872923_2019_双鸥环境_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 双鸥环境 NEEQ:872923 上海双鸥环境服务股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 12 月 26 日，上海双鸥环境服务股份有限公司获得上海市市容环境卫生行业协会颁发的，上海市保洁企业建构筑物内保洁壹级能力证书。证书编号：JN2019-1-10。上海双鸥环境服务股份有限公司通过上海市市容环境卫生行业协会机构的培训取得项目经理证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 双鸥环境、公司、本公司、股份公司 指 上海双鸥环境服务股份有限公司 万弘物业 指 深圳市万弘物业管理有限公司 梵谷工程 指 深圳梵谷工程项目管理有限公司 明通物业 指 上海明通物业管理有限公司 凡一诺 指 深圳凡一诺装饰工程管理有限公司 茂鸥环境 指 上海茂鸥环境服务有限公司 鑫捷德力 指 深圳鑫捷德力企业管理有限公司 思必洁 指 北京思必洁保洁有限公司 鑫捷德力（广州）指 深圳鑫捷德力企业管理有限公司广州分公司 梵谷（重庆）指 深圳梵谷工程项目管理有限公司重庆分公司 上海棣磊 指 上海棣磊企业管理咨询合伙企业（有限合伙）上海暂彼 指 上海暂彼网络科技中心（有限合伙）C&A 指 瑞士服装品牌，在中国设立的企业为西雅衣家(中国)商业有限公司 H&M 指 瑞典服装品牌，在中国设立的企业为海恩斯莫里斯（上海）商业有限公司 Guess 指 美国服装品牌，在中国设立的企业为机时商贸（上海）有限公司 ZARA 指 西班牙服装品牌，在中国设立的企业包括飒拉商业（上海）有限公司、飒拉商业（北京）有限公司、飒拉家居商贸（上海）有限公司、飒拉服饰（上海）有限公司 丝芙兰 指 法国化妆品品牌，在中国设立的企业为丝芙兰（上海）化妆品销售有限公司、丝芙兰（北京）化妆品销售有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东（大）会 指 上海双鸥环境服务股份有限公司股东（大）会 董事会 指 上海双鸥环境服务股份有限公司董事会 监事会 指 上海双鸥环境服务股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 上海双鸥环境服务股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、华鑫证券 指 华鑫证券有限责任公司 报告期、报告期内、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 5 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人石建华、主管会计工作负责人宁静及会计机构负责人（会计主管人员）宁静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 人力资源管理不善的风险 公司属于劳动密集型企业，持续稳定的高素质服务人员与管理 人员有助于公司持续快速的发展，但是，服务人员的高流动性 普遍存在于清洁服务行业，可能会给公司的持续经营产生一定 的不利影响，如果公司不能在服务项目中严格把控工作人员的 服务内容，可能会出现由于人员管理不当，影响服务质量，导 致公司部分服务内容达不到客户要求，造成公司与客户的纠纷，对公司的口碑产生不利影响。市场竞争激烈的风险 公司是从事以清洁服务为依托的综合服务型公司，尽管国家行 政机关与行业协会对清洁服务行业出台了一系列规范性政策与 法规，但没有限制性的准入标准，这使得清洁服务行业成为完 全市场竞争的领域，行业内清洁服务企业之间的竞争十分激烈，能否取得竞争优势取决于品牌影响力、服务质量、价格等方面因素。公司虽拥有较为标准的管理模式，虽在本地区内具有一定的示范导向作用，但在其他地区、国内市场开拓中的品牌知 名度仍有待进一步提高，公司目前无法充分利用自身的品牌优 势在全国范围内提高市场竞争力、在市场竞争中占据主导地位。公司所服务的市场区域主要集中在州级市，市场竞争激烈，公司为获取较多客户，扩大市场占有率，前期在服务价格上给予主要客户较大优惠，2019 年度公司毛利率为 7 11.45%。受公司与同行业挂牌公司的经营范围及实际经营的业务不尽相同且在经 营规模和起步时间及服务的市场状况存在一定差异的影响，其 他各项盈利能力指标值与挂牌公司相比有高有低，但公司整体 的盈利能力要弱于可比挂牌公司，因此同行业可比公司也为公司提高盈利能力提供了目标样本，促使企业进一步完善业务模式，提高服务效率，逐步提升盈利能力。受市场环境、公司服务结构调整周期、公司区域性劣势的影响，市场竞争激烈依然 会在一定的时间段内对公司的业务造成较大的影响。公司治理的风险 公司建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理机构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则及其他内部控 制管理制度，但是由于股份公司成立至今时间不长，公司管理 层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚 需逐步理解、熟悉，短期内公司仍可能存在治理不够完善的风 险。公司实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制石建华直接持有公司 2,625,250 的股份，通过上海棣磊企业管理咨询合伙企业(有限合伙)间接持有 800,000 股公司股份，通过上海暂彼网络科技中心（有限合伙）间接持有 2,028,950.00 股公司股份，合计持有公司 5,454,250 的 股份；石建华现任公司的董事长、总经理，能够对公司的日常 经营管理、重大对外投资等经营决策上施加重大影响；因此，公司存在被实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海双鸥环境服务股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Shuangou Environment Service Co.,Ltd 证券简称 双鸥环境 证券代码 872923 法定代表人 石建华 办公地址 上海市黄浦区新桥路 68 号 15C22 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谈正涛 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 021-55235501 传真 021-55235512 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市黄浦区新桥路 68 号 15C22 室，200003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 4 月 9 日 挂牌时间 2018 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）O 居民服务、修理和其他服务业-O81 其他服务业-O8119 其他清洁服务 主要产品与服务项目 面向大型连锁快消品牌专卖店提供日常综合清洁服务以及经过监管部门批准的其他业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 石建华 实际控制人及其一致行动人 石建华 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310110093539063A 否 注册地址 上海市杨浦区怀德路 399 号 是 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华鑫证券 主办券商办公地址 深圳市福田区莲花街道福中社区深南大道 2008 号中国凤凰大厦 1 栋 20C-1 房 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马胜林、许星哲 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,600,286.39 50,725,660.62-17.99%毛利率%11.45%13.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 313,718.61-1,149,001.58 127.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-208,012.55-1,149,806.52 66.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.27%-8.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.5%-8.29%-基本每股收益 0.03-0.12 127.27%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 17,908,050.66 18,621,472.50-3.82%负债总计 3,920,515.76 4,947,656.21-20.75%归属于挂牌公司股东的净资产 13,987,534.90 13,673,816.29 2.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.37 2.19%资产负债率%（母公司）13.83%8.27%-资产负债率%（合并）21.89%26.57%-流动比率 2.87 3.56-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-108,289.36 2,419,478.60-104.48%应收账款周转率 4.95 3.70-存货周转率-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.83%-10.11%-营业收入增长率%-17.99%-13.28%-净利润增长率%127.30%-209.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,743.57 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）889,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目-187,615.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 695,641.54 所得税影响数 173,910.39 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 521,731.15 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事清洁服务、家政服务综合服务提供商，主要产品为清洁服务、维修维保服务。公司清洁服务主要面向全国大型连锁快消品牌专卖店，通过招投标或商务谈判方式获取项目，在确定目标客户后，公司根据不同单位适用的清洁需求组建专门的清洁团队提供服务。公司通过系统化管理平台，能做到在客户规定的工作时间内保证每个业务员按质按量的完成相关操作，通过科学组织、规范管理、合理调度专业设备和人员等要素组织经营活动，为各类客户提供专业化的清洁服务，包括对不同位置不同保洁频率、清洁标准、检验标准的设定，全天不同时间工作内容的安排，严格执行，自动化设备的使用，降低成本提高效能等，形成了一套标准化的管理体系。（一）市场开发模式 通过双鸥环境在前期发展时期打造的良好口碑，以及优质客户项目的不断涌现，双鸥环境目前已经在商业清洁领域具备了一定的品牌影响力，由于行业利润率较低，大量的传统媒体宣传会显著影响利润，因此品牌效应是清洁服务行业性价比最高的宣传渠道。另外公司还通过市场调研、商务谈判以及网上招投标等方式进行市场开发。（二）服务模式 公司的服务模式针对主要为针对知名品牌零售店提供清洁及维保维修服务，在服务过程中为客户提供方案设计、执行服务及服务反馈，具体内容包含服务项目的方案定位、清洁流程确定、定期服务质量检查、到客户反馈细化服务方案、以及最后质量投诉等各个环节，贯穿整个项目全过程。（三）盈利模式 公司通过立足清洁、维保维护服务行业，主要为客户提供清洁、维保维护服务，业务链条上形成了以全国连锁大型专卖店等单位为主要客户群体，提供从服务方案设计、服务方案实施，到项目后期反馈等全程外包的服务模式，坚持为客户提供多层面的服务，满足客户最大化需求，进一步挖掘清洁市场的潜在利润空间，并借此来获得收入和利润。报告期内主要客户为 GUESS、C&A、H&M 专卖店和丝芙兰化妆品专柜等大型单位。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度公司围绕董事会年初制定的经营目标，积极推进各项工作计划，一方面紧跟行业发展趋势，13 不断进行市场与自我分析；另一方面大力完善内部管理运营体系，提升内部运转效率。报告期内公司发展势头稳定，取得了一定的经营成果。(一)销售收入:2019 年度销售收入 41,600,286.39 元，比去年同期减少 9,125,374.23 元，同比降低 17.99%。主要是本报告期内减少了 ZARA 品牌收入，上一报告期内 ZARA 品牌收入共计 8,109,492.61 元占营业收入的 15.99%。公司在本报告期内通过网上招标和商业谈判的方式积极开拓新客户，并拓展延伸业务，从而减少对大客户的依赖，帮助公司进一步增强公司的业务稳定性。(二)营业成本:2019 年度营业成本 36,835,717.86 元比去年减少 7,012,260.62 元，同比降低 15.99%。公司的营业成本主要由劳务成本和材料费构成，主要是营业收入降低，相对应的劳务成本和材料费用也减少。(三)净利润:报告期末公司营业利润较去年同比增加 1,462,720.19 元，增幅 127.30%主要是本期减少了上期挂牌支付的较大的咨询服务费用 2,775,121.99 元、取得政府补贴共计 889,000.00 元，房租费用降低 74,495.07 元，差旅费降低 163,737.22 元，交通费用降低 123,068.86 元，物业水电费降低 67,306.53元。(四)现金流量:经营活动产生的现金流量净额为-108,289.36 元，投资活动产生的现金流量净额为-6,045,309.73 元。1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少了 2,527,767.96 元，主要原因是报告期内部分项目账期加长和公司为拓展的新业务而垫付的费用。2、投资活动产生的现金流量主要是公司用闲置自有资金购买私募投资基金产品，在确保公司正常经营所需资金的情况下，提高了公司资金的使用率。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,487,911.26 13.89%8,641,510.35 46.41%-71.21%应收票据 应收账款 8,006,819.32 44.71%8,789,657.46 47.20%-8.91%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 230,267.73 1.29%355,969.05 1.91%-35.31%在建工程 短期借款 长期借款 其他应收款 361,033.29 2.02%142,492.22 0.77%154.37%其他债权投资 6,000,000.00 33.50%资产总额 17,908,050.66 100%18,621,472.50 100%-3.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金:报告期末公司货币资金较去年同比减少 6,153,599.09 元，降幅 71.21%，主要是公司在本年度由于用闲置自有资金购买私募投资基金产品 6,000,000.00 元。14 其他应收款:报告期末公司其他应收款较去年同比增加 218,541.07 元，增幅 153.37%主要是公司在积极拓展业务过程中，支付了更多网络招标项目的投标保证金，造成其他应收款增加。固定资产：报告期末公司固定资产较去年同比减少 125,701.32 元，降幅 35.31%，主要是由于本期减少了于 ZARA 品牌的合作，相应的处置了店铺内使用的清洁设备以及固定资产折旧所致。其他债权投资:报告期末公司可供出售金融资产较去年同比增加 6,000,000.00 元，原因是本年度由于用闲置自有资金购买私募投资基金产品 6,000,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 41,600,286.39-50,725,660.62-17.99%营业成本 36,835,717.86 88.55%43,847,978.48 86.44%-15.99%毛利率 11.45%-13.56%-销售费用 172,644.97 0.42%318,000.79 0.63%-45.71%管理费用 4,790,959.19 11.52%7,895,201.23 15.56%-39.32%研发费用-财务费用-8,870.71-0.02%13,895.21 0.03%-163.84%信用减值损失-36,780.92-0.09%资产减值损失 0 421,822.16 0.83%其他收益 27,997.44 0.07%2,920.00 0.01%858.16%投资收益 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益-5,743.57-0.01%-汇兑收益-营业利润-462,854.78-1.11%-1,252,134.66-2.47%-63.03%营业外收入 889,000.40 2.14%22,450.98 0.04%3,859.74%营业外支出 187,615.29 0.45%21,646.04 0.04%766.74%净利润 313,718.61 0.75%-1,149,001.58-2.27%-127.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：2019 年度营业收入 41,600,286.39 元，比去年同期减少 9,125,374.23 元，同比降低 17.99%。主要是本报告期内减少了 ZARA 品牌收入，上一报告期内 ZARA 品牌收入共计 8,109,492.61 元占营业收入的 15.99%。营业成本：2019 年度营业成本 36,835,717.86 元比去年减少 7,012,260.62 元，同比降低 15.99%。公司的营业成本主要由劳务成本和材料费构成，营业收入降低，相对应的劳务成本和材料费用也减少。毛利率：本期毛利率 11.45%，上期 13.56%，减少了 2.11%，主要由于劳务成本的上涨和承接新店铺前期投入成本大。管理费用:报告期末公司管理费用较去年同比减少 3,104,242.04 元，同比降低 39.32%，主要是本期减少15 了挂牌支付的较大的咨询服务费用，上期挂牌支付咨询服务费共计 2,775,121.99 元。本期支付挂牌咨询服务费共计 573,962.27 元。同时公司优化管理流程通过合理的人员调配、标准化管理体系完善，在营业收入减少的情况下精准把握市场行情，适时精简管理人员结构和费用。上期除了挂牌支付咨询服务费以外管理费用占营业收入 10.09%，本期除了挂牌支付咨询服务费以外管理费用占营业收入 7.46%。销售费用:报告期末公司销售费用较去年同比减少 145,355.82 元，同比降低 45.71%，主要是公司在本年度由市场开发模式由商务谈判向网上招投标模式倾斜，精简销售人员结构及费用所致。营业利润:报告期末公司毛利润较去年减少 2,113,113.61 元，管理费用减少 3,104,242.04 元同比降低39.32%、销售费用减少 145,355.82 元同比降低 45.71%。通过期间费用的控制调整，保证营业利润的有效增长。净利润:报告期末公司利润总额较去年同比增加 1,489,860.05 元，增幅 127.30%，主要是本期减少了上期挂牌支付的较大的咨询服务费用 2,775,121.99 元、取得政府补贴共计 889,000.00 元，房租费用降低74,495.07 元，差旅费降低 163,737.22 元，交通费用降低 123,068.86 元，物业水电费降低 67,306.53 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,600,286.39 50,725,660.62-17.99%其他业务收入-主营业务成本 36,835,717.86 43,847,978.48-15.99%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%清洁服务 39,775,628.03 95.61%48,021,630.31 94.67%-17.17%维修服务 1,824,658.36 4.39%2,704,030.31 5.33%-32.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的销售收入 41,508,424.83 元，比去年同期减少 9,125,374.23 元，同比降低 17.997%。主要原因是公司本期减少了 ZARA 品牌收入。公司的主营业务在报告期内未发生重大变动。其中，清洁服务比例较去年提高了 0.94%，而维修服务比例较去年降低了 0.94%。主要是由于公司管理层评估了维修服务款项回收账期较长，影响公司日常运营管理。公司降低了应收款项账期较长的维修业务，进一步増加公司的资金运营能力，同时保证了清洁业务稳定的增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 16 比比%1 海恩斯莫里斯（上海）商业有限公司 13,907,386.66 33.43%否 2 机时商贸（上海）有限公司 6,097,323.75 14.66%否 3 丝芙兰（北京）化妆品销售有限公司 4,792,565.30 11.52%否 4 丝芙兰（上海）化妆品销售有限公司 4,358,536.02 10.48%否 5 西雅衣家（中国）商业有限公司 3,871,635.15 9.31%否 合计合计 33,027,446.88 79.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海都欣劳务服务有限公司 13,319,587.15 85.86%否 2 上海雄实贸易有限公司 934,485.52 6.02%否 3 上海依曼特清洁用品有限公司 113,793.10 0.73%否 4 中国平安财产保险有限公司上海分公司 78,083.79 0.50%否 5 中宏人寿保险有限公司上海分公司 140,012.36 0.90%否 合计合计 14,585,961.92 94.01%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-108,289.36 2,419,478.60-104.48%投资活动产生的现金流量净额-6,045,309.73 784,796.47-870.30%筹资活动产生的现金流量净额 0 4,500,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少了 2,527,767.96 元,主要原因是营业收入减少及支付了更多网络招标项目的投标保证金。2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 6,830,106.20 元，主要是公司由于闲置自有资金购买私募投资基金产品 6,000,000.00 元所导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，双鸥环境共有 7 家全资控股子公司，分别为明通物业、茂鸥环境、鑫捷德力、凡一诺、梵谷工程、万弘物业、思必洁。具体情况如下：1、上海明通物业管理有限公司：公司成立于 2012 年 3 月 26 日，注册资本 50 万元，主营业务为清洁清洗、日常维保及维修工作。截至报告期末，本公司持股比例 100.00%。2、上海茂鸥环境服务有限公司：公司成立于 2016 年 3 月 25 日，注册资本 500 万元，主营业务为清洁清洗。截至报告期末，本公司持股比例 100.00%。3、深圳鑫捷德力企业管理有限公司：公司成立于 2016 年 3 月 15 日，注册资本 100 万元，主营业17 务为清洁清洗。截至报告期末，本公司持股比例 100.00%。4、深圳凡一诺装饰工程管理有限公司：公司成立于 2016 年 3 月 11 日，注册资本 100 万元，主营业务为清洁清洗。报告期内，本公司持股比例 100.00%。公司于 2019 年 10 月 29 日核准注销。5、深圳梵谷工程项目管理有限公司：公司成立于 2011 年 8 月 2 日，注册资本 50 万元，主营业务为清洁清洗、维修工作。截至报告期末，本公司持股比例 100.00%。6、深圳市万弘物业管理有限公司：公司成立于 2012 年 9 月 17 日，注册资本 50 万元，主营业务为日常维保。报告期内，本公司持股比例 100.00%。公司于 2019 年 6 月 6 日核准注销。7、北京思必洁保洁有限公司：公司成立于 2009 年 8 月 7 日，注册资本 10 万元，主营业务为清洁清洗。报告期内，本公司持股比例 100.00%。公司于 2019 年 4 月 11 日核准注销。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司继续保持良好发展态势，业务、资产、人员、财务、机构等方面均保持独立，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司具备持续经营能力，报告期内，未18 发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。当期净利润实现盈利，但是企业未来通过市场渗透及高毛利业务的转型，在未来利润增长趋势明显，未来企业也将转型科技类、互联网+理念的高新企业。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、人力资源管理不善的风险。公司属于劳动密集型企业，持续稳定的高素质服务人员与管理人员有助于公司持续快速的发展，但是，服务人员的高流动性普遍存在于清洁服务行业，可能会给公司的持续经营产生一定的不利影响，如果公司不能在服务项目中严格把控工作人员的服务内容，可能会出现由于人员管理不当，影响服务质量，导致公司部分服务内容达不到客户要求，造成公司与客户的纠纷，对公司的口碑产生不利影响。应对措施：公司已制订了完善的内部控制制度，建立健全了公司法人治理结构，预防实际控制人利用其控制地位对公司进行不当控制的风险。二、市场竞争激烈的风险。公司是从事以清洁服务为依托的综合服务型公司，尽管国家行政机关与行业协会对清洁服务行业出台了一系列规范性政策与法规，但没有限制性的准入标准，这使得清洁服务行业成为完全市场竞争的领域，行业内清洁服务企业之间的竞争十分激烈，能否取得竞争优势取决于品牌影响力、服务质量、价格等方面因素。公司虽拥有较为标准的管理模式，虽在本地区内具有一定的示范导向作用，但在其他地区、国内市场开拓中的品牌知名度仍有待进一步提高，公司目前无法充分利用自身的品牌优势在全国范围内提高市场竞争力、在市场竞争中占据主导地位。公司所服务的市场区域主要集中在州级市，市场竞争激烈，公司为获取较多客户，扩大市场占有率，前期在服务价格上给予主要客户较大优惠，2019 年度公司毛利率为 11.45%。受公司与同行业挂牌公司的经营范围及实际经营的业务不尽相同且在经营规模和起步时间及服务的市场状况存在一定差异的影响，其他各项盈利能力指标值与挂牌公司相比有高有低，但公司整体的盈利能力要弱于可比挂牌公司，因此同行业可比公司也为公司提高盈利能力提供了目标样本，促使企业进一步完善业务模式，提高服务效率，逐步提升盈利能力。受市场环境、公司服务结构调整周期、公司区域性劣势的影响，市场竞争激烈依然会在一定的时间段内对公司的业务造成较大的影响。应对措施：公司通过多元化的服务体系，满足不同消费者的差异化需求，保证每一款服务都拥有自己的定位和独特的个性，开发出适合消费者不同需求的服务项目，并通过消费者所需要的服务数据实行精准营销。公司也将继续加强不同销售渠道的服务提升，给予消费者良好的体验，增强黏性。三、公司治理的风险。公司建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理机构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则及其他内部控制管理制度，但是由于股份公司成立至今时间不长，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，短期内公司仍可能存在治理不够完善的风险。应对措施：公司将加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，不断提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作，降低公司治理规范的风险。四、实际控制人不当控制的风险。公司控股股东及实际控制石建华直接持有公司 2,625,250 的股份，通过上海棣磊企业管理咨询合伙企业(有限合伙)间接持有 800,000 股公司股份，通过上海暂彼网络科技中心（有限合伙）间接持有2,028,950 股公司股份，合计持有公司 5,454,200 的股份；石建华现任公司的董事长、总经理，能够对公司的日常经营管理、重大对外投资等经营决策上施加重大影响；因此，公司存在被实际控制人不当控制的风险。应对措施：公司已依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、董事会秘书制度，建立了较为完善的19 治理机制，并能严格按照相关的制度、规则等执行，保障中小股东的权益。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 五.二.(二)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告