873108_2019_康宁特_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：2020-022 1 证券代码：873108 证券简称：康宁特 主办券商：长江证券 2019 年度报告 康宁特 NEEQ:873108 河南康宁特环保科技股份有限公司 HENAN KANGNINGTE ENVIRONMENTAL ROTECTION TECHNOLOGY CO.,LTD 公告编号：2020-022 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 1 月 11 日，公司在北京全国中小企业股份转让系统中心隆重举行新三板挂牌敲钟仪式。2、2019 年 2 月至 4 月，子公司中标并完成在耐材行业超低排放技术实施的首个工程“郑州金星耐材有限公司隧道窑烟气超低排放示范工程项目”。3、2019 年 5 月 15 日，郑州市召开 2019 年质量工作会议，公司荣获第七届“郑州市市长质量奖”。4、2019 年 5 月 24 日，全省耐材行业绿色发展现场观摩团来我公司考察调研工作。5、2019 年 6 月 29 日，公司当选中国环保机械行业协会第四届理事会副会长单位。6、2019 年 11 月 21 日，子公司荣获“2019 年度北极星杯十大水泥烟气治理企业”奖牌。公告编号：2020-022 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2020-022 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司/公司/康宁特股份 指 河南康宁特环保科技股份有限公司 康宁特环保/控股股东 指 郑州康宁特环保工程技术有限公司 康宁特环境/子公司 指 郑州康宁特环境工程科技有限公司 股东大会 指 河南康宁特环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河南康宁特环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南康宁特环保科技股份有限公司监事会 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 实际控制人 指 张福顺、樊桂梅 公司章程 指 河南康宁特环保科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张福顺、主管会计工作负责人卢金泉及会计机构负责人（会计主管人员）李智慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争的风险 脱硝催化剂及除尘设备的销售推广面临着激烈的市场竞争，现阶段仍存在着客户过于集中的现象，新产品的研制与市场投放面临推行困难的风险。政策变化的风险 国家在对电力行业污染物排放治理方面出台了严格的制度要求，同时今年对非电行业提出了排放治理标准及时间进度，但是存在着执行不到位风险。成本管理的风险 主要原材料钒，钨，钛价格的剧烈波动给公司经营带来很大的压力。消防处罚的风险 截至本期末，公司尚未完成消防验收手续，可能存在会被消防机关处罚的风险。应收账款余额较大的风险 2019 年末及 2018 年末应公司应收账款账面余额分别为105,678,146.29 元,99,108,170.86 元，占当期营业收入的比例分别为 52.18%、57.51%,公司的下游客户主要为大型国有企业，其内部资金调拨及货款资金支付的审批流程时间较长，应收账款金额较大会导致应收账款周转率下降的经营风险。银行借款偏高带来的财务风险 为满足因经营规模扩大而增加的资金需求，公司积极运用银行借款、供应商信用等融资手段，报告期期末短期借款为6200 万元。将会导致过多的经营活动现金流被用于偿还借款，可能对公司的经营状况造成不利影响，使公司面临一定的财务公告编号：2020-022 6 风险。子公司的盈利能力风险 子公司郑州康宁特环境工程科技有限公司 2019 年及 2018年的净利润分别为-201.06 万元、-148.66 万元，报告期内子公司盈利能力较弱。子公司康宁特环境的业务主要为工业除尘设备生产销售及烟气污染综合治理工程总承包。子公司本期在维持电力行业市场销售同时积极开拓水泥行业市场，前半年订单不足，后半年环保督察趋严，开工不足，造成收入与利润同步减少，存在着盈利能力偏低的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-022 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南康宁特环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 HENAN KANGNINGTE ENVIRONMENTAL ROTECTION TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 康宁特 证券代码 873108 法定代表人 张福顺 办公地址 河南省郑州市新密市产业集聚区风尚街 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程少龙 职务 董事会秘书 电话 0371-58690300 传真 0371-55600999 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省郑州市新密市产业集聚区风尚街 0375 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 7 日 挂牌时间 2018 年 12 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）生态保护和环境治理业大气污染治理（N7722）主要产品与服务项目 脱硝催化剂及脱硝工程设备生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）169,120,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 郑州康宁特环保工程技术有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：张福顺、樊桂梅；一致行动人：无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410183594890847L 否 公告编号：2020-022 8 注册地址 新密市产业集聚区风尚街 否 注册资本 169,120,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭素玲、任爱强 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-022 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 202,521,506.68 172,333,315.54 17.52%毛利率%22.34%26.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,979,384.57 5,736,331.48-13.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,874,192.92 5,621,979.74-66.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.34%2.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.88%2.71%-基本每股收益 0.03 0.03-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 365,505,885.77 355,573,999.91 2.79%负债总计 150,393,982.20 145,441,480.91 3.41%归属于挂牌公司股东的净资产 215,111,903.57 210,132,519.00 2.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.24 2.42%资产负债率%（母公司）40.11%38.30%-资产负债率%（合并）41.15%40.90%-流动比率 1.55 1.50-利息保障倍数 2.57 2.56-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,523,562.49 2,899,975.80 987.03 应收账款周转率 1.98 1.50-存货周转率 1.60 1.70-公告编号：2020-022 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.79 2.27-营业收入增长率%17.52-9.76-净利润增长率%-13.20 80.82-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 169,120,000.00 169,120,000.00-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外。2,786,308.21 债务重组损益。1,062,722.40 除上述各项之外其他营业外收入与营业外支出。-178,156.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,670,873.78 所得税影响数 565,682.13 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,105,191.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 95,517,408.91 0.00 0.00 0.00 应收票据 0.00 3,600,000.00 0.00 0.00 应收账款 0.00 91,917,408.91 0.00 0.00 应付票据及应付账款 41,648,247.30 0.00 0.00 0.00 公告编号：2020-022 11 应付票据 0.00 4,322,097.28 0.00 0.00 应付账款 0.00 37,326,150.02 0.00 0.00 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于成为专业的烟气污染综合治理服务提供商，长期专注于脱硝催化剂及除尘设备等相关配套产品的研发、生产、销售及服务。在现有业务中，公司及子公司的产品主要包括 SCR 脱硝催化剂、湿式除尘器、电袋除尘器及烟气污染综合治理工程等，能够根据客户的实际需求、实际工况条件及烟气需求参数等参考指标，向客户提供先进的、定制化且高效安全的产品及服务。目前，公司掌握了多项与烟气污染治理产品相关的核心技术，通过经验丰富的技术团队，能够积极应对满足客户的多种需求。具体情况如下：（一）生产模式 公司主要产品是 SCR 脱硝催化剂，公司目前主要采用以销定产的生产模式，可以根据客户实际烟气状况进行定制化生产。公司通过以销定产的模式以订单为支撑安排生产计划，有利于提高生产设备及人员的分配效率，合理安排原材料的采购，减少资金占用。在生产过程中，严格按照生产流程进行生产和检验，保证产品质量。（二）销售模式 产品销售主要是通过招投标和议标方式进行，公司的销售流程为：收集市场信息及客户需求信息、参加投标、中标后签订销售合同、客户交付预付款、生产任务执行单下达、公司组织发货、售后服务执行等环节。公司通过近几年的市场开拓，已经建立了日趋完善的营销体系，拥有专业的营销队伍，市场营销部根据市场的变化和公司生产能力状况作好市场预测及时把握市场的发展方向，及时整合客户资源，促使有效良性合作。（三）采购模式 公司采用以销定采的采购模式，集采中心根据订单情况及时制定采购计划。生产所需各类原材料、辅料、包装物均由集采中心根据采购计划组织实施。通过多渠道多途径寻求合格供应商，通过综合考量供应商的资质、商誉、产品质量、价格等多种因素，选择合格供应商逐步确定长期合作伙伴关系，以形成较为稳定的供货渠道。（四）研发模式 为了加强公司科技研发项目的管理，加速公司的新技术的开发及推广应用，促进公司经济效益的提高，结合实际情况，公司制定了研发中心管理制度，由技术中心负责公司的技术开支和技术创新项目的立项、实施、验收、认证和申报签定工作以及公司技术改造项目和新设备的设计、试制和生产。从立 项到产品开发产品推向市场、再到量产，以技术中心为核心形成跨部门决策团队各司其职、统一调度。根据已有产品的推广应用情况，归纳分析市场反馈的信息，改进升级已有的技术或产品。同时紧抓市场动向与需求，及时做出新产品的调研与立项。（五）子公司经营模式 康宁特环境的业务主要为工业除尘设备生产销售及烟气污染综合治理工程总承包。采用 EPC（设计-采购-施工）经营模式，通过招标及战略合作获取总承包订单，根据客户要求及现场考察进行除尘项目设计；设计方案取得客户的同意后，子公司将除尘器所需零部件进行分门别类的整理，对于除尘器部件中的自动化电气、标准件等进行外购，对于除尘器的壳体、干支架、各种梁体、烟道、灰斗及其他零配件进行自主生产、加工；除尘设备各个部件齐全后，公司负责将设备运至客户指定项目地点，由项目施工队（分包商）负责除尘设备的安装、调试、试运行，公司负责后期维护。为公告编号：2020-022 12 了与客户保持良好的合作关系，子公司会为客户提供专业化的指导及优质的维修服务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本期催化剂销售收入 162,414,281.39 元,完成了年度目标，但是销售毛利率比去年同期略有下降；子公司实现主营业务收入 39,297,329.40 元,没有完成年度计划目标，净利润比去年同期有较大幅度减少。2020 年度计划催化剂销售计划实现收入 2 亿元，利润 1500 万元，环保治理工程收入 1 亿元，利润 500 万元；加大研发投入，提高产品技术含量；环保排方治理实现兼顾电力行业同时向非电行业突破。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,584,213.96 6.18%9,249,909.75 2.60%144.16%应收票据 2,384,261.08 0.65%3,600,000.00 1.01%-33.77%应收账款 97,760,594.18 26.75%91,917,408.91 25.85%6.36%预付款项 2,824,992.55 0.77%11,296,871.12 3.18%-74.99%其他应收款 4,266,344.18 1.17%5,149,838.80 1.45%-17.16%存货 102,060,727.10 27.92%95,077,277.97 26.74%7.35%其他流动资产 205,288.51 0.06%44,745.96 0.01%358.79%投资性房地产 0.00-0.00-长期股权投资 0.00-0.00-固定资产 88,538,310.95 24.22%99,201,483.24 27.90%-10.75%在建工程 0.00-0.00-无形资产 31,240,850.72 8.55%31,911,754.62 8.97%-2.10%长期待摊费用 5,120,316.85 1.40%264,000.00 0.07%1,839.51%递延所得税资产 2,162,626.44 0.59%1,503,350.29 0.42%43.85%公告编号：2020-022 13 其他非流动资产 6,357,359.25 1.74%6,357,359.25 1.79%-短期借款 62,000,000.00 16.96%80,000,000.00 22.5%-22.5%长期借款 0.00-0.00-应付票据 9,146,433.75 2.50%4,322,097.28 1.22%111.62%应付账款 61,106,389.55 16.72%37,326,150.02 10.50%63.71%预收账款 7,647,036.21 2.09%15,661,389.20 4.4%-51.17%应付职工薪酬 2,477,374.96 0.68%2,926,775.98 0.82%-15.35%应交税费 3,152,717.47 0.86%450,525.20 0.13%599.79%其他应付款 4,039,901.82 1.11%3,823,106.58 1.08%5.67%递延收益 824,128.44 0.23%931,436.65 0.26%-11.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末货币资金较上期期末增加 13,334,304.21 元,增加幅度为 144.16%，原因是本期其他货币资金中的承兑汇票保证金及保函保证金比上年期末增加了 9,938,743.11 元。2、预付款项：本期期末预付款项较上期期末减少 8,471,878.57 元,减少幅度为 74.99%，原因是催化剂生产的主材料钛白粉、钨采用签订中期框架合同，货到验收后付款，付款方式的改变减少了预付款项。3、存货：本期期末存货较上期期末增加 6,983,449.13 元，增加幅度为 7.35%，原因是随着生产规模扩大，原材料储备增加了 7,297,117.33 元。4、其他流动资产：本期期末其他流动资产较上期期末增加 160,542.55 元，增加幅度为 358.79%原因是待抵扣进项税增加所致。5、长期待摊费用：本期期末长期待摊费用较上期期末增加 4,856,316.85 元，增加幅度为 1,839.51%，原因是（1）网带窑升级改造投资4,171,837.32元,(2)车间屋顶改造投资1,160,591.87元,以上两项支出列入长期待摊费用。6、递延所得税资产：本期期末递延所得税资产较上期期末增加 659,276.15 元，增加幅度为 43.85%，原因是可抵扣暂时性差异增加所致（包括坏账准备，可抵扣亏损，递延收益）。7、短期借款：本期期末短期借款较上期期末减少 18,000,000.00 元，减少幅度为 22.5%，原因是为了减少财务成本，提前归还交行新密支行贷款 1800 万元。8、应付票据：本期期末应付票据较上期期末增加了 4,824,336.47 元，增加幅度为 111.62%，原因是合同约定付款方式的改变导致的。9、应付账款：本期期末应付账款较上期期末增加了 23,780,239.53 增加幅度为 63.71%，原因是主要原材料钛白粉、钨通过调整优化供应商结构，签订中长期合同，延长了信用付款期限。10、预收账款：本期期末预收账款较上期期末减少 8,014,352.99 元,减少幅度为 51.17%，原因是子公司本期上半年新签合同较少，第四季度所签订新合同本期末没有开工，故没有收到客户预付款项。公告编号：2020-022 14 11、应交税费：本期期末应交税费较上期期末增加 2,702,192.27 元，增加幅度为 599.79%，原因是增值税及所得税本期比去年同期增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 202,521,506.68-172,333,315.54-17.52%营业成本 157,277,633.69 77.66 127,105,250.86 73.76%23.74%毛利率 22.34%-26.24%-销售费用 9,820,534.13 4.85 9,534,650.12 5.53%3.00%管理费用 15,494,585.34 7.65 14,079,288.07 8.17%10.05%研发费用 9,228,732.24 4.56 9,716,928.61 5.64%-5.02%财务费用 5,049,884.77 2.49%4,498,629.27 2.61%12.25%信用减值损失-536,914.36-0.27%0.00-资产减值损失 0.00 -1,250,025.28 0.73%-100%其他收益 1,267,308.21 0.63%110,696.76 0.06%1,044.85%投资收益 1,062,722.40-0.00-公允价值变动收益 0.00-0.00-资产处置收益 16,177.08 0.01%28,250.00 0.02%-42.74%汇兑收益 0.00-0.00-营业利润 5,144,372.82 2.54%7,050,346.67 4.09%-27.03%营业外收入 1,828,789.31 0.90%56,432.88 0.03%3,140.65%营业外支出 487,946.14 0.24%60,585.70 0.04%705.38%净利润 4,979,384.57 2.46 5,736,331.48 3.33%-13.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入比上年同期增加 30,188,191.14 元,增长幅度为 17.52%，原因是催化剂生产经过技术升级改造，生产能力提高了 50%以上，催化剂销售收入提高了 41.97%；环保设备加工与除尘工程收入分别降低了 60.21%、3.85%，以上两个因素综合影响是本期营业收入增长的直接原因。2、营业成本：本期营业成本比上年同期增加 30,172,382.83 元，增加幅度为 23.74%，原因是催化剂销售结构的变化，钨钒含量标准提高的销售收入本期占总收入的 38.55%，比去年同期增加近10 个百分点，由于技术标准要求提高，致使钛白粉、钨主要材料单耗升高，是成本升高的主要原因。3、管理费用：本期管理费用比上年同期增加 1,415,297.27 元，增长幅度为 10.05%,原因是业务招待费，中介服务费比去年同期有较大幅度上升。4、财务费用：本期财务费用比上年同期增加 551,255.50 元,增长幅度为 12.25%，原因是在贷款利息降低的同时应收票据贴现利息比去年同期增加较多。5、其他收益：本期其他收益比上年同期增加 1,156,611.45 元，增长幅度为 1044.85%，原因是本期收到政府补贴比去年同期增加所致。6、投资收益：本期投资收益 1,062,722.40 元，属于债务重组收益。公告编号：2020-022 15 7、营业利润：本期营业利润比上年同期较少 1,905,973.85 元，减少幅度为 27.03%,原因是子公司营业利润有较大幅度下降。8、营业外收入:本期营业外收入比去年同期增加 1,772,356.43 元,增加幅度为 3140.65%，原因是债务重组收入及政府补贴收入有大幅度增加。9、毛利率：本期销售毛利率 22.34%，比去年同期降低 3.9 个百分点，原因是催化剂销售交货标准变化，造成产品生产原料单耗上升，成本增加所致。10、净利润：本期净利润比上年同期减少 756,946.91 元,减少幅度为 13.2%，原因是催化剂销售毛利率降低,环保设备加工及工程业务出现了较大幅度亏损。(2)(2)营业收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 201,711,610.81 171,636,463.46 17.52%其他业务收入 809,895.87 696,852.08 16.22%主营业务成本 157,273,705.81 127,105,250.86 23.74%其他业务成本 3,927.88 主营业务主营业务按产品分类按产品分类分析分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的比收入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%脱硝催化剂 162,414,281.39 80.20%114,399,343.11 66.38%41.97%除尘设备工程 28,188,902.28 13.92%29,318,962.92 17.01%-3.85%环保设备加工与销售 11,108,427.14 5.48%27,918,157.43 16.20%-60.21%201,711,610.81 99.60%171,636,463.46 99.59%17.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内：1、主营业务收入比去年同期增加了 30,075,147.35 元,增长幅度为 17.52%，原因是催化剂生产规模扩大，销售收入比去年同期有较大幅度增长。2、催化剂生产设备进行了升级改造，产能大幅度提升，销售收入占总收入比重比去年同期升高了 13.87%，环保设备加工业务收入比去年同期减少了 60.21%，由于钢材价格波动幅度较大，销售毛利率极低，为了降低风险主动减少订单。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 哈尔滨锅炉厂工程技术有限公司 47,163,863.78 23.29%否 2 中国长城铝业有限公司水泥厂 12,043,420.58 5.95%否 3 内蒙古和林发电有限公司 12,099,832.52 5.97%否 公告编号：2020-022 16 4 哈尔滨锅炉厂有限责任公司 12,022,715.52 5.94%否 5 郑州裕中能源有限责任公司 11,518,348.65 5.69%否 合计合计 94,848,181.05 46.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽迪诺环保新材料科技有限公司 49,438,829.10 37.27%否 2 赣州华兴钨制品有限公司 17,177,370.00 12.95%否 3 超彩环保新材料科技有限公司 15,655,766.24 11.80%否 4 江西铜鼓有色冶金化工有限公司 10,695,331.00 8.06%否 5 郑州信威物资有限公司 6,760,677.16 5.10%否 合计合计 99,727,973.5 75.18%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 31,523,562.49 2,899,975.80 987.03%投资活动产生的现金流量净额-7,721,819.48-4,444,910.47 筹资活动产生的现金流量净额-20,406,181.91-3,393,104.03 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生现金净流量分析：本期经营活动产生现金净流量比去年同期增加 28,623,586.69 元,增加幅度为 987.03%，原因是加强货款的催收，营业收入比去年同期增加 17.52%，销售商品收到现金比去年同期增加 87,614,782.68元，通过签订中长期采购合同的方式延长了付款期限，购买商品支付的现金比去年同期增加了 59,573,263.74 元。2、投资活动产生的现金净流量分析：本期投资活动现金净流量-7,721,819.48元,比去年同期减少3,276,909.01元,原因是本期购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金比去年同期增加 3,303,765.40 元,而处置收益比去年同期减少 26,856.39 元.3、筹资活动产生的现金净流量分析：本期筹资活动净现金流量-20,406,181.91 元，比去年同期减少 17,013,077.88 元,原因主要是本期取得借款收到的现金 70,000,000.00 元，而偿还债务支付的现金为 88,000,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司郑州康宁特环境工程科技有限公司，成立于 2015 年 3 月 19 日，注册资本 6,000 万元，经营范围：脱硝、脱硫、除尘设备生产销售;环境工程设计；环境工程总承包；环境工程安装施工；机电工程安装施工。报告期内实现营业收入 30,493,552.38 元，实现净利润-2,010,604.55 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 公告编号：2020-022 17 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计 和 企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。公告编号：2020-022 18 A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响。（2）会计估计变更或重大会计差错更正 报告期内，公司无会计估计变更或重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；团队稳定，业务正常开展。经评估，公司具备良好的持续经营能力，报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争的风险。脱硝催化剂及除尘设备的销售推广面临着激烈的市场竞争，现阶段仍存在着客户过于集中的现象，新产品的研制与市场投放面临推行困难的风险。应对措施：加大研发投入，不断推出新产品，提高产品竞争