872869_2019_瑞华技术_2019年年度报告_2023-02-19.pdf

公告编号：2020-005 1 2019 年度报告 瑞华技术 NEEQ:872869 常州瑞华化工工程技术股份有限公司 Changzhou Ruihua Chemical Eng&Tech Co.,Ltd 公告编号：2020-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 为了拓展公司业务，公司于 2019年 11 月 27 日投资成立常州瑞晟催化材料科技有限公司，注册资本 500 万元。为了拓展公司业务，公司于 2019年 11 月 21 日投资成立常州瑞纶新材料科技有限公司，注册资本500 万元。公告编号：2020-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 12 2 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2020-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司、瑞华技术、股份公司 指 常州瑞华化工工程技术股份有限公司 瑞凯装备 指 常州瑞凯化工装备有限公司，系公司全资子公司 谢尔新材料 指 常州谢尔新材料科技有限公司，系公司全资子公司 瑞晟催化 指 常州瑞晟催化材料科技有限公司，系公司全资子公司 瑞纶新材料 指 常州瑞纶新材料科技有限公司，系公司全资子公司 国安瑞华 指 东明中信国安瑞华新材料有限公司，系公司参股子公司 国安化工 指 中信国安化工有限公司，系国安瑞华控股股东 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师、公证天业 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）律师、国浩律所 指 国浩律师（南京）事务所 股东大会 指 常州瑞华化工工程技术股份有限公司股东大会 董事会 指 常州瑞华化工工程技术股份有限公司董事会 监事会 指 常州瑞华化工工程技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规 则 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 常州瑞华化工工程技术股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 特别说明：本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，均系计算中四舍五入造成。公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐志刚、主管会计工作负责人陆芝茵及会计机构负责人（会计主管人员）陆芝茵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 本公司与客户签订的销售合同属于商业机密，披露客户相关信息可能对客户的投资计划、经营格局产生不利影响，且不予披露客户相关信息不影响投资者阅读，豁免披露销售收入前五名客户名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东不当控制风险 徐志刚先生系公司控股股东、实际控制人，报告期末，其直接持有公司 75.01%的股份，并担任公司董事长。如果控股股东利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。原材料成本上涨风险 公司全资子公司瑞凯装备主要产品为化工装备，业务开展中对钢材等原材料需求较大，钢材成本占营业成本比重较高，如未来钢材等原材料继续上涨或有较大波动，则会导致公司全资子公司瑞凯装备经营成本增加，可能对公司利润及经营业绩造成重大不利影响。客户集中度较高的风险 报告期内，公司来自前五大客户的营业收入占营业收入总额比例为 89.70%，公司来自前五大客户的营业收入占比较高，公司面临一定的客户集中风险。若未来行业产业格局发生重大变化，或者下游重要客户采购政策发生变化，可能对公司的盈利能力产生一定影响。应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 10,487.67 万元，占报告期公告编号：2020-005 6 末流动资产的比例为 36.11%。期末应收账款账面价值占流动资产比重较大，存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。人才引进和流失风险 专业的技术人才队伍是公司保持正常运营的重要保障，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引专业技术人才和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常州瑞华化工工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Ruihua Chemical Eng&Tech Co.,Ltd.证券简称 瑞华技术 证券代码 872869 法定代表人 徐志刚 办公地址 常州市武进区科教城创研港 1 号 5 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谈登来 职务 董事会秘书 电话 0519-81085186 传真 0519-81085187 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 常州市武进区科教城创研港 1 号 5 楼，213000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 常州市武进区科教城创研港 1 号 5 楼 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 24 日 挂牌时间 2018 年 7 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务业-749 其他专业技术 服务业-7491 专业化设计服务 主要产品与服务项目 公司主要业务是为石油化工企业提供基于化工工艺包技术的成套 技术综合解决方案。自公司成立以来，一直专注于苯乙烯成套技 术服务、可发性聚苯乙烯成套技术服务、甲醇制丙烯碳四裂解装 置成套技术服务、正丁烷制顺酐联合装置成套技术服务、二乙苯 脱氢制二乙烯基苯成套技术服务、苯乙烯环氧丙烷联产成套技术 服务综合解决方案的研究、开发与实施。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐志刚 实际控制人及其一致行动人 徐志刚 公告编号：2020-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320411661312167Q 否 注册地址 常州市新北区通江中路 398-1 号 1718 室 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王文凯、孙晓凤 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 12 月 20 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过关于 2019 年半年度权益分派预案的议案，详细内容见全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的关于 2019 年半年度权益分派预案公告（2019-017）。公司于 2020 年 2 月 14 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露2019 年半年度权益分派实施公告（2020-003），根据本次权益分派的结果，公司股本从 10,000,000股增加至 30,000,000 股。公告编号：2020-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 189,818,399.97 114,916,525.75 65.18%毛利率%57.54%52.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 67,519,469.78 27,588,659.22 144.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 65,683,721.32 25,295,968.04 159.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）55.12%37.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）53.62%34.10%-基本每股收益 6.75 2.76 144.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 369,463,072.96 205,048,961.76 80.18%负债总计 212,800,881.99 116,722,648.19 82.31%归属于挂牌公司股东的净资产 156,662,190.97 88,326,313.57 77.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 15.67 8.83 77.46%资产负债率%（母公司）41.17%37.89%-资产负债率%（合并）57.60%56.92%-流动比率 1.38 1.32-利息保障倍数 110.62 71.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,816,282.56 26,544,874.05-63.02%应收账款周转率 2.53 3.24-存货周转率 1.01 1.12-公告编号：2020-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%80.18%41.23%-营业收入增长率%65.18%22.62%-净利润增长率%144.74%19.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）583,997.67 委托他人投资或管理资产的损益 13,892.05 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 1,847,817.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,957.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,447,664.61 所得税影响数 611,916.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,835,748.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-005 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 36,181,955.16 0 应付票据及应付账款 22,906,277.83 0 应收账款 36,181,955.16 应付票据 9,961,674.58 应付账款 12,944,603.25 交易性金融资产 5,990,616.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,990,616.00 1、根据财政部于 2019 年颁布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），公司按照上述统一发布的财务报表格式，相应调整了资产负债表部分列报的项目，将“应收票据及应收账款”拆分调整至“应收票据”和“应收账款”中列报，将“应付票据及应付账款”拆分至“应付票据”和“应付账款”中列报。2、根据财政部于 2017 年 3 月发布的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会2017号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计(财会20179号)以及于 2017 年 5 月发布的企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号），公司自 2019年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并根据新准则和通知编制 2019 年财务报表。同时根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则产生的累积影响数调整 2019 年年初财务报表相关项目，具体包括：因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”重分类至“交易性金融资产”；2）减值准备计提方法由“已发生损失模型”改为“预期损失模型”，公司原有的坏账准备计提方法是按照信用风险特征组合、单项认定等方法，也是依据对应收款项未来预期可回收情况进行损失预计，故本期首次执行新金融工具准则不再追溯调整坏账准备计提相关的前期比较数据。公告编号：2020-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据国民经济行业分类和代码表（GB/T4754-2017)，公司所在行业属于大类“M74 专业技术服务业”中“M7492 专业设计服务”；根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 修订），公司所在行业属于大类“M74 专业技术服务业”；根据股转系统挂牌公司管理型行业分类指引（2018 年实施），公司所在行业属于大类“M74 专业技术服务业”中“M7491 专业化设计服务”；根据股转系统 挂牌公司投资型行业分类指引（2018 年实施），公司所在行业属于“12111111 调查和咨询服务”。公司主要业务是为石油化工企业提供基于化工工艺包技术的成套技术综合解决方案。自公司成立以来，一直专注于苯乙烯成套技术服务、可发性聚苯乙烯成套技术服务、甲醇制丙烯碳四裂解装置成套技术服务、正丁烷制顺酐联合装置成套技术服务、二乙苯脱氢制二乙烯基苯成套技术服务、苯乙烯环氧丙烷联产成套技术服务综合解决方案的研究、开发与实施。公司通过向客户提供基于工艺包技术的成套工艺综合解决方案，并对研发的核心专利设备进行配套生产与销售。目前，公司主要通过直销的模式向客户提供产品和服务，通过与终端用户或者 EPC 总承包商签订工艺包合同、工艺技术许可协议、设备销售合同等合同，按照合同内容提供技术服务、发出商品，确认风险和管理权已经转移并确认收入，从而为公司取得收入、利润和现金流。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司共实现销售收入 18,981.84 万元，其中化工设备销售收入 11,754.26 万元，工艺包及其他技术服务产生收入 7,185.70 万元。销售收入较上年增加 7,490.19 万元，增长比例为 65.18%，其中化工设备销售收入增加 4,346.20 万元，增长比例为 58.67%，工艺包及其他技术产生收入增加 3,149.46 万元，增长比例为 78.03%。2019 年度，公司归属于挂牌公司股东的净利润为 6,751.95 万元，较上年增加 3,993.08 万元，增长比例为 144.74%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 36,946.31 万元，较上年末增加 16,441.41 万元，增长比例为 80.18%；归属于挂牌公司股东的净资产为 15,666.22 万元，较上年末增加 6,833.59 万元，增长比例公告编号：2020-005 13 为 77.37%。2019 年，公司在市场开拓方面取得一定的成功，营业收入和主要产品或服务收入方面均较大幅度增长，公司在行业内积累了良好的口碑，为公司进一步市场开拓打下坚实基础。2020 年，公司将重点加强产品规划和创新管理，完善业务布局，在原有产品或服务市场深耕，同时开拓新材料市场，为公司业务收入创造增长点。在总体经营思路和各业务环节中贯彻合规管理、健康发展的原则，努力为客户提供有价值的产品和服务，凭借自身过硬的技术和优质的服务持续提升公司在市场中的竞争能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 29,443,854.65 7.97%32,355,737.98 15.78%-9.00%应收票据 27,710,500.00 7.50%6,016,516.18 2.93%360.57%应收账款 104,876,727.79 28.39%32,836,006.01 16.01%219.40%存货 93,208,721.87 25.23%65,666,265.87 32.02%41.94%投资性房地产 长期股权投资 14,997,803.86 4.06%15,719,580.26 7.67%-4.59%固定资产 47,730,731.39 12.92%8,145,630.38 3.97%485.97%在建工程 689,706.67 0.19%19,243,570.76 9.38%-96.42%短期借款 15,923,322.29 4.31%12,900,000.00 6.29%23.44%长期借款 预付账款 32,946,437.15 8.92%3,834,870.40 1.87%759.13%预收账款 112,267,605.27 30.39%62,845,593.65 30.65%78.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 货币资金期末金额较期初减少 291.19 万元，减少比例为 9.00%，主要原因：一是销售合同执行完成，使其他货币资金中的保函保证金减少 525.45 万元；二是公司经营业绩稳定增长，使银行存款增加 175.67万元。2、应收账款 应收账款期末金额较期初增加 7,204.07 万元，增加比例为 219.40%，主要原因是营业收入大幅度增长，增加金额为 7,490.19 万元，增长比例为 65.18%。3、存货 存货期末金额较期初增加 2,754.25 万元，增加比例为 41.94%，主要原因是报告期末公司在执行合同较多，为合同执行采购原材料和库存商品增加。4、长期股权投资 期初长期股权投资为持有东明中信国安瑞华新材料有限公司 20.00%股权，本期确认投资亏损。5、固定资产和在建工程 报告期内，子公司瑞凯装备厂房完工，由在建工程转为固定资产。6、短期借款 公司根据流动资金需要向银行申请借款，期末短期借款余额较期初增加 300.00 万元。公告编号：2020-005 14 7、预付账款 预付账款期末金额较期初增加 2,911.16 万元，增长比例为 759.13%，主要原因是报告期末公司在执行合同较多，为合同执行采购原材料和库存商品的预付款增加。8、预收账款 预收账款期末金额较期初增加 4,942.20 万元，增长比例为 78.64%，主要原因是报告期末公司在执行合同较多，根据合同约定收到客户的预收款增多。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 189,818,399.97-114,916,525.75-65.18%营业成本 80,604,047.52 42.46%54,334,304.98 47.28%48.35%毛利率 57.54%-52.72%-销售费用 3,339,808.56 1.76%2,570,082.00 2.24%29.95%管理费用 11,264,491.18 5.93%9,403,286.32 8.18%19.79%研发费用 10,731,750.60 5.65%13,265,748.36 11.54%-19.10%财务费用 486,679.15 0.26%364,645.62 0.32%33.47%信用减值损失-4,885,402.48-2.57%资产减值损失 -2,170,993.80-1.89%-100.00%其他收益 606,523.31 0.32%2,539,320.41 2.21%-76.11%投资收益-707,884.35-0.37%-1,317,564.49-1.15%-46.27%公允价值变动收益 1,826.30 0.00%-100.00%资产处置收益 -3,288.79 0.00%-100.00%汇兑收益 营业利润 77,888,435.85 41.03%33,400,915.69 29.07%133.19%营业外收入 1,957.61 0.00%25,427.50 0.02%-92.30%营业外支出 0 2,215.00 0.00%净利润 67,519,469.78 35.57%27,588,659.22 24.01%144.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 营业收入较上年增加 7,490.19 万元，增加比例为 65.18%，主要原因是公司在行业内已形成良好的口碑，公司积极参加展会或技术研讨会，加大开拓市场的力度，取得一定的成效，营业收入和主要产品或服务收入方面均较大幅度增长。2、毛利率 2019 年毛利率为 57.54%，较上年增加 4.82 个百分点，主要原因是化工设备的毛利率由 27.57%增加至32.69%。3、管理费用 管理费用本年金额较上年增加 186.12 万元，增长比例为 19.79%，主要原因：一是公司业绩较好，职工公告编号：2020-005 15 薪酬增多；二是公司加大开拓市场力度，相关费用增加。4、研发费用 研发费用本年金额较上年减少 253.40 万元，减少比例为 19.10%，主要原因是会计政策变更，将部分研发费调整到成本中。5、投资收益 2019 年投资收益主要是确认参股子公司国安瑞华 20.00%亏损。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 189,399,531.64 114,442,895.69 65.50%其他业务收入 418,868.33 473,630.06-11.56%主营业务成本 80,556,344.62 54,332,764.03 48.26%其他业务成本 47,702.90 1,540.95 2,995.68%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工艺包及其他技术服务 71,856,981.18 37.86%40,362,351.93 35.12%78.03%化工设备 117,542,550.46 61.92%74,080,543.76 64.46%58.67%其他 418,868.33 0.22%473,630.06 0.41%-11.56%合计合计 189,818,399.97 100.00%114,916,525.75 100.00%65.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 189,818,399.97 100.00%114,916,525.75 100.00%65.18%国外 合计合计 189,818,399.97 100.00%114,916,525.75 100.00%65.18%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入较上年增加 7,490.19 万元，增加比例为 65.18%，主要原因是公司在行业内已形成良好的口碑，公司积极参加展会或技术研讨会，加大开拓市场的力度，取得一定的成效，营业收入和主要产品或服务收入方面均较大幅度增长。公告编号：2020-005 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 66,037,735.89 34.79%否 2 客户 2 45,491,379.31 23.97%否 3 客户 3 27,403,788.90 14.44%否 4 客户 4 18,012,699.27 9.49%否 5 客户 5 13,322,262.35 7.02%否 合计合计 170,267,865.72 89.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海宝钢不锈钢贸易有限公司 15,188,662.63 15.42%否 2 江阴市恒业锻造有限公司 7,642,893.00 7.76%否 3 常州普江不锈钢管有限公司 7,176,318.24 7.28%否 4 常州博尼特种钢管有限公司 6,864,710.79 6.97%否 5 卓然（靖江）设备制造有限公司 6,637,168.14 6.74%否 合计合计 43,509,752.80 44.17%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,816,282.56 26,544,874.05-63.02%投资活动产生的现金流量净额-10,372,443.41-38,834,393.08-筹资活动产生的现金流量净额 2,376,011.19 12,740,056.05-81.35%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量 2019 年经营活动产生的现金流量净额较上年减少 1,672.86 万元，减少比例为 63.02%，主要原因：一是2019 年收入较上年增长 65.18%，截至报告期末部分应收账款仍在信用期，未达到收款条件；二是 2019年营业成本增加同时期末在执行销售合同对应采购预付款增加，使 2019 年经营活动现金流出量较上年增加。2、投资活动现金流量 公司的投资活动主要是子公司瑞凯装备投资新建厂房，2019 年厂房已完工并转为固定资产，2019 年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年减少 653.56 万元；支付其他与投资活动有关的现金减少 1,476.90 万元。3、筹资活动现金流量 2019 年筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 1,036.40 万元，减少比例为 81.35%，主要原因是 2019年归还银行借款较上年增加 890.00 万元。公告编号：2020-005 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司根据业务需要成立瑞纶新材料和瑞晟催化两家子公司、出售国安瑞华 20%股权，截至报告期末，公司主要控股子公司、参股公司具体情况如下：子公司名称子公司名称 注册地注册地 注册资本注册资本 营业范围营业范围 持股比例持股比例 常州瑞凯化工装备有限公司 常州 5000 万元 化工设备、工业干燥设备、炼油设备、环保设备的研发、制造、安装、销售；化工产品（除危险品）及钢材的销售 100.00%常州谢尔新材料科技有限公司 常州 100 万元 环保新材料、催化剂（非危险品）的研发、销售、技术咨询、技术服务、技术转让、化工产品（除危险品）、润滑油、矿产品的销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）100.00%常州瑞纶新材料科技有限公司 常州 500 万元 生态环境材料、高性能膜材料的技术开发、咨询、交流、转让、推广、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动 100.00%常州瑞晟催化材料科技有限公司 常州 500 万元 催化材料(非危险品)的研究、销售、技术咨询、技术服务、技术转让；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）100.00%东明中信国安瑞华新材料有限公司 菏泽 10000 万元 一般项目：新材料技术推广服务；新材料技术研发；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；新型催化材料及助剂销售；合成材料制造（不含危险化学品）；工程和技术研究和试验发展；合成材料销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）20.00%（续上表）子公司名称子公司名称 本期本期营业收入营业收入（元）（元）本期本期净利润净利润（元）（元）期末期末净资产净资产（元）（元）常州瑞凯化工装备有限公司 91,174,871.54 9,872,937.67 72,992,877.33 常州谢尔新材料科技有限公司 0 2,440.54 1,002,711.71 常州瑞纶新材料科技有限公司 0-98.61 14,901.39 公告编号：2020-005 18 常州瑞晟催化材料科技有限公司 0-284.81 14,715.19 东明中信国安瑞华新材料有限公司 0-3,608,881.99 89,053,171.69 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）根据财政部于 2019 年颁布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），公司按照上述统一发布的财务报表格式，相应调整了资产负债表部分列报的项目，将“应收票据及应收账款”拆分调整至“应收票据”和“应收账款”中列报，将“应付票据及应付账款”拆分至“应付票据”和“应付账款”中列报。受影响的报表项目名称和金额如下：原列报报表项目及金额（期初数）现列报报表项目及金额（期初数）报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 36,181,955.16 应收票据 应收账款 36,181,955.16 应付票据及应付账款 22,906,277.83 应付票据 9,961,674.58 应付账款 12,944,603.25（2）根据财政部于 2017 年 3 月发布的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会2017号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计(财会20179 号)以及于 2017 年 5 月发布的企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714号），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并根据新准则和通知编制 2019 年财务报表。同时根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则产生的累积影响数调整 2019 年年初财务报表相关项目，具体包括：因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”重分类至“交易性金融资产”；2）减值准备计提方法由“已发生损失模型”改为“预期损失模型”，公司原有的坏账准备计提方法是按照信用风险特征组合、单项认定等方法，也是依据对应收款项未来预期可回收情况进行损失预计，故本期首次执行新金融工具准则不再追溯调整坏账准备计提相关的前期比较数据。受影响的报表项目名称和金额如下：原列报报表项目及金额（期初数）现列报报表项目及金额（期初数）报表项目 金额 报表项目 金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,990,616.00 交易性金融资产 5,990,616.00 2、会计估计变更 公司本期无重要会计估计变更。3、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目公告编号：2020-005 19 情况如下：合并报表 报表项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 交易性金融资产 5,990,616.00 5,990,616.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,990,616.00 -5,990,616.00 母公司报表 交易性金融资产 5,990,616.00 5,990,616.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,990,616.00 -5,990,616.00 4、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 37 号金融工具列报,根据相关规定，本公司于 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融准则，已根据新准则和通知编制 2019 年财务报表。同时根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则产生的累积影响数调整 2019 年年初财务报表相关项目，具体包括：1）因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”重分类至“交易性金融资产”；2）减值准备计提方法由“已发生损失模型”改为“预期损失模型”，本公司原有的坏账准备计提方法是按照信用风险特征组合、单项认定等方法，也是依据对应收款项未来预期可回收情况进行损失预计，故本期首次执行新金融