872910_2019_正升环境_2019年年度报告_2020-04-14.pdf

1 2019 年度报告 正升环境 NEEQ:872910 正升环境科技股份有限公司 Zisen Environmental Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 1 1、风雨兼程二十载，继往开来创新风雨兼程二十载，继往开来创新“升升”。3 月 1 日，公司成立 20 周年纪念日，公司举办纪念活动，活动中对全体员工艰苦奋斗精神及同甘共苦品质进行肯定，对先进个人及团队进行表彰，极大鼓舞了全体员工士气。董事长李朝阳先生提出全体干部职工要增强危机意识和责任意识，提高公司抵御风险的能力、核心竞争能力以及项目盈利能力，为创造新时代的新正升而努力！2 2、承办行业研讨会，、承办行业研讨会，进言献策进言献策新发展新发展。公司成功承办 2019 年成都市城市噪声防控研讨会，会议聚焦于“城市噪声”，行业内各参会专家就研讨全国噪声治理现状、成都噪声治理现状、噪声技术及发展动态、噪声污染损害赔偿案件等课题展开分享、交流与探讨。我公司更是针对目前的噪声防控技术及未来行业发展趋势进言献策，得到业内专家一致好评。4 4、快速快速响应响应客户客户需求需求，高标，高标完成完成创新任务创新任务。顺利完成高铁（京张线）八达岭长城站天净砂微粒吸声板供货项目，通过产品独特的颗粒质感及定制化设计表面纹理完美满足客户提出的“以人为本、无痕融入、弱化功能”等需求；公司参与完成国网组织的“换流站新型降噪板热熔灭火试验方案及燃烧试验”科研项目，国网领导就正升人的创新精神给予了高度评价评价及肯定。3 3、加大创新投入、加大创新投入，获得多项殊荣获得多项殊荣。公司先后通过了知识产权管理评审、两化融合管理评审及高新技术企业认证并获得证书；公司微粒材料通过 CE 认证；先后荣获“四川省环保产业 50 强”、“中国电力科学进步奖一等奖”、“成都市名优产品推荐”等殊荣；2019 年共计申请专利 15 件、获得授权专利 20件，截止目前公司累计拥有发明专利 22 项，授权专利 127 项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3535 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3838 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4040 第九节第九节 行业信息行业信息 .4343 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4444 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5656 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、正升环境 指 正升环境科技股份有限公司 正升企管 指 成都正升企业管理中心（有限合伙）正升共享 指 成都正升共享企业管理中心（有限合伙）及其前身成都正升共享投资管理中心（有限合伙）正升环保 指 四川正升环保科技有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 招商证券 指 招商证券股份有限公司 开源证券 指 开源证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 正升环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 正升环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 正升环境科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层、董监高 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 正升环境科技股份有限公司章程 轨交 指 轨道交通 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李朝阳、主管会计工作负责人尹红及会计机构负责人（会计主管人员）尹红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人及其一致行动人直接持有公司 66%以上的股权，若实际控制人利用其实际控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营、财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及其他股东带来一定的风险。宏观经济波动风险 公司主要为电力、轨道交通、石油石化三大行业提供噪声综合治理服务，主要客户为大型国有企业集团、市政建设单位等，受国家基建政策变动、年度基建投资计划等多方面因素影响，投资建设项目数量及完成进度在年度间存在波动。同时，公司从事的噪声污染防治业务，尤其是为客户主体工程做配套工程的项目，投资金额大，建设周期长，可能因客户主体工程进度延期而影响公司配套工程实施，进而使得经营业绩产生波6 动。原材料格波动风险 公司生产所需的原材料主要包括钢材、铝材、声学材料、非金属板材，经济形势及市场供需关系变动等因素变化均会带来原材料采购价格的波动，从而影响公司的营业成本，进而对公司的经营业绩带来影响。公司所处行业的技术方案难以在短期内取得突破性进展，因此原材料成本占公司生产成本比重较高的情况将长期持续。市场竞争加剧的风险 国内大多数噪声治理企业受资金和技术的制约，创新能力较弱，并且地方保护和行业保护现象严重，因此，噪声治理行业市场集中度很低，行业竞争激烈。公司多年来专注从事噪声污染防治服务，已在部分细分市场占据了市场、研发、管理等方面的优势，但受行业竞争不断加剧的影响，公司若无法在规模生产、质量控制、产品研发等方面取得突破，将对公司未来的经营产生不利影响。应收款项发生坏账的风险 报告期末，公司应收票据、应收款项融资及应收账款账面价值为 146,672,661.55 元，占资产总额的比例为 67.27%。虽然公司重视应收账款的回收，但若因公司对应收账款催收不及时或主要客户的财务经营状况发生恶化，无法及时偿还账款，将给公司经营带来一定影响。毛利率波动的风险 公司的主营业务包括工程服务、降噪产品销售，公司的主营业务包括工程服务、降噪产品销售，2019 年度，公司主营业务的综合毛利 40.61%，同 2018 年度的 28.04%大幅上升，恢复至行业正常水平。未来若因国家政策调整，行业发展变化或行业上下游出现异常波动，公司各产品的毛利率可能会出现波动，进而导致主营业务毛利率波动，进一步影响公司业绩。受限资产规模较大的风险 截至报告期末，公司所有权或使用权受到限制应收账款、投资性房地产、固定资产、无形资产合计 34,992,759.70 元，占总资产比例为 16.05%。虽然公司在报告期内利润提升，负债减少，资产负债率由 2018 年的 68.61%降至本年度的7 64.89%，但一旦未来公司对外负债不能到期偿还，公司相关的资产将面临被处置的风险，对公司的生产经营将造成重大影响。人才流失风险 公司主要为客户提供全方位、一体化的噪声与振动污染防治服务，由于噪声与振动污染防治最终目的是实现环保达标，因此具备显著的系统性特征，公司业务开展涉及到物理学、系统工程学、信息识别技术、实验技术、材料学等多个学科，综合性较强。公司所需人才覆盖专业领域广泛，公司业务对技术人员依赖程度较高。优秀的研发和技术人才为公司技术创新提供了良好的基础，是公司核心竞争力形成的重要资源之一。未来，若公司出现核心技术人员或关键管理人员外流或者技术外泄的情况，将会对公司创新能力的保持和竞争优势的延续造成较大影响。存货跌价的风险 2019 年 12 月 31 日，公司存货账面价值为 18,814,342.59元，占资产总额的 8.63%。公司的存货主要由原材料、在产品、产成品、发出商品、建造合同形成的已完工未结算资产等构成。公司主要采用以销定产的原则，依据已承揽的业务合同编制年度、季度及月份生产计划，并安排各期原材料采购量及主要产品的库存量。报告期内，公司严格按照存货减值准备计提政策，根据存货的实际情况，将存货的账面成本与可变现净值进行比较，并按照可变现净值低于存货账面成本的差额计提了存货跌价准备。若未来产成品价格下跌，可能需要计提大额存货跌价准备，对公司未来生产经营成果将产生重大不利影响。安全施工风险 公司从事降噪工程施工业务主要应用于电力工业、石油石化、轨道交通等领域，施工环境存在一定的危险性，如防护不当可能造成人员伤亡；施工过程中因状况复杂，可能出现各种意外情况，从而造成财产损失和人员伤亡，对公司带来不利影响。8 本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 正升环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zisen Environmental Technology Co.,Ltd；ZISEN 证券简称 正升环境 证券代码 872910 法定代表人 李朝阳 办公地址 四川省成都市温江区海科路西段 57 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李朝阳 职务 董事会秘书 电话 028-61933007-8130 传真 028-82632022 电子邮箱 chinazisen_ 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省成都市温江区海科路西段 57 号；611130 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 25 日 挂牌时间 2018 年 9 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）门类：N 水利、环境和公共设施管理业-大类：77 生态保护和环境治理业-中类：772 环境治理业-小类：7729 其他污染治理 主要产品与服务项目 声环境质量控制暨噪声与振动污染防治专业服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）53,050,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李朝阳 实际控制人及其一致行动人 李朝阳、尹玲、尹红、李鹏程 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510115672184703K 否 注册地址 成都市温江区成都海峡两岸科技产否 10 业开发园海科路西段 57 号 注册资本 53,050,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 唐小琴、赵书阳 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 公司与开源证券签署了持续督导协议书，约定协议自全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日起生效。全国股转公司于 2020 年 1 月 8 日向公司出具了 关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除督导协议无异议的函，前述督导协议于 2020 年 1月 8 日生效，主办券商由招商证券变更为开源证券，由开源证券履行持续督导义务。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 169,784,943.49 212,061,282.58-19.94%毛利率%40.61%28.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,328,636.03 3,267,080.31 32.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,466,604.76 1,738,473.28-15.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.82%4.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.97%2.46%-基本每股收益 0.08 0.06 33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 218,037,404.79 230,041,294.42-5.22%负债总计 141,493,605.06 157,826,130.72-10.35%归属于挂牌公司股东的净资产 76,543,799.73 72,215,163.70 5.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.36 5.88%资产负债率%（母公司）64.89%68.61%-资产负债率%（合并）64.89%68.61%-流动比率 1.33 1.27-利息保障倍数 2.24 1.85-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,969,062.71-1,691,143.77-134.70%应收账款周转率 1.30 1.85-存货周转率 4.03 4.60-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.22%27.06%-营业收入增长率%-19.94%63.47%-净利润增长率%32.49%-5.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,050,000 53,050,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-43,797.51 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,659,814.47 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,299.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-252,220.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,367,095.61 所得税影响数 505,064.34 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,862,031.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于噪声与振动污染防治行业，是一家专业提供噪声防控解决方案的高新技术企业。通过噪声与振动控制技术咨询、方案设计、工程承包与配套产品生产、研发及销售，为客户提供专业化的噪声污染防治服务并获得收入。公司经过多年的产品制造研发和工程实践，积累了噪声防控系统解决方案C-EPC（Consultation-Engineering Procurement Construction）模式，即咨询+工程总承包的服务模式。针对不同行业应用以及不同噪声问题提出具有针对性的解决方案，重点Consultation是建立在前期对客户的噪声问题进行深入研究、测试和认真调研后，提出切实可行的噪声污染综合解决方案并最大限度的节省客户成本。公司通过C-EPC模式已成功为国内外众多客户提供专业化的噪声综合治理服务，获得了广大客户的高度认可，公司商业模式具有可持续性。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期末至本报告披露之日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年面对复杂的宏观经济环境和各种内外部挑战，管理层认真履行董事会的各项决议，根据既定的战略规划与年度目标积极开展各项经营工作，从项目创新、订单争取、工艺改造、成本控制等方面共同发力，取得了较为不错的经营成果。报告期内，公司实现营业收入 16,978.49 万元，同比下降 19.94%，实现净利润 432.8614 万元，同比增长 32.49%。（一）完成关键技术创新应用，成功认定高新技术企业 2019 年公司在研项目超 20 项，年度内 6 个微创新项目、7 个产品应用开发顺利结题，消防吸声体与微粒导水声屏障进入试用阶段，通过了高新技术企业认证，成功获得四川省科技厅颁发的高新技术企业证书；今年公司共申请专利 15 件，获得授权专利 20 件。目前公司累计拥有发明专利 22 项，授权专利 127 项。（二）紧抓产品精益制造，完善生产线管理 公司历来重视生产效率的提升，旨在打造精益制造产品，本年度公司完成了所有产品的工艺编制，制定了部分（模块、消声器）标准化图集，建立了产品试产、评审流程。通过 CI 项目、VP 改善实现成本降低近 180 万元。（三）持续跟踪重点项目，解决历史遗留问题 只有切实解决历史遗留问题，才能做到全身心投入到新项目的工作中去，才能更好的推进重点项目建设。公司通过明确时间节点，排定工作任务，切实解决了多个项目的历史遗留问题。2019 年公司完工项目 52 个，审计结算项目 55 个。（四）开源节流保效益，安全生产保发展 公司正处于快速发展时期，对资金的需求很大，公司以开源节流的方式节约各项成本、取得奖励超 1,000 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 11,277,150.83 5.17%8,671,479.48 3.77%30.05%应收票据 20,516,541.89 9.41%8,361,551.51 3.63%145.37%应收账款 125,656,119.66 57.63%135,255,247.07 58.80%-7.10%应收款项融资 500,000.00 0.23%-存货 18,814,342.59 8.63%31,691,767.09 13.78%-40.63%投资性房地产 896,173.04 0.41%955,798.64 0.42%-6.24%长期股权投资-固定资产 21,387,400.17 9.81%20,658,342.60 8.98%3.53%15 在建工程 251,548.44 0.12%182,577.74 0.08%37.78%短期借款 58,273,611.65 26.73%59,200,449.98 25.73%-1.57%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、货币资金：报告期末公司货币资金余额较上年末增长 30.05%，主要原因是销售回款增加。2、应收票据：报告期末公司应收票据余额较上年末增长 145.37%，主要原因是未到期贴现的应收票据回款增加，其中国网安徽省电力有限公司物资分公司 500 万，大唐三门峡电力有限责任公司 200 万，克拉玛依市三达有限责任公司 100 万等。3、存货：报告期末公司存货余额较上年末减少 40.63%，主要原因是本期预期工程项目减少导致公司采购、生产量减少，发货更及时，存货量减少。4、在建工程：报告期末公司在建工程余额较上年末增长 37.78%，主要原因是聚合微粒第三条生产线持续建设中。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 169,784,943.49-212,061,282.58-19.94%营业成本 100,833,967.93 59.39%152,605,340.96 71.96%-33.93%毛利率 40.61%-28.04%-销售费用 25,774,305.33 15.18%21,427,974.55 10.10%20.28%管理费用 20,899,065.80 12.31%21,126,699.19 9.96%-1.08%研发费用 9,935,261.84 5.85%6,091,591.11 2.87%63.10%财务费用 6,547,196.63 3.86%6,593,328.03 3.11%-0.70%信用减值损失-3,071,904.70-1.81%0 0.00%-资产减值损失-83,252.04-0.05%-527,526.34-0.25%-84.22%其他收益 2,804,920.51 1.65%1,010,853.12-0.02%177.48%投资收益 3,299.56 0.00%5,435.61 0.00%-39.30%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益-43,797.51-0.03%-40,175.24-0.25%9.02%16 汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 4,029,382.62 2.37%2,777,342.03 1.31%45.08%营业外收入 282,220.61 0.17%1,046,161.93 0.49%-73.02%营业外支出 284,441.52 0.17%292,252.13 0.14%-2.67%净利润 4,328,636.03 2.55%3,267,080.31 1.54%32.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内公司营业收入较上年同期减少 19.94%,主要因市场大环境竞争激烈，加之公司转型，增加了销售合同评审的严格性，减少垫资多工期长的工程项目，以供货项目为主，提高了订单质量，故订单量减少，收入也随之减少。2、营业成本：报告期内公司营业成本较上年同期减少 33.93%,主要是随着本期收入减少而原材料等使用相对减少，故成本有所降低。3、毛利率：报告期毛利率为 40.61%，上年同期为 28.04%，报告期毛利率较上年同期增加 12.57%，主要原因是通过销售合同评审的严格控制，提高了签订合同的质量，使毛利率增高。4、销售费用：报告期内公司销售费用较上年同期增长了 20.28%，主要原因是公司为了鼓励开拓新市场，加大了咨询费用投入。5、研发费用：报告期内公司研发费用较上年同期增长了 63.10%，主要原因是公司加大了研发项目的投入，新产品研发试制等增加。6、信用减值损失及资产减值损失：报告期内公司信用减值损失及资产减值损失发生额较上年同期增加 262.77 万,主要原因：一些工程项目的应收账款，工期长收款时间长，按账龄计提坏账准备金额增加。其中 307.19 万为应收坏账准备故调至信用减值损失科目。7、其他收益：报告期内公司其他收益发生额较上年同期增加 177.48%,主要原因是与生产经营相关政府补助项目增加，其中四川省科技服务 100 万，第四批市级工业发展 50 万，2019 年第四批成都市产业成果 44.78 万，省级科技成果 37 万。8、投资收益：报告期内公司投资收益较上年同期减少 39.30%,主要原因是资金多用于支付项目，减少了理财投资。9、营业外收入：报告期内公司营业外收入较上年同期减少 73.02%,主要原因是与生产经营无关的政府补助项目减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 169,633,869.33 211,825,382.75-19.92%其他业务收入 151,074.16 235,899.83-35.96%主营业务成本 100,767,785.59 152,537,937.31-33.94%其他业务成本 66,182.34 67,403.65-1.81%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%产品销售类 127,004,297.86 74.80%119,446,203.93 56.33%6.33%工程服务类 42,629,571.47 25.11%92,379,178.82 43.56%-53.85%其他业务收入 151,074.16 0.09%235,899.83 0.11%-35.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年主营业务收入较去年同期减少 19.92%，主要因市场大环境竞争激烈，加之公司转型，增加了销售合同评审的严格性，减少垫资多工期长的工程项目，以供货项目为主，提高了订单质量，故订单量减少，收入也随之减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国能源建设集团天津电力建设有限公司 15,165,095.15 8.93%否 2 宁波市轨道交通集团有限公司建设分公司 11,810,368.92 6.96%否 3 中电投电力工程有限公司 10,446,776.15 6.15%否 4 中铁物资集团港澳有限公司 7,576,675.79 4.46%否 5 中国南方电网有限责任公司超高压输电公司 6,880,650.27 4.05%否 合计合计 51,879,566.28 30.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 成都万鸿昌国际贸易有限公司 14,709,832.15 8.29%否 18 2 江苏买钢乐电子交易中心有限公司 7,323,847.10 4.13%否 3 上海万鸿国际贸易有限公司 5,689,529.96 3.21%否 4 天津市一鸣钢铁有限公司 7,117,622.98 4.01%否 5 中铁物资集团港澳有限公司 7,033,456.41 3.96%否 合计合计 41,874,288.60 23.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,969,062.71-1,691,143.77-134.70%投资活动产生的现金流量净额-2,875,119.92-7,836,461.14 63.31%筹资活动产生的现金流量净额 9,564,237.98 15,962,058.97-40.08%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司现金流量项目变动原因分析如下：1、经营活动产生的现金流量净额：本年度与去年经营现金流量净额同比减少 134.70%，主要原因有：本年度公司未到期应收票据贴现回款增加，其现流入筹资活动，故销售商品、提供劳务收到的现金由上年度的 196,686,520.4 元减少到本年度的 179,025,530.24 元。2、投资活动产生的现金流量净额：本年度投资活动产生的现金净流量较去年增加了63.31%，主要原因：2018 年度为了提高生产产能启动并完成了对生产车间的生产设备的改造，累计改造投资支出约 752 万元，本年度减少到了 290 万。3、筹资活动产生的现金流净额：2019 年度筹资活动产生的现金流净额为 9,564,237.98元，比去年同期减少 40.08%，主要原因是增加偿还了公司股东员工借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 19 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017年修订)(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。注 1 财务报表格式要求变化 注 2 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发修订的通知(财会20198 号，以下简称“新非货币性资产交换准则”)，自 2019年 6 月 10 日起执行。注 3 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布 关于印发修订 企业会计准则第 12 号债务重组的通知(财会20199 号，以下简称“新债务重组准则”)，自 2019 年 6 月 17 日起施行。注 4 注 1新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。调整情况详见本附注三(二十五)3、4 之说明。注 2财政部于 2019 年 4 月 30 日发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号，以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”)。2019 年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，20 基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。财政部于 2019 年 9 月 19 日发布 关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会201916号，以下简称“2019 年新修订的合并财务报表格式)。2019 年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对上述会计政策变更采用进行追溯调整法，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至 2019 年期初数，对其他会计政策变更重新表述可比期间财务报表。可比期间财务报表已重新表述。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况。注 3新非货币性资产交换准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自 2019 年 6 月 10 日起执行新非货币性资产交换准则，对 2019 年 1 月 1 日存在的非货币性资产交换采用未来适用法处理。注 4新债务重组准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自 2019 年 6 月 17 日起执行新债务重组准则，对 2019 年 1 月 1 日存在的债务重组采用未来适用法处理，本期报表项目无影响。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：货币资金 8,671,479.48 8,671,479.48-交易性金融资产 不适用-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-不适用-衍生金融资产-应收票据 8,361,551.51 8,361,551.51-应收账款 135,255,247.07 135,255,247.07-21 应收款项融资-预付款项 4,304,473.12 4,304,473.12-其他应收款 12,454,434.30 12,454,434.30-其中：应收利息-应收股利-存货 31,691,767.09 31,691,767.09-持有待售资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-流动资产合计 200,738,952.57 200,738,952.57-非流动资产：债权投资 不适用-可供出售金融资产-不适用-其他债权投资 不适用-持有至到期投资-不适用-长期应收款-长期股权投资-其他权益工具投资 不适用-其他非流动金融资产 不适用-投资性房地产 955,798.64 955,798.64-固定资产 20,658,342.60 20,658,342.60-在建工程 182,577.74 182,577.74-生产性生物资产-油气资产-无形资产 6,387,059.36 6,387,059.36-开发支出-商誉-长期待摊费用-递延所得税资产 1,118,563.51 1,118,563.51-22 其他非流动资产-非流动资产合计 29,302,341.85 29,302,341.85-资产总计 230,041,294.42 230,041,294.42-流动负债：短期借款 59,200,449.98 59,200,449.98-交