872667_2019_华西人防_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

1 2019 年度报告 华西人防 NEEQ:872667 重庆华西人防工程设备股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年 5 月公司签订专利申报合同，向专利局申报十二项专利技术。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华西人防 指 重庆华西人防工程设备股份有限公司 华西有限 指 重庆市华西人防工程设备有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 重庆华西人防工程设备股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆华西人防工程设备股份有限公司董事会 监事会 指 重庆华西人防工程设备股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 公司现行有效的 重庆华西人防工程设备股份有限公司章程 人民防空 指 特指国家动员和组织人民群众防备敌人空中袭击、消除空袭后果所采取的措施和行动，简称人防 人防办（国防办）指 国家和各级人民防空办公室 人民防空工程防护设备 指 指人民防空工程用于避免和减轻空袭毁伤的钢筋混凝土防护设备、钢结构手动防护设备、阀门、电控门、防电磁脉冲门、地铁和隧道正线防护密闭门以及其他防护设备的总称 人防门 指 人民防护工程出入口的门 门框 指 家具、门部件名称，围着门道两旁和顶上的边框和上槛，镶在墙上，通常支撑着门扇 门扇 指 家具、门部件名称，在门框中间那块板，可推动的那部分 战时通风设备 指 涵盖进风系统和排风系统的所有战时通风相关设备 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨忠海、主管会计工作负责人杨宇及会计机构负责人（会计主管人员）陈静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）公司治理风险 有限公司阶段，公司法人治理结构尚不完善，内部控制体系不 够健全。股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并 根据实际情况，重新制定了适应公司发展需要的公司章程、“三会”议事规则及关联交易、对外投资、对外担保等方面的 内控制度。但股份公司成立时间较短，上述各项管理制度的执 行未经过一个完整经营周期的实践检验，特别是公司股份进入 全国中小企业股份转让系统后，对公司治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善（二）实际控制人控制风险 公司共同实际控制人杨忠海、杨宇二人通过直接及间接持股方 式合计共持有公司 98.02%的股份，实际控制人足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响。若未来实际控制人利用其实际控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则会 产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险，给公司经营和 其他股东利益带来不利影响（三）未取得房屋产权证明以及被拆 除、处罚的风险 公司在租赁的集体土地上建造了办公经营场所及因生产所需的 厂房，上述土地尽管经村委会与村民签订了租地协议，再由村 委会与公司签订了投资协议书，且经辖区镇政府盖章确认，并按照协议约定按期支付租赁款项，不存在使用权属纠纷，但由 于该土地作为农村集体农用地，因此未能获得土地使用6 权证及相关房屋所有权证。目前，华西人防租赁的位于重庆市九龙坡区陶家镇友爱村及治安村的土地已经区规划局及市政府批准规 划变更为建设用地，但还需该地所辖区政府取得征地指标，且通过征地方案批准及实施后公司方可取得相应的权属证明，故 如因当地政策变更，公司未能顺利完成土地征用，进而无法办 理房屋产权证明，则可能面临被行政机关处罚或被勒令拆除相关建筑的境况，从而影响公司的日常生产及运营。目前，公司已租赁了具有权属证书的另一处厂房，以此避免如因房屋拆迁影响公司正常的生产经营的风险。同时，实际控制人杨忠海、杨宇亦出具承诺：“公司在用的重庆市九龙坡区陶家镇友爱村和治安村的集体土地及在该集体土地上修建的建筑物，未来若因被征收、拆迁、拆除等导致公司不能正常使用该资产，或者因存在违法违规情况而被相关主管部门处罚，本人将全额承担由 此造成的搬迁损失、停工损失、罚款等，保证公司不因此遭受任何损失”。（四）产业政策变化的风险 为支持人民防空事业的发展，政府、军委及各省市自治区均出 台了一系列法律、法规及规章制度，以支持人防工程专用设备 制造行业有序、健康的发展，为该行业的创造了良好的政策环 境，行业在政策的支持下稳定发展。如果未来产业政策出现不 利的变化，将对行业产品的需求状况产生直接影响。（五）行业竞争加剧的风险 人防设备设施建设目前主要采用行政审批方式实施准入管理，准入企业数量较少，从而降低了行业内部竞争的风险。根据 国 家人防办关于扎实推进人防系统简政放权努力构建现代人防建 设市场体系的意见，人防建设市场总体上应当在国家现代市场 体系内，按照公平开放透明的市场规则运行，实行统一的市场 准入制度，在制定必要的负面清单基础上，鼓励各类市场主体 依法平等参与人防建设，努力形成统一开放、竞争有序的现代 人防建设市场体系。未来如果对相关资质审批速度加快，随着 获得资质证书的企业增加，行业内的竞争也会愈演愈烈。（六）公司生产安装资质被取消的风险 人防工程是国防工程的一部分，因此，人防设备的产品也属于 国防产品。现国家明文规定对人防工程防护设备的生产实行定 点生产企业资格认定制度，生产企业必须按照严格规定和严格 审核取得人防工程防护设备生产资质后，方可从事人防工程防 护设备的生产、销售、安装，且每年都要接受资质的年检审核。如果公司生产条件不能满足资质准入或年审的要求，可能会被 强制取消相关资质。（七）市场相对集中风险 报告期内，公司的营业收入在重庆市的占比均为 100%，报告期 内，公司防护设备生产、销售与安装，取得 人民防空专用设 备生产和安装从业能力达标企业证书，业务的开展受地域限制 较为严重，公司防护业务的主要客户是在重庆市内实施工程施 工的房地产开发公司、地铁设计院等。目前公司客户相对稳定，短期内公司营业收入的区域不会发生较大变化。公司销售集中 于重庆地区，可能会因为地域性下游行业系统7 性风险以及主要 客户生产经营状况的重大变化，对公司未来的生产经营带来一 定的负面影响（八）坏账损失风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款、其他应收款均存在3-7 年以上的应收款项。其一，公司存在账龄为 3 年以上的应收账款 2,675,000.00 元，主要系应收重庆巴南区人和新天地公共设施 建设有限公司账款 2,675,000.00 元，由于该公司主要为政府建设公共设施，而该工程项目目前处于停滞状态，故形成上述应收账款，但上述客户为政府旗下公司，偿债能力较强，客户信誉较好，故报告期内未核销上述应收账款，根据谨慎性原则，公 司全额计提了上述应收账款坏账准备。其二，公司存在账龄为 3 年以上的其他应收款 900，667.00 元，除履约保证金和租赁保证金外，其他主要系应收重庆市金孚融资担保有限公司贷款保证金550,667.00 元，情况如下：华西有限 2014 年和 2015 年委托重庆市金孚融资担保有限公司就重庆银行股份有限公司大渡口支行向华西有限贷款提供担保，华西有限偿还重庆银行股份有限公司大渡口支行贷款后，重庆市金孚融资担保有限公司仅向华西有限退还部分保证金，尚有 55 万元保证金未退还。因此，华西有限于 2017 年 3 月向重庆市江北区人民法院提起诉讼，请求退还保证金 55 万元及支付利息。2017年 4 月 26 日，重庆市江北区人民法院作出（2017）渝 0105 民初 6382 号 重庆市江北区人民法院民事裁定书，裁定将该案移送重庆市渝北区人民法院处理。2017 年 9 月 21 日，重庆市渝北区人民法院做出（2017）渝 0112 民初 14191 号重庆市渝北区人民法院 民事判决书，判决重庆市金孚融资担保有限公司返还本公司剩余保证金 55 万元并支付逾期利息。2018年 11 月 14 日，重庆市渝北区人民法院作出（2018）渝 0112执 8402 号执行裁定书，终结本次执行程序。根据谨慎性原则，公司全额计提了上述应收账款坏账准备。（九）通过完工百分比法的核算方式人为调节利润的风险 公司收入、成本确认采用企业会计准则第 15 号建造合同的相关规定，按照完工百分比法确认收入、成本，其中完工百分比是按照已完工成本占预计总成本的比例确定，若预计总成本出现重大偏差或项目成本归集不当造成收入、成本、存货不准确，将使得公司财务报告无法公允、合理的反映公司当期财务状况及经营成果。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆华西人防工程设备股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Huaxi Civil Air Defense Engineering Equipment Corp.,Ltd 证券简称 华西人防 证券代码 872667 法定代表人 杨忠海 办公地址 重庆市九龙坡区陶家镇铜陶北路 99 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨程 职务 是 电话 023-65785781 传真 023-68685850 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 地址：重庆市九龙坡区陶家镇铜陶北路 99 号 邮编：401328 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 10 日 挂牌时间 2018 年 2 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3595 制造业-专用设备制造业-社会公共安全设备及器材制造业 主要产品与服务项目 人防工程防护设备等专用设备及配套产品的生产、销售和安装 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）14,285,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨宇 实际控制人及其一致行动人 杨忠海、杨宇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 915001077398058003 否 注册地址 重庆市九龙坡区陶家镇铜陶北路99 号 否 注册资本 14,285,800 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵现波、赵震 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 30,880,073.23 29,352,878.96 5.20%毛利率%29.33%27.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,544,523.35 3,736,398.74-31.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,555,810.65 2,057,630.04 24.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.91%16.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.95%9.04%-基本每股收益 0.18 0.26-30.77%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 43,288,281.73 38,527,935.21 12.36%负债总计 16,338,523.38 14,122,700.21 15.69%归属于挂牌公司股东的净资产 26,949,758.35 24,405,235.00 10.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 1.71 10.53%资产负债率%（母公司）37.74%36.66%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.29 2.29-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,621,371.94 883,318.41 423.18%应收账款周转率 3.98 4.32-存货周转率 0.93 0.86-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.36%16.20%-营业收入增长率%5.20%7.22%-净利润增长率%-31.90%80.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 14,285,800 14,285,800 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,279.18 非经常性损益合计非经常性损益合计-13,279.18 所得税影响数-1,991.88 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-11,287.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 1、执行修订后财务报表格式的影响 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。2、公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企 12 业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整 2019 年 1 月 1 日的留 存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则的影响列示如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 可供出售金融资产 137,317.08 0 交易性金融资产 0 137,317.08 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 公司核心产品为人防门及其配套产品，人防产品的原材料主要为钢材、水泥、橡胶及其他的耗材。公司在生产上采用“以销定产”模式，销售部门将产品需求信息反馈至生产部门，生产部门根据产品需求状况编制产品生产计划，采购部门根据生产计划及原材料的仓储情况编制采购计划并安排原材料采购的具体事宜，采购部门对原材料的采购成本、质量及具体进度负责。一般原材料采购采取货到付款的方式，在原材料抵达公司仓库或指定地点后，产品经检验合格后安排入库。公司已建立了一套完整的供应商管理体系和质量保证体系，以保证所采购产品质量和价格的最优化。（二）销售模式 由于人防设备行业存在极强的区域性销售的特点，公司目前服务的客户主要集中在重庆区域。客户主要为区域内的房地产公司、建筑施工企业、公共设施建造企业以及设计研究院等。公司产品具有极强的行业针对性，公司扎根重庆市场多年，已建立了完善的客户销售网络体系。为进一步获取订单，提升公司的市场占有率，公司设置专人挖掘区域内行业的项目资源，并通过参与客户的价格比选或招投标等方式获取项目机会。对于原有客户，公司通过产品质量和售后服务相结合的方式与客户建立了长期稳定的合作关系。公司销售人员通过参与客户的价格比选或招投标等方式获取订单，并与客户签订项目合同。销售人员紧密跟踪工程进度，及时安排人防门的生产运输和安装工作。在整体工程建造过程中，销售人员协助客户和当地人防办根据合同的要求及时跟进工程完工进度，在各个阶段对规定的数量型号对产品进行验收。（三）生产模式 公司根据销售部门反馈的市场需求状况制定产品生产计划。销售部门根据合同签署情况将产品需求情况反馈至生产部门，生产部门根据实际产品需求编制生产计划并组织安排实际生产事宜。采购部门根据产品生产计划及仓储情况安排原材料采购，以保证产品的正常生产。公司配有专门的质检人员负责产品的质量检验工作，并不断完善质量控制流程及制度，目前已通过 IS09001:2008 质量认证体系。公司实行全流程质量管理，质量管理活动贯穿于原材料采购、生产、检测、安装，直至工程完全竣工，客户完成最终验收。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司是一家专业从事人民防空专用设备生产和销售的企业。公司报告期内业务模式没有发生变动。一直以来，我国政府都高度重视人民防空工程的建设，鼓励、支持企事业单位、社会团体和个人通过多种途径投资建设人民防空工程。人民防空专用设备作为人防工程建设的重要组成部分，发展前景广阔。国家及各省市先后出台了一系列法律、法规及规章制度等等，以支持、鼓励和引导人民防空专用设备行业的发展，为人民防空专用设备行业的发展建立了优良的政策环境。公司拥有独立的采购、生产与销售团队，在熟练掌握相关技术与生产工艺的基础上，不断改进产品质量、提高生产效率。公司建立了供应商名录，在市场上独立进行比质比价采购；采用“以销定产”的方式组织生产，并将产品销售给最终客户，从而获得收入与利润。公司 2019 年共实现营业收入 3088.00 万元，较上年同期增加了152.71 万元，增幅为 5.2%，其中本期普通民防的收入为 2855.62 万元,较上年同期收入增长了 266.57万元，而轻轨地铁项目因签订的新项目在年底刚刚开始动工，而老的项目又停工导致比上年同期收入减少了 12.42 万元。公司 2019 年实现净利润 254.45 万元，较上年同期下降了 118.19 万元，下降幅达31.90%，主要系上年同期我司成功挂牌后，重庆市与九龙坡区各奖励 100 元作为其他收益造成。总资产比期初增长了 476.00 万元，增幅达 12.36%，主要系货币资金比上年周期增长了 384.84 万元，应收账款比上年同期增加了 477.88 万元，存货比上年同期减少 355.56 万元。总负债比上年同期增长了221.58 万元，主要系预收账款比上年同期增长了 347.69 万元，应付账款比上年同期减少了 111.02 万元。应交税费比上年同期减少了 18.3 万元，其他应付款比上年同期增加了 3.2 万元 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,175,060.11 11.95%1,326,624.75 3.44%290.09%交易性金融资产 130,946.70 0.30%0 0%100%应收票据 应收账款 10,147,291.34 23.44%5,368,412.42 13.93%89.02%预付款项 16,509.41 0.04%37,140.00 0.10%-55.55%其他应收款 350,000.00 0.81%370，000.00 0.96%-5.41%存货 21,571,994.67 49.83%25,127,261.91 65.22%-14.15%其他流动资产 47,588.51 0.11%118,884.25 0.31%59.97%可供出售金融资产 0 0%137,317.08 0.36%-100.00%投资性房地产 0 0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 4,117,270.64 9.51%4,317,049.01 11.20%-4.63%长期待摊费用 924,854.56 2.14%994,270.63 2.58%-6.98%递延所得税资产 806,765.77 1.86%730,975.16 1.90%10.37%在建工程 0 0 0%短期借款 0 0 0%长期借款 0 0 0%15 应付账款 271,049.40 0.63%1,381,257.41 3.59%-80.38%预收账款 15,789,387.29 36.47%12,312,414.49 31.96%28.24%应交税费 66,473.94 0.15%249,511.27 0.65%-73.63%其他应付款 211,612.75 0.49%179,517.04 0.47%17.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因：货币资金期未余额为 517.50 万元，较期初增加了 384.84 万元，主要系报告期内公司内部加强了对采购及存货的控制管理，尽量减少库存占用量、合理采购，故本期减少了对存货的购买共 524.1 万元，从而增加了资金持有量。2、应收账款变动原因：应收账款净额为 1014.72 万元，较期初增加了 477.88 万元，主要系已完工未结算项目重分类到应收账款 507.83 万元所致。3、预付账款变动原因:预付账款期未余额为 1.65 万元,较期初减少了 2.06 万元,主要系报告期内公司为了减少经营风险，在可能情况下尽量减少原材料预付款项。4、其他流动资产变动原因:其他流动资产余额为 4.75 万元，比期初减少 7.12 万元，主要系报告期内加强了公司资金风险控制,尽量做到不见发票不付款,上期提前支付了两个月的厂房租金,而本期没有提前支付,故其他流动资产减少.5、可供出售金融资产变动原因:可供出售金融资产期未余额为13.09万元,主要系报告期内对企业财务报表格式进了修订，把可供出售金融资产净额放到了交易性金融资产失填列 6、应付账款变动原因:应付账款比期初减少了 111.02 万元，主要系报告期内受材料市场影响，上下游物料供应供需紧张，部份物料要求款到发货，账期谈判空间较小，综合导致应付账款减少。7、其他应付款变动原因:其他应付款比期初增加 3.20 万元，主要系报告期内计提了 12 月份的厂房租金，因对方未开具发票给我司所致。8、应交税费变动原因:应交税费比期初减少了18.30万元,主要系本期利润总额比上期利润少了140.10万元,所得税相应的减少了.2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 30,880,073.23-29,352,878.96-5.20%营业成本 21,824,388.56 70.67%21,192,384.23 72.20%2.98%毛利率 29.33%-27.80%-销售费用 1,448,910.44 4.69%1,301,609.29 4.43%11.32%管理费用 3,652,524.58 11.83%3,436,642.32 11.71%6.28%研发费用 财务费用-68,592.00-0.22%-13,849.74-0.05%395.26%信用减值损失-755,737.02 2.45%资产减值损失 256,836.69-0.83%-621,170.65 2.12%-141.35%其他收益 2,000,000.00 -100.00%投资收益 公允价值变动-6,370.38-0.02%16 收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 3,048,489.33 9.83%4,436,200.02 15.11%-31.58%营业外收入 0 0%1,028.37 0.0035%-100.00%营业外支出 13,279.18 0.04%26,006.37 0.09%-48.94%净利润 2,544,523.35 8.24%3,736,398.74 12.73%-31.9%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用变动原因：主要系公司 2019 年为开展全国轻轨业务及国外考察项目增加了差旅费用 20.5万元，因鼓励销售人员业务的积极性调整了薪酬共 11.2 万元，另外在交通运输上对公司车辆行驶进行了 GPS 的管控及对各车辆油料的监督使费用下降了 14.4 万元。2、财务费用减少 5.47 万元，系报告期内货币资金下的存款增加，导致存款利息增加 5.44 万元，另一方面因银行收费项目减少导致手续费比上年减少 0.03 万元。3、资产减值损失增加 87.80 万元：主要系签订了新的轻轨项目，转回上期计提的存货跌价准备共 25.68万元,另因报告期内对企业财务报表格式进了修订，把应收账款坏账损失放到了信用减值损失填列。4、信用减值损失减少 75.57 万元，主要系报告期内对企业财务报表格式进了修订，把应收账款坏账损失 75.57 万元放到了信用减值损失填列 5、其他收益变动原因：主要系 2018 年初我司新三板挂牌成功后，重庆市与九龙坡区财政各奖励 100万元，2019 年度无政府补助收入。6、营业利润比上期下降了 140.10 万元，主要系 2018 年初我司新三板挂牌成功后，重庆市与九龙坡区财政各奖励 100 万,2019 年度无政府补助收入，导致营业利润减少 7、营业外收入比上期减少 0.10 万元，主要系实施新的个人所得税专项附加扣除法后，公司代扣代缴 的个人所得税减少，且报告期内的的代扣代缴手续费还没申请下来。8、营业外支出比上期减少 1.28 万元，报告期内管理层加强了财产预防措施，减少了非经常性损失。9、净利润变动原因：主要系 2018 年初我司新三板挂牌成功后，重庆市与九龙坡区财政各奖励 100 万，2019 年度无政府补助收入，导致净利润减少 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 30,880,073.23 29,352,878.96 5.20%其他业务收入 0 0 主营业务成本 21,824,388.56 21,192,384.23 2.98%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%普通人防产品 28,556,206.54 92.47%25,890,501.5 87.89%10.30%17 地铁人防产品 2,323,866.69 7.53%3,566,865.86 12.11%-34.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、因普通民防的工程工期较长，上年签订的未完工合同延续到本年施工，导致了 2019 年的民防工程 收入比上年同期稍微增长了 10.30%。2、因轻轨 5 号线项目工期进度延后，而新签订的九号线项目到报告期年底才刚刚开始动工，导致轻轨收入相应减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中电建建筑集团有限公司 2,848,651.93 9.22%否 2 重庆永利置业有限公司 1,993,751.42 6.46%否 3 桃源居（重庆）房地产开发有限公司 1,949,858.60 6.31%否 4 北京城建重庆地产有限公司 1,739,526.92 5.63%否 5 重庆华姿建设集团有限公司 1,733,708.12 5.61%否 合计合计 10,265,496.99 33.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆瀚昌物资有限公司 6,566,298.89 37.66%否 2 重庆豪泽物资有限公司 4,811,387.11 27.60%否 3 重庆晨远物资有限公司 3,208,319.2 18.40%否 4 重庆市朝雁物资有限公司 839,429.19 4.81%否 5 重庆盟然物资有限公司 574,108.83 3.29%否 合计合计 15,999,543.22 91.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,621,371.94 883,318.41 423.18%投资活动产生的现金流量净额-772,936.58-226,980.72-240.53%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0%现金流量分析现金流量分析：18 1、公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为 4,621,371.94 元,较上年度增加 423.18%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少 524 万，主要系管理层对加强了对原材料及仓库的管控，导致经营活动现金流出现金流出大幅减少。2、公司报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期减少，系购建固定资产投入量增加，主要系为满足生产需求及对产成品的堆放要求，修建了一个露天仓库及购买了一辆大型车。3 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 4,621,371.94 元,公司净利润为 2,544,523.35 元,公司经营活动产生的现金流量净额与公司净利润相差 2,076,848.59 元,存在差异的主要原因是:(1)本期资产减值准备转回 256,836.69 元,信用资产减值损失 755,737.02 元。(2)本期固定资产折旧 606,363.59 元,(3)长期待摊费用摊销 435,767.43 元(4)递延所得税资产增加 75,790.61 元(5)本期存货减少 3,812,103.93 元 从上述分析来看,公司的盈利能力稳定上升,公司营运能力较强,公司负债水平低,偿债压力较小,由于公司目前尚处于发展阶段,规模效应尚未完全释放,随着经营规模的扩大和收入水平的提升,公司获取现金的能力也将进一步增强.(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因：1.根据财政部 2017 年发布的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具栏报等 4 项新金融工具准则的相关要求，挂牌公司应自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。2.按照财政部 2019 年 1 月 18 日发布的关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知；财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会(2019)6 号)，对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司根据以上要求编制了财务报表.3.以上变更经公司董事会第一届第八次会议批准，会计政策变更不会对公司的财务，经营造成影响。19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康，公司 2019 年实现净利润 254.45 万元，较上年同期下降了 119.18 万元，增幅比例为-31.90%；主要原因是上年公司收到了财政奖励 200 万，经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）公司治理风险 有限公司阶段，公司法人治理结构尚不完善，内部控制体系不够健全。股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际情况，重新制定了适应公司发展需要的公司章程、“三会”议事规则及关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。但股份公司成立时间较短，上述各项管理制度的执行未经过一个完整经营周期的实践检验，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，对公司治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。应对措施应对措施：继续建立健全股份公司相关管理制度和内部控制体系，严格执行公司各项管理、控制制度，完善公司治理和内部控制体系。（二）实际控制人控制风险 公司共同实际控制人杨忠海、杨宇二人通过直接及间接持股方式合计共持有公司 98.02%的股份，实际控制人足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响。若未来实际控制人利用其实际控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则会产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险，给公司经营和其他股东利益带来不利影响。应对措施：应对措施：公司将继续完善法人治理结构，严格执行“三会”议事规则等各项规章制度，防范实际控制 人利用其控制地位损害公司及未来的其他