873270_2019_创兴精密_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

广东创兴精密制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 1 2019 年度报告 创 兴 精 密 NEEQ:873270 广东创兴精密制造股份有限公司 CX PRECISION FABRICATION CO.,LTD 广东创兴精密制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 6 月 01 日，创兴精密荣获广东省守合同重信用企业称号。2.2019 年 6 月 04 日，创兴精密成功在全国中小企业股份转让系统挂牌。3.2019 年 6 月 05 日，创兴精密子公司重庆创兴热能科技有限公司成立，注册资金1000 万元。4.2019 年 11 月 23 日，创兴精密子公司重庆创兴模架有限公司成立，注册资金 500 万元 5.2019 年 5 月 14 日，企帅文字商标和图形商标通过注册。6.2019 年 3 月 05 日，我司企帅 ERP 系统通过计算软件著作权登记。7.2019 年 5 月 17 日，宝秸生物质燃烧机获得二项实用新型专利证书。8.2019 年 12 月 20 日，宝秸生物质燃烧机再获二项实用新型专利证书。9.2019 年 6 月 14 日，创兴精密总经理高楚慧当选高边社区妇联执委。10.2019 年 5 月 12 日，创兴精密参加狮山镇恒益会慈善晚会，捐款 45000 元。广东创兴精密制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 广东创兴精密制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、创兴精密、创兴 指 广东创兴精密制造股份有限公司 企帅、企帅科技 指 佛山企帅数字科技有限公司 重庆创兴、创兴热能 指 重庆创兴热能科技有限公司 创兴模架、重庆创兴模架 指 重庆创兴模架科技有限公司 股东大会 指 广东创兴精密制造股份有限公司股东大会 董事会 指 广东创兴精密制造股份有限公司董事会 监事会 指 广东创兴精密制造股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 根据上下文义所需，指当时有效的广东创兴精密制造股份有限公司章程 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中喜会计师事务所（普通合伙）律师、律师事务所 指 瑞华律师事务所 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 30 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 燃烧机、秸秆燃烧机、生物质燃烧机、宝秸燃烧机 指 生物质颗粒燃烧机 拖车、游艇拖车、拖船 指 可拆解自动游艇拖车 料库、自动料库 指 钣金智能料库 ERP、大数据管理系统、企帅软件 指 企帅定制加工大数据管理系统 钢结构、钢结构流水线 指 精密钢结构产品 公告编号：2020-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人欧阳志尧、主管会计工作负责人周东明及会计机构负责人（会计主管人员）叶坤仪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动的风险 公司生产所需原材料以铝型材、碳素钢和不锈钢等为主，2019年 1-12 月，原材料占公司主营业务成本 67.32%，公司业绩与原材料价格波动的相关性较大。若公司生产所需主要原材料市场价格发生较大波动，则将对公司业绩产生一定的影响 汇率波动风险 2019 年 1-12 月，公司境外收入占主营业务收入的比例 24.20%，境外销售货款主要以美元结算，因此人民币兑外币的汇率波动将直接影响到公司出口产品的销售定价，进而影响到产品的国际竞争力，导致公司未来的经营业绩出现一定的波动，存在因汇率变动而导致经营业绩出现下降的风险 公司治理风险 有限公司期间，公司依法建立了基本的治理结构，但在实际执行中，公司治理存在不规范的情况。股份公司成立后，公司按照公司法、公司章程的要求成立了股东大会、董事会和监事会，建立健全了规范的公司治理结构。同时，公司制订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度，对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、会议召开、表决程序等事项进行了进一步规范。但是，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。随着公司的持续发展，经营规模不断扩大，市场范围不断拓展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。公告编号：2020-012 6 公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，进而影响公司稳定、健康发展的风险 实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为欧阳志尧和高楚慧夫妇，其中欧阳志尧直接持有公司 1000 万股股份，占公司股份总额的 45.45%，高楚慧直接持有公司 1180 万股股份，占公司股份总额的 53.64%，实际控制人合计可控制公司 99.09%的股份，对公司拥有绝对控制权。其中欧阳志尧任公司董事长，高楚慧任公司总经理，自公司成立以来，对公司股东大会、董事会、公司的经营决策产生重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，公司将存在实际控制人利用其控制地位损害其他股东利益的风险。租赁房产无产权证，且消防手续存在瑕疵之风险 因历史遗留问题，公司所租用的佛山市南海区狮山镇高边工业区张边桥侧广云路北的厂房和办公楼消防手续存在瑕疵，且未取得房产证，存在被认定为违章建筑且停止使用的风险。重要客户依赖的风险 2019年1-12月前5名客户营业收入合计金额占同期营业收入的比例为 63.28%。其中，盟立自动化科技（上海）有限公司、广东科达洁能股份有限公司、施耐德（广州）母线有限公司作为重要客户，与公司的业务合作保持一定规模，公司存在重要客户依赖的情形。如果下游行业发生波动，或者公司与相关企业合作关系发生变化，将会对公司的业绩产生较大影响。报告期内公司盈利能力较弱的风险 2019 年 1-12 月，公司营业收入分别为 5393.5247 万元，归属于母公司的净利润分别为 145.2777 万元，由于产品毛利率较低导致公司净利润规模较小。未来公司将加大市场拓展力度和产品研发力度，通过规模效应来提升公司的市场竞争力和盈利能力。若公司未来市场拓展不能达到预期的规划，公司仍将面临着盈利能力不足的风险 出口订单减少风险 受中美贸易战影响，创兴精密的产品中，约有 30%直接出口，另有约 30%的产品通过客户端间接出口，随着中美贸易摩擦的 不断升级，创兴精密的出口订单出现下滑，前五大客户出口订单下单额存在萎缩的风险。非经常性损益占比较大风险 2019 年 1-12 月公司非经常性损益净额为 101.15 万元，非经常性损益净额占净利润的比例为 69.62%，非经常性损益对公司净利润影响较大，公司非经常性损益主要为政府补贴和 LG 公司违约赔偿金，若公司享受的政府补助项目政策等发生变化，将对公司营利能力产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东创兴精密制造股份有限公司 英文名称及缩写 CX PRECISION FABRICATION CO.,LTD 证券简称 创兴精密 证券代码 873270 法定代表人 欧阳志尧 办公地址 佛山市南海区狮山镇高边工业区张边桥侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王三春 职务 董事会秘书 电话 0757-85506123 传真 0757-85503234 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 佛山市南海区狮山镇高边工业区张边桥侧 528200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 15 日 挂牌时间 2019 年 6 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金属结构制造 主要产品与服务项目 研发设计生产销售:钣金、通用机柜、成套电柜、铝制品、五金制品、燃烧机;产品喷涂;环境保护专用设备制造;汽车车身、挂车制造,汽车零部件及配件制造;金属加工机械制造;工业和商用电热食品加工设备及其他专用设备制造;软件和信息技术服务;货物进出口技术进出口 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 高楚慧 实际控制人及其一致行动人 高楚慧、欧阳志尧 公告编号：2020-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440605737582367D 否 注册地址 佛山市南海区狮山镇高边工业区张边桥侧 否 注册资本 22,000,000 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高松林、刘姗姗 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 54,627,384.93 47,942,282.32 13.94%毛利率%25.10%23.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,452,776.61 1,798,894.16-19.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 441,242.56 399,960.93 10.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.77%7.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.75%1.17%-基本每股收益 0.07 0.08-12.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 48,869,535.79 56,056,196.19-12.82%负债总计 22,591,067.81 31,453,120.67-28.18%归属于挂牌公司股东的净资产 26,213,543.31 24,410,549.02 7.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.12 6.25%资产负债率%（母公司）45.53%56.15%-资产负债率%（合并）46.23%56.11%-流动比率 1.18 1.32-利息保障倍数 4.69 5.23-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,801,921.40-3,857,223.80 302.27%应收账款周转率 6.00 5.56-存货周转率 6.21 5.45-公告编号：2020-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.82%-9.78%-营业收入增长率%13.94%-11.28%-净利润增长率%-24.77%94.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,000,000 22,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,190,040.06 所得税影响数-178,506.01 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,011,534.05 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 13,208,394.33 应收账款 2,750,000.00 公告编号：2020-012 11 应收票据 10,458,394.33 应付票据及应付账款 8,453,555.95 应付账款 8,453,555.95 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.本公司主要从事钣金件加工制造，业务流程包括研发、采购、生产、销售流程，主要为机械装备制造业提供配套钣金加工技术和服务。公司拥有数十台德国进口的高精密数控加工设备、通过环保验收的先进喷涂流水生产线、完备的产品工艺，为广大客户提供一站式钣金定制加工。公司与众多世界500 强企业FACEBOOK、盟立自动化、施耐德、科达洁能达成多年良好合作关系。2.在钣金加工领域，实行“线上推广+线下接单+老客户介绍”的模式进行获客。线上销售：公司主要从阿里巴巴国际站、慧聪网、公司网站、微信公众号、招投标网等方面加大宣传推广力度，开拓海外业务，承接加工订单。线下接单：公司通过行业协会、本土大型老板培训教育资源平台、珠江时报、行业新闻媒体、老客户推荐等方式进行宣传推广。不断完善企业荣誉资质，一边提高企业管理水平，打造高效优质的创兴钣金品牌形象。2019年，公司承接了盟立的富士康流水线钢结构、华星光电的流水线钢结构，将钣金加工制造领域扩大到了精密钢结构领域。3.在新产品研发研发方面：公司继续加大对新产品的研发投入，2019年生物质燃烧机重庆花椒市场、湖南豆腐市场都有试点，市场反馈良好，后期仍需进行经销商的开发与培养。在云南烤烟市场燃烧机陆续形成小规模销售，以期获取市场知名度。另一新品自动料库已进行了试组装和试车，现已进入首台套的基坑开挖阶段。4.在钣金设备销售模块，公司引进多台国外先进钣金加工设备，销售给国内钣金加工企业。设备入关后率先在创兴进行调试运行，由销售人员带领客户现场观看设备的实操效果，加大客户对新设备的信心，促成下单。报告期内及报告期末及报告披露日，创兴精密的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:无变化 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019年度，公司的销售计划是实现销售收入增加5%，达到5000万元。报告期内，2019年度公司实现销售收为5463万元，增长了13.94%。主要原因是公司在确保原有客户相对稳定的基础上，积极开拓新客户和新产品，新客户上海盟立公司为企业贡献了接近800万元的销售，新产品钣金机械设备为公司贡献了接近600万元的销售。2019年上半年，受中美贸易战的持续影响，公司主要客户的订单减少50%左右，作为客户的配套供应商，我司也倍受影响。为了减少出口带来的持续低迷，公司及时调整业务方向，将主力市场转向国内，开发具有较大规模和影响力的优质客户，盟立自动化的钢结构流水线工程项目，适时弥补了出口订单萎缩带来的差额。为了更好的开发西南市场、辐射欧洲市场，利用西南片区的农业优势、汽车产业链优势，公司在重公告编号：2020-012 13 庆荣昌国家级工业园购买了100亩工业用地，设立了重庆创兴热能科技有限公司，预计在2020年动工建设。软件开发方面，经过多次系统升级，企帅软件已正式对外销售。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,234,322.45 4.57%3,970,907.30 7.08%-43.73%应收票据 2,750,000 4.91%-100.00%应收账款 7,747,409.12 15.85%10,458,394.33 18.66%-25.92%存货 5,624,685.25 11.51%7,556,108.55 13.48%-25.56%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 10,122,296.81 20.71%10,757,087.96 19.19%-5.90%在建工程 136,600.56 0.28%短期借款 11,000,000 22.51%17,600,000 31.40%-37.50%长期借款 注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本期较上期减少了25.92%，主要原因是公司今年改变了销售模式，只保留了少数的几家客户继续采用月结收款，其他大部分的客户都是采用款到发货的方式进行，从而降低了应收账款的余额。2、公司今年改变了销售模式本期较上期减少了25.56%，主要原因是公司今年改变了采购模式，全面落实以销定产以产定购，公司使用的原材物料基本上是普料，市场充裕，所以，公司就从今年开始不再积压库存，从而降低了存货。3、短期借款本期较上期减少了37.50%，主要原因是公司今年销售增加了，销售模式更加合理，从而让公司的现金流比较充裕，为了降低资金成本，所以公司就归还了部分借款。4、货币资金本期较上期减少了 43.73%，主要原因是公司今年在满足日常生产经营的前提下，为了尽量减少资金占用成本，归还了部分银行借款，银行借款余额较去年减少了660万元，较去年减少37.50%，所以，年末的银行存款就相应减少了。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 54,627,384.93-47,942,282.32-13.94%营业成本 40,914,773.07 74.90%36,814,963.06 76.79%11.14%毛利率 25.10%-23.21%-销售费用 3,369,136.56 6.17%2,279,289.92 4.75%47.82%管理费用 6,004,204.08 10.99%5,494,134.39 11.46%9.28%研发费用 3,205,474.55 5.87%2,932,661.64 6.12%9.30%公告编号：2020-012 14 财务费用 605,619.78 1.11%424,525.12 0.89%42.66%信用减值损失 56,723.20 0.10%资产减值损失 0 0.00%804,710.25 1.68%-100.00%其他收益 683,174.45 1.25%1,645,309.25 3.43%-58.48%投资收益 267,072.15 0.49%60,704.00 0.13%339.96%公允价值变动收益 6,835.48 0.01%资产处置收益-44,863.66-0.08%-11,799.27-0.02%-280.22%汇兑收益 0.00 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 1,113,305.41 2.04%2,155,398.47 4.50%-48.35%营业外收入 566,909.27 1.04%27,735.40 0.06%1,943.99%营业外支出 22,015.48 0.04%780.76 0.00%2,719.75%净利润 1,325,174.78 2.43%1,761,420.66 3.67%-24.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上期增加了 13.94%，主要原因是公司今年开拓了一家大客户和开拓了新产品钣金机械设备的销售，上海盟立公司今年为我们公司贡献了接近 800 万元的销售收入，而其他客户则相对稳定，外贸也比较稳定，新产品钣金机械设备今年为我们公司贡献了接近 600 万元的销售收入，所以，今年的销售就实现了增长。2、营业成本本期较上期增加了 11.14%，主要原因是公司今年的销售收入增加了 13.94%，成本也就相应的增加了。3、销售费用本期较上期增加了 47.82%，主要原因是公司今年为了更好的开拓公司自主产品的销售，成立了内销部，同时增加了外贸部的人员，并聘请了销售专业顾问公司对公司进行指导和管理，费用也就相应的增加了。4、管理费用本期较上期增加了 9.28%，主要原因是公司今年成立了一家子公司，配置了各个岗位人员，相应的费用增加了 60 多万元。5、营业利润本期较上期减少了 48.35%，净利润下降了 24.77%，主要原因是公司今年收到的各种政府补助较去年减少了 96 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 53,935,246.54 47,401,199.63 13.78%其他业务收入 692,138.39 541,082.69 27.92%主营业务成本 40,914,773.07 36,814,963.06 11.14%其他业务成本 0 0 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%钣金结构件 28,177,642.42 52.24%36,235,781.24 76.44%-22.24%皮带式运输机 2,762,315.65 5.12%1,966,064.04 4.15%40.50%非机械驱动船拖车 4,120,992.93 7.64%4,744,154.63 10.01%-13.14%机械设备 6,133,841.60 11.37%732,758.62 1.55%737.09%钢平台 9,285,852.17 17.22%2,304,636.81 4.86%302.92%料库 2,035,398.23 3.77%0 0.00%-公告编号：2020-012 15 其他 1,419,203.54 2.64%1,417,804.29 2.99%0.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 40,883,306.38 75.80%34,543,138.40 72.87%18.35%国外 13,051,940.16 24.20%12,858,061.23 27.13%1.51%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：国内营业收入本期较上期增加了18.35%，主要原因是公司今年开拓了一家大客户和开拓了新产品钣金机械设备的销售，上海盟立公司今年为我们公司贡献了接近800万元的销售收入，而其他客户则相对稳定，新产品钣金机械设备今年为我们公司贡献了接近600万元的销售收入，所以今年的销售就实现了正增长。外贸业务虽然收到了美国贸易战的影响，但是经过公司的努力开拓，基本上能保持去年的销售收入水平 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东科达洁能股份有限公司 12,960,162.27 24.03%否 2 盟立自动化科技（上海）有限公司 7,929,726.87 14.70%否 3 施耐德（广州）母线有限公司 5,121,017.80 9.49%否 4 Spitfire Trailer Corporation Limited 4,090,643.70 7.58%否 5 XANTE CORPORATION 4,031,174.34 7.47%否 合计合计 34,132,724.98 63.27%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市东和信兴不锈钢有限公司 4,168,929.37 15.00%否 2 MACH-TRADE SRL 3,274,085.24 11.78%否 3 佛山市毅锋金属材料有限公司 2,888,924.81 10.39%否 4 佛山市联顺盈不锈钢有限公司 2,812,082.09 10.12%否 5 广东星球铝业有限公司 1,314,181.89 4.73%是 合计合计 14,458,203.40 52.02%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,801,921.40-3,857,223.80 302.27%投资活动产生的现金流量净额-1,235,246.11 16,373,911.86-107.54%筹资活动产生的现金流量净额-8,298,598.57-9,435,616.15 12.05%公告编号：2020-012 16 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额营业收入本期较上期增加了302.27%，主要原因是公司今年销售模式的改变，直接导致销售货物产生的现金流入较去年增加了1891万元，而通过改变采购模式，从而导致今年采购商品支出的现金仅仅增加了800万元。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少了 107.54%，主要原因是公司本年度投资的收回和支出基本持平，而去年收回了投资款 1994 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司重庆创兴热能科技有限公司，目前已购买了厂房用地，基建工程尚在报建阶段，本年度还未实现销售收入。公司控股子公司佛山企帅数字科技有限公司，因该子公司是进行钣金加工软件开发的，开发周期较长，本年度还未实现销售收入。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。2.财政部于 2019 年 4 月发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的持续经营能力较好，本年度实现销售收入 5463 万元，实现销售增长 13.94%，净资产较去年增加了 167 万元，连续三个会计年度实现盈利。不存在债券违约和债务无法偿还的情况，流动资金充裕，经营活动产生的现金净流量达到 780 万元。管理团队稳定，高管人员没有发生变化，实际控制人没有发生变化。能准时发放工资，不存在拖欠员工工资情况，员工队伍很稳定。能依时足额支付供应商货款。公司设备精良，拥有生产许可的环保证书。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（1）原材料价格波动的风险 公司生产所需原材料以铝型材、碳素钢和不锈钢等为主，2019 年 1-12 月，原材料占公司主营业务成本 67.32%，公司业绩与原材料价格波动的相关性较大。若公司生产所需主要原材料市场价格发生较大波动，则将对公司业绩产生一定的影响。应对措施：公司继续加强与供应商的合作，建立战略性合作伙伴关系，通过框架协议等形式提前锁定原材料和能源价格，避免价格波动带来的影响。（2）汇率波动风险 2019 年 1-12 月，公司境外收入占主营业务收入的比例 24.20%，境外销售货款主要以美元结算，因公告编号：2020-012 17 此人民币兑外币的汇率波动将直接影响到公司出口产品的销售定价，进而影响到产品的国际竞争力，导致公司未来的经营业绩出现一定的波动，存在因汇率变动而导致经营业绩出现下降的风险。应对措施：公司将加强海外进出口业务管理，合理利用外汇工具对冲汇率波动风险。（3）公司治理风险 有限公司期间，公司依法建立了基本的治理结构，但在实际执行中，公司治理存在不规范的情况。股份公司成立后，公司按照公司法、公司章程的要求成立了股东大会、董事会和监事会，建立健全了规范的公司治理结构。同时，公司制订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度，对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、会议召开、表决程序等事项进行了进一步规范。但是，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。随着公司的持续发展，经营规模不断扩大，市场范围不断拓展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，进而影响公司稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将加强公司三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度的执行。（4）实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为欧阳志尧和高楚慧夫妇，其中欧阳志尧直接持有公司 1000 万股股份，占公司股份总额的 45.45%，高楚慧直接持有公司 1180 万股股份，占公司股份总额的 53.64%，实际控制人合计可控制公司 99.09%的股份，对公司拥有绝对控制权。其中欧阳志尧任公司董事长，高楚慧任公司总经理，自公司成立以来，对公司股东大会、董事会、公司的经营决策产生重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，公司将存在实际控制人利用其控制地位损害其他股东利益的风险。应对措施：针对上述风险，公司自股份公司成立后按照公司法等相关法律法规的要求，建立并完善了公司治理结构。目前已经形成了包括公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的公司治理结构，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易制度、对外担保制度、投资管理制度等规章制度，进一步提高了管理层的决策能力和决策效率，加强了公司的稳定性。（5）租赁房产无产权证，且消防手续存在瑕疵之风险 因历史遗留问题，公司所租用的佛山市南海区狮山镇高边工业区张边桥侧广云路北的厂房和办公楼消防手续存在瑕疵，且未取得房产证，存在被认定为违章建筑且停止使用的风险。应对措施：佛山市南海区狮山镇大圃专职消防队出具情况说明：“广东创兴精密制造有限公司（以下简称“公司”）系大圃专职消防队的监管企业，目前公司主要从事钣金件结构产品的研发、生产和销售，机械设备使用率高，不属于劳动密集型企业。公司目前租赁位于佛山市南海区狮山镇高边工业区张边桥侧广云路北的厂房和办公楼，其中厂房用于生产，办公楼用于日常办公。公司在生产经营活动中能够遵守消防方面的法律、法规及规范性文件规定，主动配合我队检查，前述厂房及办公楼均配有必需的消防器材及设施。自公司成立之日起至今，公司不存在消防方面的重大违法违规行为，亦不存在因违反消防方面法律、法规及规范性文件的规定而受到行政处罚的情形，公司目前生产经营场所不存在因消防被停止使用的风险。”主办券商和律师走访当地国土、规划和住建综合办公室，工作人员表示，上述建筑不会被认定为违章建筑，且不会因被认定为违章建筑而拆除。实际控制人欧阳志尧和高楚慧出具承诺，如公司所租赁使用房产被认定为违章建筑的，由欧阳志尧和高楚慧全额承担因拆除违章建筑给公司造成的损失，以及因违章建筑而导致相关职能部门对公司的处罚后果。（6）重要客户依赖的风险 2019 年 1-12 月前 5 名客户营业收入合计金额占同期营业收入的比例为 63.28%。其中，盟立自动化科技（上海）有限公司、广东科达洁能股份有限公司、施耐德（广州）母线有限公司作为重要客户，与公司的业务合作保持一定规模，公司存在重要客户依赖的情形。如果下游行业发生波动，或者公司与相关企业合作关系发生变化，将会对公司的业绩产生较大影响。应对措施：公司主要以承接钣金加工为主，科达洁能、施耐德均为合作多年的老客户。为降低业务单一模式，公司尝试转型升级，研发生物质燃烧机、智能料库等产品，扩大销售渠道。同时，公司也将开发其他行业新客户的机械配套加工业务，降低对重要客户的依赖风险。（7）报告期内