872808_2019_曙光节能_2019年年度报告[2020-023]_2022-05-22.pdf

公告编号：2020-023 2019 年度报告 曙光数创 NEEQ:872808 曙光节能技术（北京）股份有限公司 公告编号：2020-023 公司年度大事记公司年度大事记 公司公司成功入选成功入选 “2 2019019 中关村高成长企业中关村高成长企业 T TOP100OP100”榜单”榜单 此奖项由中关村高新技术企业协会主办，公司凭借企业自身发展及创新力强、成长性高、引领行业等显著特征成功入选，同时也得到了企业协会的高度关注，从众多参选企业中脱颖而出，最终成为中关村创新型明星企业。公司荣获公司荣获 云计算中心科技奖卓越奖云计算中心科技奖卓越奖 公司活跃于数据中心基础设施行业领域数年，其在数据中心行业相关领域的专业性及其创新性，得到了工信部及数据中心节能技术委员会的高度认可，在众多的同类型企业中，公司的科技创新性及项目实践经验，完美诠释了“卓越”二字。公司冷板式液冷解决方案列入绿色数据公司冷板式液冷解决方案列入绿色数据中心先进适用技术产品目录（中心先进适用技术产品目录（20192019 版）版）公司冷板式液冷解决方案，不仅降低了企业运行损耗，更响应了国家节能减排号召，被工信部列入绿色数据中心先进适用技术产品目录（2019 版），推荐为数据中心节能减排最佳方案，列于各企业数据中心建设备选目录中。这一殊荣不仅是对公司的认可，也对数据中心行业节能减排绿色发展起到至关重要的推进作用。公司液冷服务器制冷系统公司液冷服务器制冷系统 入选入选中关村新技术新产品政府首购产品中关村新技术新产品政府首购产品 公司液冷服务器制冷系统被中关村政府采购促进中心确定为第三批中关村新技术新产品政府首购产品。液冷服务器制冷系统在数据中心行业属于高新技术并应用此技术为众多实际项目实现节能减排目标，被政府部门称为“绿色技术”。此次入选政府首购产品，中关村政府希望将公司“绿色技术”推广到更多的行业与企业。公告编号：2020-023 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：2020-023 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、曙光节能 指 曙光节能技术（北京）股份有限公司 股东大会 指 曙光节能技术（北京）股份有限公司股东大会 董事会 指 曙光节能技术（北京）股份有限公司董事会 监事会 指 曙光节能技术（北京）股份有限公司监事会 北京曙光信息 指 曙光信息产业（北京）有限公司 中科曙光 指 曙光信息产业股份有限公司 曙光系 指 中科曙光及其全资、控股子公司、合营和联营企业 主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2019 年 1 月 1 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 曙光节能技术（北京）股份有限公司章程 公告编号：2020-023 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任京暘、主管会计工作负责人张卫平及会计机构负责人（会计主管人员）陈政军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 我国数据中心节能行业产业链较长，涉及服务器厂家、机柜厂家、空调厂家、冷水机组厂家、集成商、监控厂家等，各类市场参与者在技术能力、行业经验、业务领域等方面拥有各自优势，以不同方式参与数据中心节能行业市场竞争。随着用户对数据中心节能服务的需求越来越多，行业内新进入竞争者逐渐增多，可能导致公司所处行业竞争加剧，虽然整体市场容量以较快的速度扩大，使得公司具备获取更大市场份额的机会，但是未来公司可能面临更多的竞争对手，且竞争对手的规模、实力也会不断提高，公司面临市场竞争增大的风险。人才流失风险 数据中心节能行业是智力密集型行业，人才是数据中心节能行业企业的重要资源。经过多年发展，公司培养了一大批对公司发展至关重要的专业技术人才、管理人才、营销服务人才等，建立起了技术精湛、经验丰富、团结合作的技术与管理团队，这是公司竞争力的重要来源。随着公司业务规模扩大、技术更新速度加快及市场需求不断升级，公司对各类人才的需求还将大量增加，如果公司的核心人才流失，与新的人才无法及时引进，则可能无法满足公司业务规模扩充增长的需求并对公司业务经营与服务质量产生不利影响。客户集中度较高的风险 2019 年，公司前五大客户销售收入为 257,989,963.01 元，占当 公告编号：2020-023 年营业收入的比重为 88.44%。其中第一大客户占比为 77.68%，从财务数据来看公司对主要客户的依赖程度较高，下游主要客户的经营波动也会对公司的业绩产生较为明显的影响，公司存在一定的客户集中度高的风险。关联方客户依赖风险 2019 年，公司对关联方销售收入为 226,610,173.00 元，占当年收入的比重 77.68%，虽然虽然公司与关联方合作多年,但双方合作均为市场行为，公司所经营的数据中心基础设施产品与其关联方所主要从事的计算机及服务器类业务存在互补关系，尤其是近两年高性能计算的高速发展，业务互补关系更为突出。但若公司与目前主要客户的合作关系发生不利变化且公司未能及时拓展新客户，将对公司经营业绩造成较大影响。税收优惠政策变化的风险 公司属于高新技术企业，享受 15.00%的所得税税率优惠政策，同时截至目前有 12 款软件享受增值税即征即退政策。若税收优惠政策发生变化或公司今后不能获得相应资质，则将无法享受上述优惠政策，可能会对公司的经营成果造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-023 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 曙光节能技术（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Sugon DataEnergy(Beijing)Co.,Ltd.证券简称 曙光数创 证券代码 872808 法定代表人 任京暘 办公地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号中关村软件园 36 号中科曙光大厦三层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张卫平 职务 董事会秘书 电话 010-58418598 传真 010-58418598 电子邮箱 dongmi_ 公司网址 http:/ 北京市海淀区东北旺西路8号中关村软件园36号中科曙光大厦三 层 100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 14 日 挂牌时间 2018 年 6 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-C3464 制冷、空调设备制造 主要产品与服务项目 主要从事液态冷却产品及模块化数据中心产品研究、开发、销售，并提供与数据中心高效制冷相关的技术研究、课题开发、技术咨询、运维等技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 曙光信息产业（北京）有限公司 实际控制人及其一致行动人 中国科学院计算技术研究所 公告编号：2020-023 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087351280057 否 注册地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号院 36 号 5 层 528 室 否 注册资本 30,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭健、姚林山 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-023 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 291,708,695.25 159,201,794.56 83.23%毛利率%26.29%24.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,198,079.38 10,037,910.51 180.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,485,936.85 9,228,711.08 186.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）48.28%24.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）45.35%22.53%-基本每股收益 0.94 0.33 184.85%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 174,131,555.97 166,527,388.43 4.57%负债总计 103,873,850.76 121,467,762.60-14.48%归属于挂牌公司股东的净资产 70,257,705.21 45,059,625.83 55.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.34 1.50 55.92%资产负债率%（母公司）59.53%72.90%-资产负债率%（合并）59.65%72.94%-流动比率 1.51 1.21-利息保障倍数-205.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,470,677.82-6,020,947.67-应收账款周转率 11.53 8.26-存货周转率 2.63 2.09-公告编号：2020-023 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.57%37.79%-营业收入增长率%83.23%40.35%-净利润增长率%180.92%79.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,328,510.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 685,786.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,014,296.29 所得税影响数 302,153.76 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,712,142.53 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 财政部于 2019 年 04 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通 知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表部分项目列报进行了修订。会计政策变更对公司影响如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2020-023 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 30,835,828.63 应收票据 应收账款 30,835,828.63 应付票据及应付账款 46,002,571.86 应付票据 应付账款 46,002,571.86 根据财政部修订颁布企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企 业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）等三项金融工具相关会计准则。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。上述会计政策的变更对公司财务报表影响详见第四节第五条“会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正”。公告编号：2020-023 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属细分行业为“C3464 制冷、空调设备制造”,公司是一家以高效制冷技术为核心的数据中心整体解决方案供应商，主要从事液态冷却产品及模块化数据中心产品研究、开发、销售，并提供与数据中心高效制冷相关的技术研究、课题开发、技术咨询、运维等技术服务。公司拥有研发人员超过 70 人，依托自身在数据中心领域多年的技术研发和产品开发，形成了一系列具有自主知识产权的产品、技术和系统方案。目前公司拥有计算机软件著作权 16 余项，已获得 41 余项专利，并有 46 余项正在申请的专利。公司凭借先进的产品技术、稳定可靠的产品品质、高效节能的产品特性等，获取客户业务并形成收入。公司产品包括机柜级微模块、机柜排级微模块、机柜池级微模块及集装箱数据中心，具有节能高效、安全稳定、高度集成等特点，广泛应用于政府、科研、金融、广电、医疗、互联网、通信等诸多领域，公司于 2015 年推出的服务器和数据中心液冷解决方案，更是为数据中心建设带来了革命性的创新，成为解决数据中心能耗问题最强而有力的技术趋势。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 291,708,695.25 元，较上年同期增长 132,506,900.69 元，增长率为83.23%。公司前期持续加大对液冷技术的宣传和推广，逐步转化为对当期经营的有效支撑，液冷大项目在报告期内落地，为报告期内营业收入增长的主要原因。报告期内，公司实现净利润 28,198,079.38 元，较上年同期增加 18,160,168.87 元，增长 180.92%。主要原因为公司营业收入较去年增幅较大，同时毛利率有所提升，导致销售毛利同比增长较大，同时销售费用、管理费用、研发费用等费用增幅低于毛利的增长，以上原因共同导致了公司净利润的增加。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2020-023 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 21,182,542.93 12.16%19,306,929.63 11.59%9.71%应收票据-应收账款 19,768,322.92 11.35%30,799,315.94 18.50%-35.82%存货 105,717,285.59 60.71%57,515,795.10 34.54%83.81%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,141,093.85 0.66%1,217,729.47 0.73%-6.29%在建工程-短期借款-长期借款-应收款项融资 598,320.80 0.34%0.00 100%预付账款 1,892,213.01 1.09%39,156,547.35 23.51%-95.17%其他应收款 608,621.47 0.35%321,866.46 0.19%89.09%其他流动资产 6,998,328.42 4.02%84,840.85 0.05%8,148.77%无形资产 16,213,168.34 9.31%18,105,495.38 10.87%-10.45%递延所得税资产 11,658.64 0.01%18,868.25 0.01%-38.21%应付账款 39,860,259.62 22.89%46,002,571.86 27.62%-13.35%预收款项 57,495,338.04 33.02%70,705,521.39 42.45%-18.68%应付职工薪酬 6,114,400.00 3.51%3,942,755.75 2.37%55.08%应交税费 340,099.10 0.20%727,999.60 0.44%-53.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，公司应收账款较期初减少 11,030,993.02 元，降幅 35.82%，主要由于公司客户信用良好，付货款及时。应收账款账期多为 1-2 个月，重大客户账期为 1 个月，资金周转率高，无坏账风险。2.报告期末，公司存货较期初增加 48,201,490.40 元,涨幅 83.81%，主要由于公司期末在手合同较去年增加，公司针对合同情况提前备货所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 291,708,695.25-159,201,794.56-83.23%营业成本 215,028,440.70 73.71%119,910,260.70 75.32%79.32%毛利率 26.29%-24.68%-销售费用 5,975,793.96 2.05%3,388,091.03 2.13%76.38%管理费用 7,642,670.94 2.62%7,543,285.24 4.74%1.32%公告编号：2020-023 研发费用 38,571,010.19 13.22%18,502,207.68 11.62%108.47%财务费用-26,152.13-0.01%24,175.95 0.02%-208.17%信用减值损失 3,768.22 0.00%资产减值损失 13,869.87 0.00%-80,155.44 0.05%-117.30%其他收益 2,217,207.90 0.76%227,382.22 0.14%875.10%投资收益-68,092.53 0.04%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 26,190,992.70 8.98%9,520,710.28 5.98%175.09%营业外收入 2,137,164.38 0.73%723,706.74 0.45%195.31%营业外支出 122,868.09 0.04%0.21-58,508,514.29%净利润 28,198,079.38 9.67%10,037,910.51 6.31%180.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，营业收入为 291,708,695.25 元，同比增长 83.23%，主要是由于公司在传统制冷业务基础上大力推广液冷技术产品，导致公司液冷产品销售收入大幅增加所致。2.报告期内，营业成本为 215,028,440.7 元，同比增加 79.32%，主要是因为公司营业收入增加导致营业成本相应的增加，另外由于本液冷产品销售占比提高且液冷产品毛利率高于传统制冷产品导致营业成本增幅低于营业收入增幅。3.报告期内，研发费用为 38,571,010.19 元，同比增长 108.47%，主要是由于报告期内公司不断引进技术人才，加强新产品研发，加大了研发投入所致。4.报告期内，营业利润为 26,190,992.70 元，同比增加 175.09%，主要是公司营业收入增长，同时毛利率提升，导致营业利润大幅增加。5.报告期内，净利润为 28,198,079.38 元，同比增加 180.92%，主要是公司营业收入增长，同时成本费用管控有效，导致营业利润大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 291,708,695.25 159,201,794.56 83.23%其他业务收入-主营业务成本 215,028,440.70 119,910,260.70 79.32%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%模块化数据中53,129,396.76 18.21%40,378,559.94 25.36%31.58%公告编号：2020-023 心产品 液冷产品 238,130,303.89 81.63%117,842,687.40 74.02%102.07%技术服务、运维服务 448,994.60 0.15%980,547.22 0.62%-54.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入为 291,708,695.25 元，同比增加 83.23%，主要是由于公司在传统制冷业务基础上大力推广液冷技术产品，导致公司液冷产品销售收入大幅增加，而模块化数据中心产品虽同比也增长了 31.58%，但增幅低于液冷产品，导致了报告期内营业收入构成中，液冷产品收入占比提高、模块化数据中心产品占比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 226,610,173.00 77.68%是 2 客户二 10,652,413.78 3.65%否 3 客户三 9,212,896.59 3.16%否 4 客户四 7,686,178.44 2.63%否 5 客户五 3,828,301.20 1.31%否 合计合计 257,989,963.01 88.43%-客户一包括母公司及全资和控股子公司。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 95,884,787.69 30.72%否 2 供应商二 21,122,614.48 6.77%否 3 供应商三 17,364,637.52 5.56%否 4 供应商四 13,826,511.30 4.43%否 5 供应商五 13,595,347.51 4.36%否 合计合计 161,793,898.50 51.84%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,470,677.82-6,020,947.67-公告编号：2020-023 投资活动产生的现金流量净额-595,064.52-1,051,054.04-筹资活动产生的现金流量净额-3,000,000.00-3,816,859.88-现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 11,491,625.43 元。主要是因为公司收入大幅增长，本期回款增加所致。2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额去年增加 455,989.52 元。主要是由于为了满足生产经营需要采购的机器设备和办公设备较上年下降。3.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 816,859.88 元。报告期现金分红较上年增加 118 万，但上年同期偿还了银行借款 200 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司子公司中科海阳（北京）信息技术有限公司，2016 年 11 月 25 日完成工商注册，经营范围：技术开发；技术转让；技术咨询；计算机技术培训（不得面向全国招生）；软件开发；产品设计；零售计算机软件及辅助设备、电子产品、机械设备；互联网信息服务。目前中科海阳（北京）信息技术有限公司未实缴出资，报告期尚未产生收入。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 公告编号：2020-023 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。财政部统一规定“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 0.00 元，“应收账款”上年年末余额 30,835,828.63 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00 元，“应付账款”上年年末余额 46,002,571.86 元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 0.00 元，“应收账款”上年年末余额 30,835,828.63 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00 元，“应付账款”上年年末余额 46,002,571.86 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：合并合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 19,306,929.63 货币资金 摊余成本 19,306,929.63 应收账款 摊余成本 30,835,828.63 应收账款 摊余成本 30,799,315.94 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 322,378.71 其他应收款 摊余成本 321,866.46 应付账款 摊余成本 46,002,571.86 应付账款 摊余成本 46,002,571.86 其他应付款 摊余成本 88,914.00 其他应付款 摊余成本 88,914.00 母公司母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 19,290,641.96 货币资金 摊余成本 19,290,641.96 公告编号：2020-023 应收账款 摊余成本 30,835,828.63 应收账款 摊余成本 30,799,315.94 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 388,862.87 其他应收款 摊余成本 388,369.89 应付账款 摊余成本 46,002,571.86 应付账款 摊余成本 46,002,571.86 其他应付款 摊余成本 63,660.00 其他应付款 摊余成本 63,660.00 （3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了 企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会 20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标持续增长。综上，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事 项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 我国数据中心节能行业产业链较长，涉及服务器厂家、机柜厂家、空调厂家、冷水机组厂家、集成商、监控厂家等，各类市场参与者在技术能力、行业经验、业务领域等方面各自优势，以不同方式参与数据中心节能行业市场竞争。随着用户对数据中心节能服务的需求越来越多，行业内新进入竞争者逐渐增多，可能导致公司所处行业竞争加剧，虽然整体市场容量以较快的速度扩大，使得公司具备获取更大市场份额的机会，但是未来公司面临的竞争对手在数量上可能会有所增加，而且竞争对手的规模、实力也会不断提高，行业竞争压力增大。应对措施：公司会加强市场前瞻性研究，加大研发投入，根据行业和市场发展趋势把握技术研发 公告编号：2020-023 方向，并针对客户需求及时推出新服务方式，从而保持和提高公司技术竞争力；从组织运营效率、管理体系、创新体系等方面不断提升，从综合上提升公司整体竞争力。2、人才流失风险 数据中心节能行业是智力密集型行业，人才是数据中心节能行业企业的重要资源。经过多年发展，公司培养了一大批对公司发展至关重要的专业技术人才、管理人才、营销服务人才等，建立起了技术精湛、经验丰富、团结合作的技术与管理团队，这是公司竞争力的重要来源。随着公司业务规模扩大、技术更新速度加快及市场需求不断升级，公司对各类专业人才的需求还将大量增加，如果出现核心人才流失与人才的及时引进聘用相脱节，则可能无法满足公司业务规模增长的需求并对公司业务经营与服务质量产生不利影响。应对措施：首先建立流程化管理体系，从组织体系上防范人才流失风险；公司人力资源部门会根据实际情况做出符合公司战略发展的管理方针，通过同类市场有竞争力的薪酬福利、股权激励、完善的公司规章制度、福利、加大员工关怀力度，公司文化建设，以及不断创造发展机会等措施，实施差异化管理，以防核心人员流失对公司造成的重大影响。3、客户集中度较高风险 2019 年,公司前五大客户销售收入为 257,989,963.01 元，占当年营业收入的比重为 88.44%。其中第一大客户占比为 77.68%，从财务数据来看公司对主要客户的依赖程度较高，下游主要客户的经营波动也会对公司的业绩产生较为明显的影响，公司存在一定的客户集中度高的风险。应对措施：公司将逐步完善业务网络的布局，加大对市场营销队伍和售后服务队伍的建设，以扩大客户体量为公司战略。公司计划通过优质、高效的基础业务服务提升客户续约率，再配合后续的增值服务，创造更高的企业价值。4、关联方客户依赖风险 2019 年，公司对关联方销售收入为 226,610,173.00 元，占当年收入的比重 77.68%，虽然虽然公司与关联方合作多年,但双方合作均为市场行为，公司所经营的数据中心基础设施产品与其关联方所主要从事的计算机及服务器类业务存在互补关系，但若公司与目前主要客户的合作关系发生不利变化且公司未能及时拓展新客户，将对公司经营业绩造成较大影响。应对措施：重视销售，横向拓展市场；直面客户，减少中间环节；改善经营策略，以扩大市场份额为导向。5、税收优惠政策变化的风险 公司属于高新技术企业，享受 15.00%的所得税税率优惠政策，同时截至目前有 12 款软件享受增值税即征即退政策，若税收优惠政策发生变化或公司今后不能获得相应资质，则将无法享受上述优惠政策，可能会对公司的经营成果造成影响。应对措施：公司将继续做大做强公司业务，不断优化商业模式，逐步增强主营业务的盈利能力，降 低政府税收优惠政策对公司业绩的影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-023 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、