2019 年 10 月 15 日，公司获得股票发行股份登记的函。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、紫照股份 指 安徽紫照建筑节能装饰股份有限公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中国人民共和国证券法 公司章程 指 安徽紫照建筑节能装饰股份有限公司章程 股东大会 指 安徽紫照建筑节能装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽紫照建筑节能装饰股份有限公司董事会 监事会 指 安徽紫照建筑节能装饰股份有限公司监事会 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘和智、主管会计工作负责人熊清惠及会计机构负责人（会计主管人员）熊清惠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收补缴的风险 公司 2016 年度采用核定征收企业所得税。公司自启动进入资本市场事宜以来，为符合监管的要求，2017 年公司向税务局递交了申请材料，申请公司的所得税征收方式由核定征收改为查账征收。2017 年 3 月 22 日，公司取得税务机关税务事项通知书（芜国二税通【2017】1029 号），核定企业所得税预缴期限为按季预缴，预缴方式为按实预缴，自此，公司查账征收手续办理完毕，2017 年按查账征收所得税。2018 年 1 月 15 日，公司取得芜湖市三山区国家税务局、芜湖市弋江区地方税务局分局开具的报告期内合法纳税的证明文件，证明“安徽紫照建筑节能装饰股份有限公司（纳税人识别号：913402007668842768）经税务征管系统查询，公司能按时申报，无欠税记录，尚未发现有违反法律法规行为的记录。”公司仍存在因上述事项被税务主管部门追缴 2016 年度的税款的风险。房地产行业景气下降的风险 房地产行业的景气程度不仅对建筑材料行业会产生影响，对整个国民经济的运行都会产生显著影响。公司所处行业为建筑装饰、保温节能、翻新行业，该行业是与地产行业存在一定的关联关系，但旧有墙面的翻新市场将会是未来的一个新增长点，并随着国家对精装修房的占比提高要求，对于装饰装修行业将会迎来一个全新的发展机遇，虽然房地产建筑企业受到行6 业国家宏观调控和经济下行影响，资金链在一定程度上存在收紧压力，但对于装饰装修行业业务量来讲不会产生多大的影响，所以，地产业的景气程度对公司的业务影响不大。实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、共同实际控制人刘和智和蒋绍芹夫妻二人共持有公司 1,352 万股股份，占公司股本总额的 67.43%，同时刘和智担任董事长兼总经理，蒋绍芹担任董事、信息披露事务负责人，二人对公司的经营管理活动能够产生决定性影响。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制订了 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理办法、对外投资管理制度、对外担保管理制度等规章制度，但并不能排除实际控制人利用其控制地位对公司的经营决策、人事财务等进行不当控制，从而给公司经营和其他中小股东造成损害的风险。施工安全和工程质量风险 公司所从事的建筑工程行业施工业务较多，对安全生产的要求较高。建筑工程施工行业承建公司需持有安全生产许可证、现场安全员需持有安全生产管理人员安全生产合格证书。虽然公司符合前述规定，建立了一整套严格的施工管理制度，且在经营中不断加强工程项目的质量控制，至今未发生过重大工程质量问题，但施工过程中一旦出现运用技术失当或施工组织措施不力，仍可能出现重大工程质量隐患或事故，从而对公司的业绩和声誉产生负面影响。应收账款发生坏账的风险 2018 年末和 2019 年末，公司应收账款余额分别为62,511,856.91 元和 65,361,140.86 元，其中，账龄在一年以内的应收账款余额分别为 44,751,269.77 元和 47,172,263.72 元，占总应收账款的比例分别为 71.58%和 72.17%，虽然公司的客户主要为国有企业或优质民营企业，资信较高，回款情况良好。但是，随着公司销售规模的扩大，应收账款有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，导致应收账款不能及时收回，将对公司的资产结构、偿债能力及现金流产生不利影响。市场竞争加剧的风险 目前国内从事建筑外墙防腐保温的施工企业数量较多，行业集中度不高，业内竞争激烈。尽管 2011 年前后建筑保温火灾引发了各界对保温材料防火的思考，并引起了有关部门的高度重视，相继出台了一系列监管措施规范市场竞争行为，但行业内保温材料的生产和施工相互独立，且整体企业规模偏小，巨头企业不多，大多采取价格竞争的问题仍然突出。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽紫照建筑节能装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Zizhao Building Energy-Saving Decoration Co.,Ltd.证券简称 紫照股份 证券代码 872879 法定代表人 刘和智 办公地址 芜湖市镜湖区长江北路景江东方 18-B#楼 501 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋绍芹 职务 信息披露事务负责人、董事 电话 0553-4222762 传真 0553-4222763 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：芜湖市镜湖区长江北路景江东方 18-B#楼 501 室；邮政编码：241000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露事务负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 10 月 19 日 挂牌时间 2018 年 7 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E509 其他未列明建筑-E5090 其他未列明建筑业 主要产品与服务项目 建筑保温、工程涂装、装饰装修、建筑幕墙、防水工程、钢结构工程、仿古建筑、城市及道路照明、工程设计、环保、建筑修缮及涂料销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,050,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘和智 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：刘和智、蒋绍芹；无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913402007668842768 否 注册地址 芜湖市三山区龙湖新城二期南 4#楼 5 层 否 注册资本 20,050,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 靳军、陶新妙 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 39,111,328.60 49,480,787.41-20.96%毛利率%23.52%21.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 570,082.63 1,545,459.36-63.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 431,776.86-41,946.58 1,129.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.18%6.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.65%-0.19%-基本每股收益 0.04 0.10-60.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 77,298,901.63 68,382,058.29 13.04%负债总计 43,340,892.56 44,994,131.85-3.67%归属于挂牌公司股东的净资产 33,958,009.07 23,387,926.44 45.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.69 1.56 8.33%资产负债率%（母公司）56.07%65.80%-资产负债率%（合并）56.07%65.80%-流动比率 1.62 1.39-利息保障倍数 2.18 3.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,448,178.70-4,073,184.51-33.76%应收账款周转率 0.61 0.91-存货周转率 56.57 57.87-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.04%25.07%-营业收入增长率%-20.96%34.61%-净利润增长率%-63.11%41.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,050,000 15,000,000 33.67%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 150,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,807.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 184,407.70 所得税影响数 46,101.93 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 138,305.77 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 56,930,539.10-应收票据 -11 应收账款-56,930,539.10-应付票据及应付账款 17,761,731.39-应付票据 -应付账款-17,761,731.39-会计政策变更：1、执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。公司于 2019 年 1月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。执行新金融工具准则对本公司财务状况和经营成果无重大影响。2、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月 15 日发布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。公司对可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司财务状况和经营成果无重大影响，具体如上表所列示。3、本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司的主营业务是建筑保温涂料装饰装修专业施工服务和涂料销售。其中，建筑保温涂料装饰装修专业施工服务承包业务，主要包括建筑保温、工程涂装、装饰装修、建筑幕墙、城市及道路照明、防水工程、钢结构、仿古建筑、工程设计、环保工程、建筑修缮等业务。公司为公共和私人新建建筑以及旧房建筑提供建筑保温和涂料的供应、施工以及翻新等其他相关服务，属于建筑工程类企业。公司提供服务用到的外墙保温、涂料基本为节能、环保型保温、涂料，能够为施工的建筑提供环保、美化装饰作用。除施工外，公司还有少量建筑涂料作为普通商品销售。公司作为建设施工企业，通过承接各类建筑外墙保温、装饰工程获取利润，具有建筑装饰工程专业承包壹级资质、防水防腐保温工程专业承包贰级、建筑幕墙工程专业承包贰级资质、钢结构工程专业承包叁级资质、古建筑工程专业承包叁级资质、城市及道路照明工程专业承包叁级资质、环保工程专业承包叁级资质、建筑装饰工程设计专项丙级资质，具有安全生产许可证。公司的客户群体主要为开发商、大型建筑公司以及国有企业，资信较高，客户集中度较高。公司发展尚处于成长期，公司需集中精力在全国市场做出口碑，提升品牌影响力，然后再将业务推广至全国各地。业务上，公司根据收集到的项目信息选择投标项目，中标后签订工程合同。公司项目的周期依工程整体项目进度而定，一般在 3-6 个月。实际操作中，由于外墙装饰工程属于主体工程的附属工程，工程进度受主体工程进度影响 公司经过长期的市场实践，通过外部采购建筑材料，并以招投标的方式承接大型建筑公司的专业分包工程，主要利润来源于建筑外墙防腐保温、装饰工程施工。公司密切贴近市场、贴近客户需求，牢牢抓住行业技术进步与产品、工艺革新、换代的趋势与方向，通过市场信息的收集与客户反馈，有效地缩短企业对市场的反应周期，逐步形成了与自身经营模式相适应的盈利模式。报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司管理层认清形势、加快落实既定的发展战略，统筹推进稳业绩、促变革、调结构、防风险等各项工作。首先，继续保持主营产品的竞争优势，不断稳固其市场占有率，并全面推动相关核心业务的发展，推动装饰保温一体板业务、门窗玻璃幕墙、外墙翻新修缮等相关业务的拓展，努力扩大业务范围量13 和市场客户。在稳固老客户的基础上，把老客户做深、做透，专业知识做精、服务意识提高并形成长期合作，形成品牌口碑，争创新客户市场的突破，进一步增强公司的核心竞争力与盈利能力。此外，进一步加强公司内部控制体系的建设力度，发挥每个人的能动性，提高员工的主人翁精神，着力引进外部投资者。1、主要财务指标完成情况 报告期末，公司资产总额为 77,298,901.63 元，较年初增长 13.04%；负债总额为 43,340,892.56 元，较年初减少 3.67%；净资产 33,958,009.07 元，较年初增长 45.19%。2019 年全年实现营业收入 39,111,328.60元，实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 431,776.86 元，同比增长 1,129.35%。报告期内，公司品牌竞争力进一步增强，实现了稳定发展。2、业务布局 2019 年，全球经济增长放缓，经济下行压力贯穿全年，面对复杂的市场环境，公司坚持“以市场为龙头”、“以客户为中心”的理念，不断强化市场营销团队建设，持续深耕安徽及京津冀市场。3、夯实基础、精练内功，全面提升项目精细化管理水平 2019 年，继续坚持以项目管理规划为根本，以工期为主线，夯实基础、精练内功，下大力气狠抓项目质量、安全管理工作，强化对项目的监督管理，从而持续提升项目精细化管理水平。4、人才发展 2019 年，公司不断完善优化人才梯队建设。公司鼓励员工提升自身学历、职称，营造全员学习的氛围，同时加大对优秀人才的招聘力度。5、安全生产 公司始终把安全生产工作放在一切工作的首位，认真贯彻执行“安全生产、预防为主、综合治理”的安全工作方针，狠抓落实安全生产管理工作。作好日常的安全教育和过程控制防范。顺利完成了年初制定的“无重大事故和伤亡事故发生”的安全生产目标。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,272,977.75 6.82%1,827,550.05 2.67%188.53%应收票据-应收账款 58,442,601.04 75.61%56,930,539.10 83.25%2.66%存货 228,756.09 0.30%828,818.89 1.21%-72.40%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 4,733,842.69 6.12%3,884,924.27 5.68%21.85%在建工程-短期借款 16,690,000.00 21.59%16,570,000.00 24.23%0.72%长期借款-70,358.02 0.10%-100.00%其他应收款 2,952,160.91 3.82%1,991,229.12 2.91%48.26%预付款项 3,493,746.82 4.52%984,331.71 1.44%254.94%长期待摊费用 173,984.02 0.23%379,061.74 0.55%-54.10%应付职工薪酬 589,089.59 0.76%1,036,815.07 1.52%-43.18%14 应交税费 3,951,209.94 5.11%2,985,700.42 4.37%32.34%其他流动资产 3,182.72 0.00%97,823.66 0.14%-96.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期增加 3,445,427.70 元，较上年同期增长 188.53%，主要原因系报告期内公司完成 2019 年第一次股票发行，募集资金 10,100,000.00 元，货币资金较上年度大幅增长。2、存货较上年同期减少 600,062.80 元，较上年同期减少 72.40%，主要原因系公司年末控制各项目新购材料，减少存货存量，无发出商品及在途物资的情况。3、长期借款较上年同期减少 70,358.02 元，较上年同期下降 100%，主要原因系公司“奔驰”品牌车辆抵押贷款已于 2020 年 3 月还清，长期借款余额转入一年内到期的非流动负债。此笔借款为购置车辆时的抵押贷款，贷款总额 812,619.75 元，贷款期限为 2017 年 4 月至 2020 年 3 月。4、其他应收款较上年同期增加 960,931.79 元，较上年同期增长 48.26%，主要原因系公司 2019 年年末参与多个项目的投标，未退投标保证金达到 940,000.00 元。5、预付款项较上年同期增加 2,509,415.11 元，较上年同期增长 254.94%，主要原因系预付北京新帅建筑工程有限公司 3,276,120.72 元。2020 年春节较早，工程项目结束工人回家需支付劳务费，但项目中间结算未保理，无法及时取得发票。6、长期待摊费用较上年同期减少 205,077.72 元，较上年同期下降 54.10%，主要原因系本年没有新增长期待摊费用，以往年度费用正常摊销。7、应付职工薪酬较上年同期减少 447,725.48 元，较上年同期下降 43.18%，主要原因系公司规范运作，签署规范劳务外包的承诺，通过劳务公司聘用劳务班组，不再直接支付工人劳务费。8、应交税费较上年同期增加 965,509.52 元，较上年同期增长 32.34%，主要原因系根据收入计提的增值税增加 881,006.24 元及企业所得税增加 153,675.50 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 39,111,328.60-49,480,787.41-20.96%营业成本 29,913,684.02 76.48%39,001,744.42 78.82%-23.30%毛利率 23.52%-21.18%-销售费用 783,294.61 2%904,064.35 1.83%-13.36%管理费用 5,424,467.87 13.87%6,284,372.89 12.70%-13.68%研发费用-财务费用 813,573.67 2.08%861,775.94 1.74%-5.59%信用减值损失-1,383,667.38-3.54%-资产减值损失-2,205,257.87-4.46%-其他收益 150,600.00 0.39%2,190,302.00 4.43%-93.12%投资收益-6,960.46 0.01%-100%公允价值变动收益-资产处置收益-87,976.79 0.18%100.00%汇兑收益-15 营业利润 884,653.02 2.26%2,108,202.62 4.26%-58.04%营业外收入 95,621.40 0.24%7,364.29 0.01%1,198.45%营业外支出 61,813.70 0.16%108.70 0%56,766.33%净利润 570,082.63 1.46%1,545,459.36 3.12%-63.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少 10,369,458.81 元，较上年同期下降 20.96%，主要原因系公司加大了对客户价值的进一步挖掘，摒弃了部分低毛利业务；新增项目多为跨年度项目，其中有近 5000 万合同尚处于新开工或未开工状态。2、营业成本较上年同期减少 9,088,060.40 元，较上年同期下降 23.30%，主要原因系营业收入减少，营业成本同时减少，因摒弃了部分低毛利项目，毛利率比上年期有所增长。3、资产减值损失较上年同期减少 2,205,257.87 元，较上年同期下降 100%，主要原因系会计科目调整，本年坏账准备计入信用减值损失。4、其他收益较上年同期减少 2,039,702.00 元，较上年同期下降 93.12%，主要原因系公司 2019 年获得的日常业务相关的政府奖励减少 2,039,702.00 元。5、营业外收入较上年同期增加 88,257.11 元，较上年同期增长 1,198.45%，主要系公司取得的法院执行款收益及利息，其中铜陵建宝天馨花园项目执行款 35,461.00 元，南陵华亿供货项目货款执行款利息 20,644.83 元。6、营业外支出较上年同期增加 61,705.00 元，较上年同期增长 56,766.33%，主要系报告期内核销部分预计无法兑付的应收账款，其中重庆首创三期项目 50,537.20 元，滁州皖新庄园项目 7,276.50 元，六安柏庄项目 4,000.00 元。7、营业利润与净利润较上年同期分别减少1,223,549.60和975,376.73元，分别较上年同期下降58.04%和 63.11%，一方面系公司营业收入较上年同期减少 10,369,458.81 元，降幅 20.96%；另一方面其他收益较上年同期减少 2,039,702.00 元，降幅 93.12%。上述原因综合导致本期营业利润与净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 39,111,328.60 49,480,787.41-20.96%其他业务收入-主营业务成本 29,913,684.02 39,001,744.42-23.30%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%劳务工程收入 37,793,660.41 96.63%49,480,787.41 100.00%-23.62%材料销售收入 1,317,668.19 3.37%-合计 39,111,328.60 100.00%49,480,787.41 100.00%-20.96%按区域分类分析按区域分类分析：16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%安徽省内 17,080,412.67 43.67%15,645,290.03 31.62%9.17%安徽省外 22,030,915.93 56.33%33,835,497.38 68.38%-34.89%合计 39,111,328.60 100.00%49,480,787.41 100%20.96%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内安徽省外业务较上年同期减少 34.89%，主要原因系河南省与河北省等省外新接项目因受建筑主体施工进度影响未开工。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽茂祥置业有限公司 8,662,024.15 22.15%否 2 中建八局第二建筑有限公司 7,070,326.28 18.08%否 3 霸州市钜城房地产开发有限公司 7,006,060.86 17.91%否 4 中国建筑股份有限公司 4,287,455.44 10.96%否 5 廊坊亿龙房地产开发有限公司 4,178,507.39 10.68%否 合计合计 31,204,374.12 79.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京新帅建筑工程有限公司 5,501,248.39 16.90%否 2 芜湖智德建筑劳务有限公司 4,388,652.33 13.48%否 3 仟金顶网络科技有限公司 2,540,155.73 7.80%否 4 安徽国泰铝业有限公司 2,085,602.94 6.41%否 5 安徽求实建筑劳务有限公司 1,514,745.22 4.65%否 合计合计 16,030,404.61 49.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,448,178.70-4,073,184.51-33.76%投资活动产生的现金流量净额-79,835.79 596,248.32-113.39%筹资活动产生的现金流量净额 8,967,478.11 3,322,021.12 169.94%现金流量分析现金流量分析：17 1、公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,374,994.19 元，比上年同期下降 33.76%，系经营活动现金流出增幅大于经营活动现金流入增幅，其中经营活动现金流入增幅 8,946,014.44 元，经营活动现金流出增幅 10,321,008.63 元。主要原因如下：一是受收入下降影响，销售商品、提供劳务收到的现金减少 1,397,769.53 元；二是受劳务工资政策及春节提前的影响，购买商品、接受劳务支付的现金增加 632,286.97 元；三是因异地预缴部分税款，支付的各项税费增加 285,588.44 元。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 676,084.11 元，较上年同期下降 113.39%，主要系报告期内公司现金添置的固定资产减少，无购买理财等投资行为。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 5,645,456.99 元，增长 169.94%，主要系报告期内公司完成 2019 年第一次股票发行，新增募集资金 10,100,000.00 元，而偿还债务支付的现金增加4,408,071.41 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更、会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。执行新金融工具准则对本公司财务状况和经营成果无重大影响。（2）财政部于 2019 年 4 月 30 日发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。根据该通知，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款“行项目拆分为”应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整。本公司对可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整。具体如下表所示：科目 上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 56,930,539.10 -应收票据 -18 应收账款 -56,930,539.10 -应付票据及应付账款 1,776,1731.39 -应付票据 -应付账款 -1,7761,731.39 -（3）本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。2、会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。3、重大会计差错更正重大会计差错更正 本报告期未发生重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司及其董事、监事、高级管理人员没有发生重大违法、违规行为；公司拥有良好的商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或 公司章程 规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（1）税收补缴的风险 公司 2016 年度采用核定征收企业所得税。公司自启动进入资本市场事宜以来，为符合监管的要求，2017 年公司向税务局递交了申请材料，申请公司的所得税征收方式由核定征收改为查账征收。2017 年 3月 22 日，公司取得税务机关税务事项通知书（芜国二税通【2017】1029 号），核定企业所得税预缴期限为按季预缴，预缴方式为按实预缴，自此，公司查账征收手续办理完毕，2017 年按查账征收所得税。2018年 1 月 15 日，公司取得芜湖市三山区国家税务局、芜湖市弋江区地方税务局分局开具的报告期内合法纳税的证明文件，但公司仍存在因上述事项被税务主管部门追缴 2016 年度的税款的风险。应对措施：公司实际控制人刘和智承诺