872783_2019_诚源电器_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：2020-004 1 2019 年度报告 诚源电器 NEEQ:872783 湖南诚源电器股份有限公司 Hunan Chengyuan Electrical Co.,Ltd.公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 12 月 19 日获得两化融合管理体系评定证书 公司于2019年10月28日获得泰尔认证中心颁发的DPF系列传输设备用直流电源分配列柜（1250A 及以下）的产品认证证书 公司于2019年10月28日获得泰尔认证中心颁发的DPF系列通信用 240V 直流供电系统配电设备（直流电源列柜，1250A 及以下）的产品认证证书 公司于2019年10月28日获得泰尔认证中心颁发的DPF系列传输设备用交流电源分配列柜（1000A 及以下）的产品认证证书 公告编号：2020-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/诚源电器 指 湖南诚源电器股份有限公司 有限公司/诚源有限 指 长沙诚源电器成套有限公司，系股份公司前身 诚源科技 指 湖南诚源科技有限公司，系公司全资子公司 尊源电器 指 长沙尊源电器有限公司，系公司控股子公司 领航合伙 指 长沙领航投资合伙企业（有限合伙），系公司参股合 伙企业 子公司 指 全资及控股子公司，如无特别说明，不包括参股子公 司 股东大会 指 湖南诚源电器股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南诚源电器股份有限公司董事会 监事会 指 湖南诚源电器股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 湖南诚源电器股份有限公司股东大会议事规则湖 南诚源电器股份有限公司董事会议事规则湖南诚 源电器股份有限公司监事会议事规则 公司章程 指 湖南诚源电器股份有限公司章程 元（万元）指 人民币元（万元）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员等 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖团胜、主管会计工作负责人黎静及会计机构负责人（会计主管人员）黎静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 肖团胜先生与付雪飞女士系夫妻关系，截至本报告公布之日，二人合计直接持有公司 23,110,000 股股份，占公司股份总数的77.03%；且为巩固双方在公司中的控制地位，二人已于2017年 12 月 1 日签署一致行动人协议，约定双方在公司股东大会会议中保持的“一致行动”；同时，肖团胜担任公司董事长兼总经理、法定代表人，付雪飞担任公司董事、副总经理，二人的决策及意志足以对股东大会的决议产生重大影响，实际控制公司的经营管理，系公司共同实际控制人。若肖团胜、付雪飞利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事任免、财务运作、发展战略等进行不当控制，从而影响公司决策的科学性和合理性，可能会损害公司和其他股东的利益，给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司治理风险 股份公司成立后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立时间尚短，各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善，特别是公司股份在全国中小企业股份转让系统公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在公告编号：2020-004 6 对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。市场竞争不利风险 目前国内输配电及控制设备制造行业的市场竞争正在加剧，竞争程度将有所提升。过度的竞争环境将会使商品价格下滑，同时使市场对商品质量要求提高。如果公司不能紧跟行业发展的潮流，不能根据客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，则存在因竞争优势减弱而导致市场份额下降的风险。应收账款回收不利发生坏账损失的风险 公司报告期各期末应收账款余额较大，占营业收入的比例较高。2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月31 日，公司应收账款余额分别为 5,245.97 万元、3,965.56 万元、3,781.51 万元，金额较大且对当期营业收入的占比较高。随着公司业务发展，应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回，对公司经营将产生不利影响。原材料价格波动的风险 公司生产所需的主要原材料包括各种电力电子器件等。公司营业成本中直接材料占比均超过 85%。由于公司原材料均不同程度涉及铜、铝、钢材等原料，近年来有色金属、钢材价格波动较大，导致公司所需部分原材料的市场价格变动较大。若未来有色金属、钢材等原材料价格出现持续上涨，将导致公司采购成本上涨，从而对公司的生产经营和盈利能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南诚源电器股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Chengyuan Electrical Co.,Ltd.证券简称 诚源电器 证券代码 872783 法定代表人 肖团胜 办公地址 湖南省浏阳高新技术产业开发区永阳路 13 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黎静 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0731-83207718 传真 0731-83207717 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省浏阳高新技术产业开发区永阳路 13 号 410323 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 23 日 挂牌时间 2018 年 5 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械和器材制造业（C38）-输配电及控制设备 制造（C382）-配电开关控制设备制造（C3823）主要产品与服务项目 输配电高低压成套开关设备、直流电源、户外箱式变电站、消防 控制设备、工业自动化控制设备的研发、生产、销售和辅助安装调试服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 肖团胜 实际控制人及其一致行动人 肖团胜、付雪飞、肖团桂、肖华伏、付鹏飞、付坤 公告编号：2020-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914301817968792247 否 注册地址 湖南省浏阳高新技术产业开发区永阳路 13 号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李晓阳、周睿 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 86,386,739.45 80,540,882.57 7.26%毛利率%29.86%30.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,506,800.17 2,688,134.53-6.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,059,114.92 1,994,010.63-46.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.87%7.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.90%5.77%-基本每股收益 0.08 0.09-11.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 95,689,863.74 84,423,988.81 13.34%负债总计 57,658,315.59 47,874,636.85 20.44%归属于挂牌公司股东的净资产 36,880,887.48 35,874,087.31 2.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.20 2.50%资产负债率%（母公司）59.79%55.74%-资产负债率%（合并）60.26%56.71%-流动比率 1.38 1.43-利息保障倍数 4.79 4.44-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,749,079.19-304,092.03-475.18%应收账款周转率 2.07 2.26-存货周转率 3.21 3.71-公告编号：2020-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.34%15.78%-营业收入增长率%7.26%-0.33%-净利润增长率%5.63%1.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-66,862.72 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,705,730.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,436.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,669,304.09 所得税影响数 243,683.54 少数股东权益影响额（税后）-22,064.70 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,447,685.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-004 11 应收票据及应收账 款 38,866,444.28 应收票据 2,365,106.75 应收账款 36,501,337.53 应付票据及应付账 款 23,703,740.15 应付票据 9,351,208.44 应付账款 14,352,531.71 公告编号：2020-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事输配电高低压成套开关设备、直流电源、户外箱式变电站、消防控制设备、工 业自动化控制设备的研发、生产、销售和安装调试服务于一体的高新技术企业。主要是以销带产，为客 户量身订做符合客户需求的单一高低压成套开关设备进行输配电功能，在三包期内进行无偿售后服务，客户群主要是以房地产、工矿企业、市政工程建设项目等行业，以湖南省内客户为中心，销往全国各地。公司拥有人机交互技术、仿真显示技术、电磁防护技术、结构规划技术等核心技术，在掌握核心设计能 力及生产制造技术的基础上，通过网络、电话、上门拜访、客户交流会等营销及招投标方式获取客户订 单，并根据客户要求采购配套的原材料、定制性能指标和质量指标符合客户要求的产品，生产产品销售 给客户，获取利润。公司形成了较为完善的采购模式、生产模式、销售模式和研发模式。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未 发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内取得营业收入 86,386,739.45 元，较上年同期增长 7.26%,归属于挂牌公司股东的净利润为 2,506,800.17 元，较上年同期下降 6.75%。主要原因系：（1）公司客户中建五局新增大合同，公司销售业绩增加；（2）鉴于湖南宇达电力账期近 3 年，公司持续与对方沟通未达成一致回款意见，且公司近三年内，未与对方有合作项目，公司预计该款项难以收回，在本报告期内，对应收湖南宇达电力工程有限公司的货款全额确认减值损失 134.1 万元。2、报告期内，经营活动产生的现金净流量-1,749,079.19 元，与上年同期相比下降 4.75 倍，主要原因系：用工成本增加，公司为员工支付的费用增长较多。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期公告编号：2020-004 13 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 7,645,912.61 7.99%9,805,861.04 11.62%-22.03%应收票据 1,317,886.82 1.38%310,000.00 0.37%325.12%应收账款 47,151,803.21 49.28%36,501,337.53 43.24%29.18%存货 20,661,655.86 21.59%17,062,750.27 20.21%21.09%投资性房地产 0 0%0 0%长期股权投资 0 0%0 0%固定资产 13,185,144.31 13.78%11,404,165.69 13.51%15.62%在建工程 0 0%0 0%短期借款 18,440,000.00 19.27%16,500,000.00 19.54%11.76%长期借款 0 0%0 0%应付账款 18,819,090.99 19.67%14,352,531.71 17.00%31.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应付账款期末较期初增长 31.12%，主要原因系：（1）公司业务增长，采购所需原材料增加；（2）公司与供应商友好协商，延长信用期。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 86,386,739.45-80,540,882.57-7.26%营业成本 60,590,250.93 70.14%55,943,895.45 69.46%8.31%毛利率 29.86%-30.54%-销售费用 6,188,036.24 7.16%5,227,206.81 6.49%18.38%管理费用 8,822,924.91 10.21%9,709,696.56 12.06%-9.13%研发费用 4,696,145.91 5.44%5,599,987.32 6.95%-16.14%财务费用 1,072,851.81 1.24%1,231,213.09 1.53%-12.86%信 用 减 值 损失-2,217,320.70-2.57%-资 产 减 值 损失-204,047.16-0.25%100.00%其他收益 1,705,730.00 1.97%700,000.00 0.87%143.68%投资收益-304,067.40-0.35%-公 允 价 值 变动收益-资 产 处 置 收益-66,862.72-0.08%-汇兑收益-公告编号：2020-004 14 营业利润 3,535,230.14 4.09%2,624,334.72 3.26%34.71%营业外收入 30,694.85 0.04%125,230.48 0.16%-75.49%营业外支出 258.04 0.00%8,599.55 0.01%-97.00%净利润 2,982,196.19 3.45%2,823,349.10 3.51%5.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期与上年同期相比，经营情况较为平稳，各重要财务数据无重大变动。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 86,198,540.14 80,436,918.78 7.16%其他业务收入 188,199.31 103,963.79 81.02%主营业务成本 60,590,250.93 55,943,895.45 8.31%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%高低压成套设备 60,093,723.34 69.56%48,825,383.56 60.62%23.08%自控设备 7,730,899.24 8.95%7,600,821.39 9.44%1.71%结构产品 8,074,053.63 9.35%9,809,004.86 12.18%-17.69%箱式变电站 3,557,195.15 4.12%5,129,295.97 6.37%-30.65%元器件 6,742,668.78 7.81%9,072,413.00 11.26%-25.68%其他业务收入 188,199.31 0.22%103,963.79 0.13%81.02%合计 86,386,739.45 100%80,540,882.57 100%7.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：与上年同期相比，公司收入构成无重大变动。报告期内，公司高低压成套设备的销售业绩增长较大，主要原因系（1）客户需求的影响，报告期内中建五局安装工程有限公司对公司高低压成套设备的需求增加；（2）研发成果初见成效，公司 2018 年研发的智能消防巡检柜投入市场，取得一定的销售业绩。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2020-004 15 比比%1 中建五局安装工程有限公司 15,987,373.80 18.51%否 2 长沙长泰智能装备有限公司 8,119,579.13 9.40%否 3 湖南长天自控工程有限公司 3,519,543.83 4.07%否 4 湖南湘诚壹佰置地有限公司 2,244,929.75 2.60%否 5 长沙广大建筑装饰有限公司 1,926,858.40 2.23%否 合计合计 31,798,284.91 36.81%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海良信电器股份有限公司 12,618,151.88 18.77%否 2 长沙众业达电器有限公司 10,409,234.40 15.48%否 3 湖南玖玖物资贸易有限公司 3,317,948.06 4.94%否 4 长沙市毅辉电气有限公司 2,378,835.40 3.54%否 5 长沙开深电气设备有限公司 2,167,727.71 3.22%否 合计合计 30,891,897.45 45.95%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,749,079.19-304,092.03-475.18%投资活动产生的现金流量净额-2,047,739.56-1,325,171.83-54.53%筹资活动产生的现金流量净额-470,195.68 4,923,491.74-109.55%现金现金流量分析流量分析：（1）报告期内，经营活动产生的现金净流量-1,749,079.19 元，与上年同期相比下降 4.75 倍，主要原因系：1）应收账款回款的影响，报告期内，公司承接房地产类项目增加，而房地产类项目的结算期较长，导致期末应收账款余额增加较大，报告期内回款不够及时。2）公司为提高员工积极性，保持员工的稳定性，整体薪酬略有增幅，导致报告期内用工成本增加，公司为员工支付的薪酬增长较多。（2）报告期内，投资活动产生的现金净流量-2,047,739.56 元，与上年同期相比下降 54.53%，主要原因系：为更好地展示公司的研发项目成果及研发产品，自建一栋研发产品展示陈列厅，投入资金1,087,477.12 元。（3）报告期内，筹资活动产生的现金净流量-470,195.68 元，与上年同期相比下降 109.55%，主要原因系：1）公司偿还短期借款支付现金 1,950 万元，同比增加 550 万元；2）为回馈公司股东，公司分配2018 年度现金股利 150 万元。公告编号：2020-004 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司存在 2 家子公司 1 家参股公司，具体情况为：（1）诚源科技，成立于 2015 年 5 月 25 日，注册资本 500 万元，公司持股比例 100%，截止报告末，公司实缴注册资本 200 万元。诚源科技主营业务为：自动化软件、工业自动化机器人生产线及配套电控设备的专业研发，报告期内诚源科技实现的净利润对公司净利润影响未达 10%。（2）尊源电器，成立于 2013 年 5 月 21 日，注册资本 100 万元，公司认缴出资 56 万元，占注册资本的 56%。尊源电器主营业务为：从事良信电器、良信智能等上海良信电器股份有限公司旗下良信品牌电器元器件的代理销售,报告期内实现营业收入（含内部交易）15,293,024.31 元，净利润 1,080,445.50 元。（3）领航合伙，成立于 2012 年 5 月 7 日，公司实缴出资 50 万元，占注册资本的 5.26%。领航合伙由湖南金信担保有限责任公司、湖南浏阳制造产业基地管理委员会牵头，包含诚源电器在内的位于浏阳制造产业基地的 13 家企业共同参与投资设立。其目的是为了实现银、企、园三方共赢，在风险可控的前提下，协助参与企业获得银行融资，解决融资难题。领航合伙设立以来，主要发挥在入伙企业、担保公司、银行之间沟通桥梁的作用，在出现风险时，以其自有资产承担风险，除此之外无其他实质业务开展，没有吸收公众存款，也没有对外进行投资，不属于类金融性质企业。报告期内，公司未取得该参股公司的投资收益。报告期内，公司无新设及处置子公司的情况，无新增及处置参股公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2020-004 17 1、会计政策变更情况（1）自 2019 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）（统称新金融工具准则）相关规定，对因会计政策变更产生的累积影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对合并及公司财务报表列报影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 新金融工具准则预期信用损失坏账损失计提模型运用 无影响。新增“信用减值损失”报表项目 合并利润表：信用减值损失本期列示金额-2,217,320.70 元。利润表：信用减值损失本期列示金额-2,218,030.85 元。金融资产根据公司管理的业务模式和合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 合并资产负债表：应收款项融资期末列示金额为1,470,000.00 元，期初列示金额 2,055,106.75 元。资产负债表：应收款项融资期末列示金额为 1,420,000.00元、期初列示金额 2,025,106.75 元。（2）自 2019 年 1 月 1 日执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）及关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）相关规定。该会计政策变更对合并及公司财务报表列报的影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收账款”、“应收票据”列示 合并资产负债表：应收票据列示期末余额 1,317,886.82 元，期初余额 310,000.00元；应收账款列示期末余额 47,151,803.21 元，期初余额 36,501,337.53 元。资产负债表：应收票据列示期末余额 1,317,886.82 元，期初余额 310,000.00 元；应收账款列示期末余额 45,566,697.05 元，期初余额 34,082,194.77 元。将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”、“应付账款”列示 合并资产负债表：应付票据列示期末余额 10,780,704.86 元，期初余额 9,351,208.44元；应付账款列示期末余额 18,819,090.99 元，期初余额 14,352,531.71 元。资产负债表：应付票据列示期末余额 10,780,704.86 元，期初余额 9,351,208.44 元；应付账款列示期末余额 19,067,002.07 元，期初余额 14,959,696.92 元。将合并利润及利润表中“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“”号填列）”合并利润表：资产减值损失本期列示金额 0.00 元，上期列示金额-204,047.16 元。利润表：资产减值损失本期列示金额 0.00 元，上期列示金额-191,033.42 元。（3）自 2019 年 6 月 10 日执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号）相关规定，对 2019 年 1 月 1 日至本准则实施日之间发生的非货币性资产交换，应根据规定进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对合并及公司财务报表无影响。（4）自 2019 年 6 月 17 日采用企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，对 2019 年 1 月 1 日至本准则实施日之间发生的债务重组，应根据规定进行调整。对 2019 年 1 月 1公告编号：2020-004 18 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对合并及公司财务报表无影响。2、会计估计变更情况 本期无会计估计变更事项。3、前期重大会计差错更正情况 本公司本期无需披露的前期重大会计差错更正事项。4、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 各项目调整情况说明（合并报表数据）：2018 年年 12 月月 31 日（原金融工具准则）日（原金融工具准则）2019 年年 1 月月 1 日（新金融工具准则）日（新金融工具准则）项目项目 计量类别计量类别 账面价值账面价值 项目项目 计量类别计量类别 账面价值账面价值 应收票据 贷款和应收款项 2,365,106.75 应收票据 以摊余成本计量 310,000.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 2,055,106.75 可供出售金融资产 可供出售金融资产 500,000.00 其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 500,000.00 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控制体系运行良好；公司技术研发团队、管理团队和营销团队一直较为稳定。公司经营情况稳定，报告期内，公司实现营业收入 86,386,739.45 元，与上年同期增长 7.26%，公司连续三个会计年度销售规模保持增长；期末归属于挂牌公司股东的净资产为 36,880,887.48 元，报告期内，公司为回报股东，向各股东分配现金红利共计 150 万元。报告期内，公司完成了通信用电源分配列柜项目的研究与开发,并获得了泰尔认证认证中心颁发的认证证书。公司已有的研究成果智能消防自动巡检装置，与长沙市科学技术局签订了计划项目合同。报告期内，公司继续与多个行业协会合作，取得了中国高压电气器网颁发的中国高压网网员单位证书，中国锻压协会颁发的中国锻压协会会员证书，以及西门子紧密合作伙伴证书，3A 级企业信用等级证书，两化融合贯标体系证书 等行业资质证书。取得中国质量认证中心低压电缆分支箱 CQC证书，消防电气控制装置 CCC 证书 7 份。因此报告期内，公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险、实际控制人不当控制风险 公告编号：2020-004 19 截至 2019 年 12 月 31 日，公司共同实际控制人肖团胜先生与付雪飞女士二人合计直接持有公司 23,110,000 股股份，占公司股份总数的 77.03%；同时，肖团胜担任公司董事长兼总经理、法定代表人，付雪飞担任公司董事、副总经理，二人的决策及意志足以对股东大会的决议产生重大影响，实际控制公 司的经营管理。若肖团胜、付雪飞利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事任免、财务运 作、发展战略等进行不当控制，从而影响公司决策的科学性和合理性，可能会损害公司和其他股东的利 益，给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司的实际情况全面推行制度化规范管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管级管理人员各司其职、各尽其责、相互制约的科学有效的工作机制，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。2、公司治理风公司治理风险险 股份公司成立后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立时间尚短，各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善，特别是公司股份在全国中小企业股份转让系统公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。应对措施：在挂牌前和挂牌后，公司采取邀请主办券商项目组成员、持续督导人员以及公司聘请的律师等专家，多批次对公司股东、董事、监事、高级管理人员进行业务培训，加强对管理层业务素质和管理能力等培训与指导。公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司的实际情况不断完善和优化各项规章、制度。3、市场竞争不利风险、市场竞争不利风险 目前国内输配电及控制设备制造行业的市场竞争正在加剧，竞争程度将有所提升。过度的竞争环境 将会使商品价格下滑，同时使市场对商品质量要求提高。如果业内企业不能紧跟行业发展的潮流，不能 根据客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，则存在因竞争优势减弱而导致市场份额下降的风险。应对措施：为了应对市场竞争的风险，诚源电器在年初就制定了以聚焦客户、强质增效、锤炼团队、绩效驱动的工作方针。同时对新产品开发不断进行研发投入，增加民用建筑消防设备，电讯、通讯等领域的列头电源柜等标准化产品研究开发，扩展产品营销方向，提高市场份额。4、应收账款回收不利发生坏账损失的风险、应收账款回收不利发生坏账损失的风险 公司报告期各期末应收账款余额较大，占营业收入的比例较高。2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月31 日、2017 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为 5,245.97 万元、3,965.56 万元、3,781.51 万元，金额较大且对当期营业收入的占比较高。随着公司业务发展，应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回，对公司经营将产生不利影响。应对措施：公司严格按照会计政策对可能发生的坏账损失进行预计，同时对已到期的应收账款采取电话催收、上门催收、邮寄律师函等多种形式进行催收。5、原材料价格波动的风险、原材料价格波动的风险 公司生产所需的主要原材料包括各种电力电子器件等。公司营业成本中直接材料占比均超过85%。由于公司原材料均不同程度涉及铜、铝、钢材等原料，近年来有色金属、钢材价格波动较大，导致公司所需部分原材料的市场价格变动较大。若未来有色金属、钢材等原材料价格出现持续上涨，将导致公司采