872868_2019_四零七_2019年年度报告_2020-03-25.pdf

2019 年度报告 四零七 NEEQ:872868 天水四零七医院股份有限公司 Tianshui 407 Hospital Co.,Ltd.1 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 12 月 27 日，公司收到甘肃省卫生健康委员会甘卫医政函2019668 号文件，确认天水四零七医院股份有限公司为三级乙等综合医院。2020 年 1 月 25 日，甘肃省启动重大突发公共卫生事件一级响应，公司第一时间取消春节休假，全员召回，并紧急布置全院防控工作，设置了门诊预检分诊处，在一周内，新建了发热门诊和隔离留观区，改建了呼吸重症、感染内科；先后派出两批三名医护人员同甘肃省医疗救治队一同驰援武汉，向天水市疾控中心派出两名核酸检测人员。取得公司徽标商标注册证。2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、四零七 指 天水四零七医院股份有限公司 天水四博 指 天水四博医疗产业发展中心（有限合伙）天水四航 指 天水四航医疗产业发展中心（有限合伙）天水四新 指 天水四新医疗产业发展中心（有限合伙）天水华健 指 天水华健医疗产业发展中心（有限合伙）天水华科众康 指 天水华科众康医疗产业发展中心（有限合伙）前海兆和 指 前海兆和资产管理（深圳）有限公司 四海地产 指 天水四海房地产开发有限责任公司 股东大会 指 天水四零七医院股份有限公司股东大会 董事会 指 天水四零七医院股份有限公司董事会 监事会 指 天水四零七医院股份有限公司监事会 三会议事规则 指 天水四零七医院股份有限公司股东大会议事规则天水四零七医院股份有限公司董事会议事规则 天水四零七医院股份有限公司监事会议事规则 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天水四零七医院股份有限公司章程 控股股东 指 天水华科众康医疗产业发展中心（有限合伙）实际控制人 指 杨友良 医师 指 依法取得执业医师资格或执业助理医师资格，经注册在医疗、预防、保健机构中执业的专业医务人员 卫生技术人员 指 卫生事业机构支付工资的全部职工中现任职务为卫生技术工作的专业人员，包括中医师、西医师、中西医结合高级医师、护师、中药师、西药师、检验师、其他技师、中医士、西医士、护士、助产士、中药剂士、西药剂士、检验士、其他技士、其他中医、护理员、中药剂员、西药剂员、检验员和其他初级卫生技术人员 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨友良、主管会计工作负责人王涛及会计机构负责人（会计主管人员）王涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 由于疫情期间，董事刘晓辉未能出席现场会议，董事刘晓辉授权董事杨友良代为行使全部议案的表决权。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、医疗风险 在临床医学上，由于存在着医学认知局限、患者个体差异、疾病状况不同、医生素质差别以及医疗条件限制等诸多因素的影响，各类诊疗行为均不可避免的存在着不同程度的风险，医疗纠纷、医疗事故以及差错无法完全杜绝。如果公司不能有效地避免医疗服务过程中存在的风险，将会对公司的社会声誉以及经营业绩造成不利的影响。2、公司治理风险 有限公司整体变更为股份公司后，建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理机构，制定了较为完备的公司章程、三会议事规则及其他内部控制管理制度。由于股份公司成立至今时间较短，仍需要公司管理层不断深化公司治理理念，提高规范运作的意识，进一步提高公司治理机制的执行效率。另外在公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让后，新的制度对公司的治理和管理都提出了更高的要求，公司管理层对于新制度、新环境的认识和理解水平仍有待提高，需要不5 断创新和改进内部管理体制以适应公司的发展需要。因此股份公司设立初期，公司存在一定的治理风险。3、公司社会保险及住房公积金缴纳不完善的风险 截至报告期末，公司在册员工共计 886 人，公司已为 742 人办理并缴纳社保，未缴纳社保人数 144 人。其中，17 人为退休返聘人员无需缴纳社保，25 人为新入职员工尚未考核转正，102人社保关系尚未转入公司。此外，公司已为 436 人办理并缴纳住房公积金，未缴纳住房公积金人数 450 人。公司实际控制人虽承诺承担将来可能由此产生的损失，但为员工购买社会保险及住房公积金是企业的法定义务，一旦这些未参保的员工后期对公司法定义务未履行进行追溯，可能对公司经营带来一定影响。因此，公司存在社会保险及住房公积金缴纳不完善所引发的潜在劳动仲裁、诉讼及行政处罚之风险。4、税收优惠政策变化风险 根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改增值税试点的通知（财税（2016）36 号）的规定，公司自 2016 年 5 月1 日起，公司主营业务由缴纳营业税改为缴纳增值税。根据其规定，公司享受免征增值税的优惠政策：医疗机构提供的医疗服务免征增值税。根据财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税2011）58 号）的规定，自 2011 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月31 日，对西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税，公司享受减免政策。上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但该优惠税率随国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的利润产生影响，因此公司存在税收优惠政策变化风险。5、行业竞争风险及收入来源地单一的风险 公司所处民营医疗服务行业市场竞争激烈，公立综合性医院经过长期的资源积累和市场积累，有先发优势和一定的市场垄断地位。公司为民营的综合性单体医院，未来成长性前景存在一定的不确定性。公司目前盈利能力水平与综合性医院相当，但是低于专科连锁医院中的经营业绩较好的单体医院盈利水平，存在一定的市场竞争风险。另外，公司的收入来源地主要为天水市，存在收入来源地单一的风险。6、专业医务人员不足及流失的风险 医疗专业人才的离职可能导致所在单位关键岗位的空缺。由于医疗专业人才掌握某种专门的医疗新技能，所以一旦他们离职，所在单位可能无法立刻找到可替代的人选，那么这一关键岗位在一定时期内会空缺出来，这势必影响所在单位的整体医疗运作，甚至可能对所属医院形成严重的损害；医疗专业人才属于稀缺人才，需要医院花费更多的成本来获取，而且招聘来的新职工是否胜任工作，是否能融入医院文化中都具有不确定性，这些都是医院面临的潜在风险。7、业务经营资质无法续期的风险 我国对医疗服务行业实行较为严格的行政准入制度，且医疗机构执业许可证和其他医疗服务业务资质具有一定的有效期，到期后需到政府主管部门办理续期许可。政府主管部门根据医院的员工执业资格、内部管理等因素综合考虑是否给予续期。一6 旦医院的经营资质没有及时续期，将会对公司的实际经营产生重大影响。8、我国医疗体制改革带来的政策风险 长期以来国家对医疗服务行业进行改革并严格监管，并对医疗机构设立及医疗服务质量等有一系列的严格要求和具体标准，如根据广告法 医疗广告管理办法等对医疗广告的发布内容等进行严格限定，中华人民共和国执业医师法 医院管理评价指南等对医疗服务人员执业资格、医疗服务质量进行严格要求。如果国家在医疗行业方面的政策发生大的调整，而公司不能及时适应政策调整的节奏，将可能对公司的持续经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天水四零七医院股份有限公司 英文名称及缩写 Tianshui 407 Hospital Co.,Ltd.证券简称 四零七 证券代码 872868 法定代表人 杨友良 办公地址 甘肃省天水市秦州区环城西路 11 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王涛 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0938-8234880 传真 0938-8291992 电子邮箱 TS 公司网址 联系地址及邮政编码 甘肃省天水市秦州区环城西路 11 号,741000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 7 日 挂牌时间 2018 年 7 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）Q 卫生和社会工作-Q83 卫生-Q831 医院-Q8311 综合医院 主要产品与服务项目 综合医疗服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 天水华科众康医疗产业发展中心（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 杨友良 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916205004384111709 否 注册地址 天水市秦州区环城西路 11 号 否 注册资本 30,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴萃柿、许哲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 255,050,080.91 212,457,505.52 20.05%毛利率%31.35%34.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 38,545,181.40 33,150,246.60 16.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,124,609.43 33,116,447.55 15.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.33%15.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.16%15.04%-基本每股收益 1.28 1.11 16.27%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 509,460,100.60 474,783,271.29 7.30%负债总计 239,911,962.25 234,180,012.96 2.45%归属于挂牌公司股东的净资产 264,701,140.17 232,155,958.77 14.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 8.82 7.74 13.95%资产负债率%（母公司）45.49%49.45%-资产负债率%（合并）47.09%49.32%-流动比率 0.28 0.30-利息保障倍数 10.35 14.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 55,540,283.48 64,901,510.88-14.42%应收账款周转率 11.94 10.61-存货周转率 18.63 16.74-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.30%18.31%-营业收入增长率%20.05%8.21%-净利润增长率%6.61%33.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 3,000 计入当期损益的政府补助 726,294.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-233,448.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 495,846.30 所得税影响数 75,274.33 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 420,571.97 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 19,923,012.43 应付票据及应付账款 162,454,192.88 应收票据 0 11 应收账款 19,923,012.43 应付票据 0 应付账款 162,454,192.88 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期会计以及企业会计准则第 37 号金融工具列报。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2019 年 1 月 1日对财务报表进行了相应调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是综合性的民营医疗机构，为天水以及周边地区的患者提供优质的诊疗服务。医院拥有开展主营业务所必须的各类业务许可资质、开展医疗服务所需的场所和专业设备、符合从业条件的医技工作人员等业务资源，可为天水地区乃至全国的患者提供高质量、高标准的门诊、检查、手术、康复等医疗服务。目前公司主要收入以及利润来自于为患者提供的各种诊疗收费以及药品销售收入。（一）采购模式 公司成立药事委员会，由药事委员会负责成立药品采购小组，采购小组成员由药剂部门及审计部门人员组成，负责公司的药品采购工作，其他科室和个人不得自购，自制，自销药品。公司坚决执行药品管理法，禁止采购无批准文号、无批号、无注册商标、“健”字号等与治疗无关及手续不全的药品，禁止采购过期失效及质量不合格药品。同时，公司严格执行药品采购程序，严禁在药品采购中收受各种形式的回扣和好处费，一经发现和查实，将严肃处理有关经办人和责任人。公司每月的药品计划必须由药品采购小组制定，并经药剂科负责人、审计部门负责人、分管院长审批，采购员严格按照审批后的药品计划进行采购。公司不允许以任何形式索取、收受贿赂，商家在供货中违约、供货不及时等，采购人员必须进行明细登记，交审计部门审核后，由审计部门通知财经部执行扣款，任何个人不得私自收取违约金。药品发票由药品会计负责收集并核对发票上药品采购实价是否与药品采购清单上相符，若不符，药品会计会先于采购员核实后冲减或从发票中核减，并将清单附在相应发票后，月底交审计部门审核，然后依次交采购员、药剂科主任、分管院长签字后，再交予财经部进行结算。公司计划购置医疗仪器、设备会根据实际需要，科学地编制采购计划，合理安排经费，及时组织货源，确保临床需要。大型设备的购置会根据医院全年规划，资金安排，制定预算，逐项报批后，分期分批购置。公司按计划要求参加所需产品的各种订货会议，在熟悉所订购产品的性能、质量后方可签定订货合同。订货后通知库房、财经部及使用科室，做好资金、安装等准备工作。大型设备的采购需事前编制院内招、议标文件，由器材供应部牵头，纪检部门和相关使用科室负责人等组成的院内采购小组，公开招、议标选购性价比最高的医疗设备。公司认真执行国家的政策法令和市场规定，不走后门，不以物易物，不套购物资，不吃请受礼、受贿。同时，公司要求相关人员要全面掌握采购业务，不断拓宽知识面，广泛收集市场信息，积极开辟合法的采购渠道，确保各类设备质优价廉。对专业性较强，确需使用的设备，必须书面向主管院长申请，签字同意后，由申报科室协同器材供应部联系购置。（二）业务开展 在业务开展方面，公司主要通过药物治疗、专业检查、专家手术、住院康复等诊疗手段开展业务。病患到医院就诊后，导医台首先对其进行分诊指引，患者挂号并填写病例信息后到相应科室接受医师诊断。医师根据病患情况为其安排适当的诊疗程序，病人接受门诊治疗或住院治疗后对医院进行结算，并按国家规定享受医保补贴。（三）营销模式 公司主要利用医院网站、微信公众号进行网络宣传，通过开展义诊和行业交流等方式进行品牌宣传和业务推广，以提高公司在公众中的认知度。（四）出院病人电话回访 医院有别于一般企业，“售后服务”的服务内容主要包括网上就诊咨询、出院病人回访、服务监督管理等内容。对出院患者回访是依据出院患者的病情而定的，医院的回访人员将认真记录每位患者的意见，综合分析后及时反馈给有关部门、科室或个人，对广大医务人员起到了监督检查作用。此外，回访不仅了解患者的身体状况，提供健康指导，还会接受患者的投诉，对于病人及家属的不满与批评，作为回访员会耐心倾听，及时代表医院或科室向病人表达歉意。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司生产经营正常开展，在业务经营、资本运作、公司发展等方面严格按照发展规划有序开展。2019 年公司实现营业收入 255,050,080.91 元，较去年同期 212,457,505.52 元增长 20.05%；营业成本 175,084,043.35 元，较去年同期 139,616,502.43 元增长 25.40%；实现净利润 34,944,880.02 元，较去年同期 32,777,546.16 元增长 6.61%。公司本期毛利率 31.35%，比去年同期下降 2.93 个百分点。公司总资产为 509,460,100.60 元，较年初 474,783,271.29 元增长 7.30%；公司销售商品、提供劳务收到的现金 255,115,996.51 元，较去年同期 211,348,562.54 元增长 20.71%；公司购买商品、接受劳务支付的现金 109,863,682.56 元，较去年同期 75,960,854.40 元增长 44.63%；公司支付给职工以及为职工支付的现金 73,053,535.11 元，较去年同期 50,937,644.99 元增长 43.42%。公司本期营业收入的增加，主要是母公司门诊就诊人次和住院人次较去年同期上升，母公司收入较去年同期增加 4,196.09 万元，增长 19.75%。母公司本期营业成本较去年同期增加 2,937.10 万元，增长 21.06%。公司本期营业成本增幅较大，主要是职工薪酬及药品成本增幅较大。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 30,770,511.39 6.04%40,548,693.90 8.54%-24.11%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 22,792,428.20 4.47%19,923,012.43 4.20%14.40%存货 10,644,847.60 2.09%8,153,276.68 1.72%30.56%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 255,364,442.38 50.12%236,587,841.80 49.83%7.94%14 在建工程 79,288,470.44 15.56%65,546,776.84 13.81%20.96%短期借款 83,000,000.00 16.29%37,000,000.00 7.79%124.32%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、短期借款：报告期期末短期借款较上年期末增加 4,600 万元，变动比例 124.32%，主要是：2019年 1 月 11 日，公司向中国银行股份有限公司天水分行借入款项，借款金额 900 万元，借款期限为壹年；2019 年 2 月 13 日，公司向中国银行股份有限公司天水分行借入款项，借款金额 400 万元，借款期限为壹年；2019 年 1 月 17 日公司向中国邮政储蓄银行天水市分行借入款项，借款金额 2,500 万元，借款期限为壹年；2019 年 6 月 28 日公司向中国建设银行股份有限公司天水分行借入款项，借款金额 2,000 万元，借款期限为壹年；2019 年 7 月 15 日公司向兰州银行股份有限公司天水官泉支行借入款项，借款金额 3,000 万元，借款期限为壹年；2019 年 10 月 1 日子公司兰州四零七体检中心有限责任公司向上海浦东发展银行兰州高新科技支行借入款项，借款金额 1,000 万元，借款期限为壹年；2019 年 7 月偿还兰州银行股份有限公司天水官泉支行短期借款 3,000 万元，2019 年 12 月偿还中国银行股份有限公司天水分行贷款 1,600 万元，偿还中国邮政储蓄银行天水市分行贷款 600 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 255,050,080.91-212,457,505.52-20.05%营业成本 175,084,043.35 68.65%139,616,502.43 65.72%25.40%毛利率 31.35%-34.28%-销售费用 1,179,096.72 0.46%768,415.03 0.36%53.45%管理费用 29,851,276.01 11.70%28,076,463.65 13.22%6.32%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 4,454,865.16 1.75%2,790,360.74 1.31%59.65%信用减值损失-94,464.87 0.04%0 0%100%资产减值损失 0 0%-28,615.32 0.01%-100%其他收益 726,294.96 0.28%252,858.15 0.12%187.23%投资收益 0 0%0 0%0%公允价 值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 3,000 0%280,250 0.13%-98.93%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 42,660,813.89 16.73%39,289,565.05 18.49%8.58%营业外收入 119,510.49 0.05%96,100.22 0.05%24.36%营业外支出 352,959.15 0.14%589,444.78 0.28%-40.12%净利润 34,944,880.02 13.70%32,777,546.16 15.43%6.61%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入255,050,080.91元，较去年同期212,457,505.52元增长20.05%；营业成本175,084,043.35元，较去年同期139,616,502.43元增长25.40%；实现净利润34,944,880.02元，较去年同期32,777,546.16元增长6.61%。公司本期毛利率31.35%，比去年同期减少2.93个百分点。公司报告期内财务报表的主要指标发生重大变化的具体情况如下：1、管理费用：报告期管理费用较上年同期增加了 1,774,812.36 元，变动比例 6.32%，变动的主要原因是职工薪酬增加。2、销售费用：报告期销售费用较上年同期增加了 410,681.69 元，变动比例 53.45%，变动的主要原因是销售人员的增加及业务宣传增加。3、财务费用：报告期财务费用较上年同期增加了 1,664,504.42 元，变动比例 59.65%，变动的主要原因是2018年贷款由期初数6,000.00万元减少到期末数5,200.00万元，2019年贷款由期初数5,200.00万元增加到期末数 8,300.00 万元，因此本期财务费用变动较大。4、资产处置收益：报告期资产处置收益较上年同期减少了 277,250.00 元，变动比例-98.93%，变动的主要原因是 2018 年公司为了更新设备，处置了原 0.35T 的磁共振机。5、营业利润：报告期营业利润较上年同期增加了 3,371,248.84 元，变动比例 8.58%，变动的主要原因是母公司门诊就诊人次和住院人次较去年同期上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 254,357,507.05 212,143,031.04 19.90%其他业务收入 692,573.86 314,474.48 120.23%主营业务成本 174,774,354.07 139,306,813.15 25.46%其他业务成本 309,689.28 309,689.28 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的比收入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%医疗服务 179,601,272.45 70.42%152,085,613.46 71.58%18.09%药品 73,601,798.61 28.86%60,057,417.58 28.27%22.55%体检 1,154,435.99 0.45%-其他业务收入 692,573.86 0.27%314,474.48 0.15%120.23%合计 255,050,080.91 100%212,457,505.52 100%20.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：16 报告期内，公司医疗服务收入占营业收入比例 70.42%，药品收入占营业收入比例 28.86%，与去年同期相比医疗服务的销售水平比上期有所上升，药品的销售水平比上期有所上升，主要原因是报告期内公司门诊就诊人次及住院人次都有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 秦州区医疗保障局 34,927,689.42 23.14%否 2 秦安县医疗保障局 25,119,248.44 16.65%否 3 天水市医疗保障局 14,642,635.59 9.70%否 4 陇南市礼县医疗保障局 11,984,707.56 7.94%否 5 平安养老保险股份有限公司甘肃分公司 5,091,630.55 3.37%否 合计合计 91,765,911.56 60.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 甘肃第六建设集团股份有限公司 32,025,100.00 21.38%否 2 国药控股甘肃有限公司 14,750,439.13 9.84%否 3 天水永慈医药有限责任公司 10,781,521.81 7.20%否 4 陕西鑫森源医疗器械有限公司 8,809,061.10 5.88%否 5 天水远方药业有限责任公司 7,559,923.37 5.04%否 合计合计 73,926,045.41 49.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 55,540,283.48 64,901,510.88-14.42%投资活动产生的现金流量净额-89,442,789.88-60,329,182.56-48.26%筹资活动产生的现金流量净额 19,124,323.89-8,585,204.18 322.76%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：本报告期比上年同期减少了9,361,227.40元，主要原因是：报告期内，公司购买商品、接受劳务支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金增幅较大。2.投资活动产生的现金流量净额：本报告期比上年同期减少了29,113,607.32元，公司投资性活动支付的现金主要系购置医疗设备、建造房屋建筑物等固定资产所支付的现金，2019年较上年同期变动较大的主要原因是为保障医疗服务水平，公司购置了一些先进的医疗设备及建造房屋建筑物。另外，2018年根据基建项目建设进度退还了甘肃六建集团股份有限公司建设项目保证金1,800万元。3.筹资活动产生的现金流量净额：本报告期比上年同期增加了 27,709,528.07 元，变动的主要原因是报告期比上期偿还债务支付的现金增加，上期偿还金额 15,000,000 元，报告期偿还金额 67,000,000元。报告期由于借款需求相对上升，因此借款筹资的现金流入也有所上升。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、兰州四零七体检中心有限责任公司 2017 年 7 月 6 日，经天水四 0 七医院有限责任公司（公司前身）股东会审议，同意公司出资 918 万元（占注册资本 51%）与兰州陇星沃尔凯采暖设备制造集团有限公司、陕西鸿森企业管理咨询有限责任公司共同出资设立兰州四零七体检中心有限责任公司。2018年1月3日，兰州四零七体检中心有限责任公司取得兰州市工商行政管理局核发的 营业执照，统一社会信用代码为 91620100MA71HD5863，法定代表人为杨友良，注册资本 1,800 万元，成立日期为2018 年 01 月 03 日，住所为甘肃省兰州市城关区飞雁街 116 号，营业期限自 2018 年 01 月 03 日至 2028年 01 月 02 日，经营范围为健康体检。截止报告期末，兰州四零七体检中心有限责任公司营业收入 115.44万元，净利润-734.76 万元。2、天水中慈医养产业有限责任公司 根据公司章程第一百二十五条及对外投资管理制度第七条规定，2018 年 10 月 13 日经公司总经理审议，同意公司出资 200 万元设立全资子公司天水中慈医养产业有限责任公司。2018年10月18日，天水中慈医养产业有限责任公司取得天水市工商行政管理局核发的 营业执照，统一社会信用代码为 91620500MA73YRBNX0，法定代表人为孙榕，注册资本 200 万元，成立日期为 2018年 10 月 18 日，住所为甘肃省天水市秦州区环城西路 11 号行政楼四楼 2 号，营业期限自 2018 年 10 月18 日至 2038 年 10 月 17 日，经营范围为养老（居家、集中、公寓式、宾馆式）、康复、医疗、生活配套服务。截至报告期末，公司尚未开展经营业务。3、陇南四零七医院有限责任公司 2019 年 10 月 31 日，公司召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了关于公司投资设立子公司的议案，为适应公司战略发展需要、优化公司战略布局、促进公司区域扩张、提升公司整体盈利能力及市场知名度，公司拟在陇南市礼县投资设立全资子公司陇南四零七医院有限责任公司。2019 年 11 月 26 日，陇南四零七医院有限责任公司取得了礼县市场监督管理局核发的 营业执照，统一社会信用代码为 91621226MA73Q23M9H，法定代表人为王鹏，注册资本为 400 万元，成立日期为 2019年 11 月 26 日，住所为甘肃省陇南市礼县盐官镇新中川村城儿组，经营期限自 2019 年 11 月 26 日至 2039年 11 月 25 日，经营范围为内、外、妇产、儿、急诊、麻醉、五官、皮肤美容科、检验、影像、病理、消毒供应、康复理疗。截至报告期末，公司尚未开展经营业务。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 由于公司近几年规范化建设，对固定资产管理更加趋于完善，定期对设备进行检修、维护及保养。从实际使用效果来看，部分设备的使用寿命远超于折旧年限。为了使公司会计估计更加符合机器设备的实际使用情况，在遵循会计核算谨慎性原则的基础上，对公司现有设备使用年限进行分析，并与复星医药、长峰医院、信邦制药、金陵药业等同行业公众公司同类设备折旧计提年限横向比较。本次会计估计变更符合企业会计准则，符合公司实际情况，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。变更前：18 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率（%）房屋及建筑物 年限平均法 40 5 医用设备 年限平均法 3-5 5 运输设备 年限平均法 5 5 信息设备 年限平均法 3-5 5 办公设备及其他 年限平均法 3-5 5 变更后：各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率（%）房屋及建筑物 年限平均法 40 5 医用设备 年限平均法 5-10 5 运输设备 年限平均法 5 5 信息设