872732_2019_壹度股份_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

公告编号：2020-005 1 2019年度报告 壹度股份 NEEQ:872732 安徽壹度品牌运营股份有限公司 Anhui Yidu Brand Operation Co.,Ltd.公告编号：2020-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 公告编号：2020-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业行业信息信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2020-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 安徽壹度品牌运营股份有限公司 股东大会 指 安徽壹度品牌运营股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽壹度品牌运营股份有限公司董事会 监事会 指 安徽壹度品牌运营股份有限公司监事会 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 会计师 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 北京大成（合肥）律师事务所 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谭辉、主管会计工作负责人包喜英及会计机构负责人（会计主管人员）包喜英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、物流配送体系建设的风险 公司目前的物流配送体系，主要由供应商将货物先运至公司的物流配送中心，然后由公司根据各加盟店的货物需求，自主实现商品配送；该配送中心面积12754平方米，发货量日均价值50.00万元，现阶段完全能够满足公司的日常业务运营需求。随着公司销售规模和加盟店数量的扩大，公司日常业务对公司的配送能力要求越来越高，公司现有的配送能力受制于人员、车辆、仓储等方面的影响，可能难以满足日益增长的业务需求，如果公司的物流配送体系建设跟不上业务发展速度，进而会对公司业务的快速扩张形成一定程度的制约。2、公司实际控制人变更的风险 公司实际控制人由无到有，经三位股东绳惠展、谭辉和绳惠杰签署 一致行动人 成为公司共同的实际控制人。虽然公司实际控制人变更是公司股东协商一致的结果，所有股东均知情且无异议，公司主营业务也未发生变化，公司高管除合理变动外，也无重大变更，但不排除将来实际控制人利用其控制地位给公司带来不利的影响。3、经营规模扩大带来的管理风险 公司在 19 年实现增长，20 年计划增长 100%。运营规模的不断扩大对公司管理团队提出了新的要求，优秀的管理团队进一步成为本公司核心竞争力的重要部分。尽管公司拥有的管理团队不断积累便利超市经营管理经验，但是随着未来公司经营规模 公告编号：2020-005 6 的不断扩大，公司的采购、销售、物流、财务等各个环节都对现有的管理层提出了更高的要求，如果公司的管理模式及管理能力不能适应业务扩展的需要，将存在较大的管理风险。4、营业规模较小的市场风险 公司目前正处于快速发展阶段，2018 年度和 2019 年实现营业收入分别为 1384.01 万元和 2480.21 万元，实现的净利润分别为160.269 万元和 14.66 万元；报告期内各期末的资产总额分别为1308.26 万元和 3177.45 万元，净资产分别为 1100.38 万元和1830.04 万元。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽壹度品牌运营股份有限公司 英文名称及缩写 AnhuiYiduBrandOperationCo.,Ltd.证券简称 壹度股份 证券代码 872732 法定代表人 谭辉 办公地址 安徽省砀山县经济开发区利民路中段北侧（安徽微谷电子商务产业园内）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 绳惠杰 职务 董事会秘书 电话 0557-8821111 传真 0557-8821111 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省砀山县经济开发区利民路中段北侧（安徽微谷电子商务产业园内）235300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 3 日 挂牌时间 2018 年 2 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商业服务业-L7299 其他未列明商业服务业 主要产品与服务项目 连锁加盟便利店品牌运营与管理、直营店零售业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）17,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 绳惠展、谭辉、绳惠杰 公告编号：2020-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913413215986954830 否 注册地址 安徽省砀山县经济开发区利民路中段北侧（安徽微谷电子商务产业园内）否 注册资本 17,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 贾新岩、张芳 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 24,802,054.77 13,840,073.95 79.2%毛利率%46.06%50.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 146,616.31 1,602,634.88-90.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,093,008.35-112,390.81 872.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.09%15.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.12%-1.10%-基本每股收益 0.01 0.15-92.27%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 31,774,527.37 13,082,562.40 142.88%负债总计 13,474,068.12 2,078,719.46 548.19%归属于挂牌公司股东的净资产 18,300,459.25 11,003,842.94 66.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.05 2.72%资产负债率%（母公司）42.40%15.89%-资产负债率%（合并）42.41%15.89%-流动比率 1.02 2.52-利息保障倍数-0.02 877.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,554,016.00 3,140,855.49-276.83 应收账款周转率 435.12 38.53-存货周转率 4.35 2.58-公告编号：2020-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%142.88%11.89%-营业收入增长率%79.20%-11.15%-净利润增长率%-90.85%-37.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 17,000,000.00 10,500,000.00 61.90%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,490,768.99 非流动资产处置损益 291,216.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-109,086.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,672,899.55 所得税影响数 433,274.89 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,239,624.66 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-005 11 应收票据及应收账款 55,100.00 0 应收账款 55,100.00 应付票据及应付账款 978,703.32 0 应付账款 978,703.32 公告编号：2020-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于便利店行业的品牌管理与运营，拥有专业的管理团队，在运营壹度便利品牌的过程中积累了丰富的行业经验，而且在供应链的整合与管理方面拥有相对的优势。目前公司利用自身的技术优势，开发了一系列系统。成功做到淮海经济区内最大的连锁便利店经营企业,国内首家将互联网+新零售理念引入三四线城市，并成功运营的社区型便利店企业。公司市场定位为便利店连锁加盟管理模式。专注于三四线城市的社区型“新零售理念”连锁便利店运营企业。公司定价政策：公司采用商品结构标准化管理，商品价格统一洽谈，力争进价最低化，售价不高于同城同业态其它体系。另外，公司制定了完整的应对竞争的促销价格体系政策。公司与竞争对手的差异：公司采用不断发展不断更新的营销策略，包括装修风格、商品结构、管理体系、店面服务、附加体验等，定期会进行升级，做到能引领区域市场,让竞争者模仿自身。公司主要市场推广模式分别为：个性化的店面装修及布置、适度的广告推广、每日促销、亲民活动、优质服务、包括系列的便民服务等等。各门店对现有资产有详细备案，周期性盘点。明确店员的工作分工，依据公司的管理标准进行管理。每日营业款要在次日存入公司指定监管账户，系统准确查询每月经营利润，然后通过监管账户在规定的结算时间转入加盟店账户。各门店的管理方式依据公司统一标准执行，所有相关知识公司统一培训并跟踪指导。公司在防范新店与现有门店竞争方面主要采取以下措施：（1）便利店都有其固定的商圈范围，首先拓展开店的时候会采用间隔包围方法，避免店面之间的内部竞争。（2）所有门店采取商品结构标准化、商品价格统一化、促销统一化，避免门店间内部竞争。公司致力于为广大消费群体提供绿色、便捷、舒适、时尚的服务。公司以“服务多壹度、生活高壹度”为出发点，以“快捷、方便、和谐”为服务理念。在品牌加盟策略上，公司一方面通过品牌影响力吸引新的加盟店店主；另一方面，通过邀请地理位置较好的夫妻便利店加入公司的商业运营来扩大经营规模。在对加盟店的管理中，公司凭借优秀的管理队伍和现代化的网络管理，建立起了“统一品牌、统一形象、统一管理、统一采购、统一配送、统一营销、统一服务”的七统一管理体系，使每家门店品牌化、专业化、标准化，以时尚明快、不乏内涵的形象深入人心。从前期的便利店选址装修到后期的人员培训，公司实现一站式、一条龙的全流程品牌管理服务。公司为便利店提供选址、装修指导、采购配送、人员培训、货品优化、店面管理、系统支持和运营支持等一系列服务并授权加盟店使用公司的商标、商号。加盟店应按照公司的要求进行装修、定价、店面管理、服务规范等，执行公司制定的一系列加盟店管理制度。公司向加盟店一次性收取加盟费 35,000.00 元，并按销售毛利的 15.00%收取品牌管理费，加盟店应每日按照要求将销售收入存入指定的监管账户，每月定期进行结算。在对加盟店的管理控制上，公司与各加盟店使用统一的 ERP 管理系统，公司能够对加盟店的订单、上架商品、销售数据等实行全程监控。同时，各加盟店均安装了视频监控系统，公司可以通过定期抽查监控视频对加盟店进行监督。此外，公司制定了一系列的管理制度，包括店面装修标准、食品安全管理制度、财务管理制度、保密协议、购物环境制度、退换货流程制度、加盟商会议制度、店面规范制度、商品陈列制度、商品盘点制度、着装规范等。公司各区域负责人也会定期或不定期的对各加盟店进行巡查，以确保各加盟店能够按照公司的要求运营店面。公司的连锁便利店品牌运营与管理业务，主要通过市场拓展，开发加盟商，向加盟商提供店面选址、装修指导、人员培训、店面管理、系统支持、统一配送等一系列服务，从中收取加盟费和管理服务费。同时，通过自建的物流配送中心为供应商提供配送服务，收取配送费，从而获得利润。公司的直营店主要通过集中采购，进销分离，赚取差价，获得利润。公告编号：2020-005 13 （一）研发模式 公司具备与业务需要相匹配的自主研发能力，信息部门根据公司运营部门的实际需求，信息部确定产品研发方向，经过初步立项，进入产品的初始设计、产品编码、产品测试等阶段；通过内部测试后，信息部会同运营部门进行前期测试，根据反馈进行调整和改善，最终形成定稿的技术方案。产品投入使用后，信息部和运营部还会继续与加盟店沟通，收集用户使用意见，对产品进行进一步的完善或升级。（二）采购模式 公司设立专门的采购部，采用计划采购模式。负责制订企业年度、季度、月度商品采购计划和销售计划。采购部及时跟踪商品库存情况，控制采购进度、入库时间等。同时，由采购部负责招商谈判，供货商实地考察、选定，供货商资信材料及商品销售手续，签订商品购销合同、协议。采购部协同门店、营运部、财务部、信息部实施商品的订货、补退货及盘点等业务。在市场调研分析消费者消费心理和消费需求以及商品结构分析的基础上，实施商品种类和数量的科学引进，根据不同门店周边消费者的消费需求不断优化品类组合。对于销量不好的商品及时在临期前下架，联系供应商退货，做好残损、滞销商品的淘汰、清退工作。（三）运营模式 公司、供应商及加盟便利店之间的具体合作模式为：公司受为加盟便利店统一筛选供应商，建立供应商名单并进行供应商管理。公司通过加盟便利店规模采购的优势与供应商进行谈判，降低采购成本。同时，公司在市场调研分析消费者消费心理和消费需求以及商品结构的基础上，实施商品种类和数量的科学引进，根据不同门店周边消费者的消费需求不断优化品类组合，决定加盟便利店的商品结构和统一商品定价。加盟便利店不得独自采购商品并进行销售。加盟便利店向供应商采购的商品由公司为供应商进行统一配送，降低了供应商的配送成本。公司采取特许经营的加盟模式，通过统一的店名、统一的标志、统一的经营方式和统一的管理实现经济效益。公司制定了一系列的加盟店管理制度和培训制度，包括加盟店店面规范管理制度、加盟商会议制度、商品陈列管理制度、食品安全管理制度、商品盘点管理制度、商品退换货管理制度等，公司通过一系列制度来实现对加盟店的管理。针对直营店零售及电商平台的运营，公司主要通过集中采购，进销分离，实现公司业务流转。公司的加盟店业务主要通过向加盟商提供配套管理、咨询、技术等一系列服务，收取加盟费、管理服务费，以及为供应商提供配送服务并收取配送费，从而获得利润。公司先选择认可壹度股份的发展经营理念，愿意接受壹度的各项管理规章制度，对公司的各项考核完全接受的潜在加盟商。然后由公司专业的选址团队，对商圈的消费水平、客流量、客群年龄段等进行综合考评。再由壹度股份进行专业化的门店装修和平面布置指导。加盟店应严格遵守壹度便利的各项营运考核制度、财务考核制度、商品结构规范等。同时，公司运用专业化的超市管理系统，对门店进行商品配置及库存管控，由系统进行自动化订单生成体系，配送中心统一配送，达到科学化、自动化、快捷化配送要求。货到门店后门店验收，发现差异后 12 小时内解决。公司采用县域经济零售连锁行业的新型商业模式，创建了新型管理体系，创新了店面合伙人体系和商品流通调配体系，实现了线上线下的融合，研制了一套可快速复制、低风险高回报的运营模式，进一步发挥公司品牌、店铺网络、物流等优势为消费者提供更加便利的生活服务。（四）盈利模式 1、连锁便利店加盟品牌运营与管理盈利模式 公司授予各加盟店特许经营权，各加盟店在特许经营期间内有权使用所有带有“壹度便利”品牌的有关标志、形象识别、商号、注册商标、内外景观设计专利以及相关资料、经营技术以及管理模式。公司一次性收取加盟费。公司在取得特许经营权备案之前，主要采取品牌授权的方式拓展加盟店，向加盟店收取品牌使用费，公司收取的品牌使用费无明确的定价依据，主要通过与不同加盟店店主谈判协商确定。公司取得特许经营权备案后，公司授予各加盟店特许经营权，各加盟店在特许经营期间内有权使用所有 公告编号：2020-005 14 带有“壹度便利”品牌的有关标志、形象识别、商号、注册商标、内外景观设计专利以及相关资料、经营技术以及管理模式。公司一次性收取加盟费 35,000.00 元。公司加盟费的定价，主要通过调研，依据当地市场可接受水平。公司负责选址规划、系统支持、统一管理、人员技术培训等服务，提供经营方面的相关指导，并按销售商品毛利的 15.00%向加盟店收取管理费；同时，公司代供应商向各加盟店提供配送服务，并向供应商按照配送商品货款的 3.00%收取配送费。公司向供应商收取货物成交额的 3.00%的配送费主要由双方协商确定。在此模式下，供应商降低了面对多家便利店小规模配送的高昂成本。此外，供应商货款的结算也由第三方结算公司统一进行结算，节省了供应商对接多家便利店催收结算的成本。公司与供应商之间，公司为供应商提供配送服务和货物保管服务，供应商保证向公司提供的商品价格为本地市场最低供应价并保证相应的到货率。公司不存在将货物以次充好并向加盟商推介或要求加盟商采购，公司只为供应商提供配送服务，供应商与加盟便利店之间的货款单独结算，并非供应商的实质代销商。公司配送费收入真实。2、直营店和电子商务的盈利模式 公司直营店和电子商务的盈利模式与传统零售企业相同，主要靠赚取进销差价获取盈利。（五）结算模式 公司品牌运营与管理服务的结算模式如下图所示：公司品牌运营与管理服务利润来源主要有两部分：一部分为加盟费，一般在签订加盟合同时，由加盟方直接支付给公司，未在图表中予以列示；一部分为品牌服务费和配送费，品牌服务费来源于公司为加盟店提供的门店选址、人员培训、店面管理、系统支持等一系列服务，该部分费用从销售收入中按比例提取，配送费来源于公司为供应商提供的配送服务，加盟商的货物先进入公司的配送中心，再由公司统一配送到各加盟店，公司按照货物成本的一定比例收取配送费。为了便于各方的核对结算，减轻加盟店和供应商的核算成本，公司委托智尚公司为供应商和加盟店提供配送费和品牌服务费的结算工作。加盟店每日在约定的时间节点之前将前一日的销售收入存入智尚公司的账户，然后在约定的当月结算日核算销售收入、货物成本、应付配送费、应付管理服务费，并将相应的款项支付给相应各方，再将剩余金额返还给加盟店。为加强资金监管，降低财务风险，公司完善了结算制度。2017 年 10 月 01 日，公司与加盟店代表、智尚公司、监管银行签订了收支账户资金（交易资金）监管协议，约定以智尚公司的名义在砀山县农村商业银行人民支行开立账户（账号：20000461296710300000091），该账户由砀山县农村商业银行人民支行对交易款项进行监管。在监管期限内，公司、加盟店代表、智尚公司每月提供其共同签署的委托付款通知书并附上由公司、加盟店代表、智尚公司和供应商共同确认的明细单，监管银行审查委托付款通知书及其附件要素的齐全性以及签章的表面一致性。审查无误后，监管银行将监管账户内的款项 公告编号：2020-005 15 以转账的方式划到公司、加盟店以及供应商的收款账户中。2017 年 10 月至今该模式运行良好，公司目前资金划转情况与监管协议要求一致，资金流向未发生变化，但智尚收款账户由公司、加盟店代表、监管银行等共同监管，资金风险降低，资金相关内部控制较为完善。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 各项业绩情况分析如下：1、营业收入（1）报告期内实现营业收入 24,802,054.77 元，上年同期 13,840,073.95 元，同比增长了 79.2%；报告期内公司由于加盟店增加，配送费收入 6,677,954.17 元，较上年同期 3,428,379.11 元，增长了 94.78%。管理费收入 4,958,760.07 元，上年同期 3,313,378.08 元，同比增长了 49.66%。（2）报告期内直营店销售收入 9,273,846.07 元，较上年同期 3,269,965.28 元增长 183.61%。公司为了快速的开展新的区域，占领新的市场，报告期内直营店大幅增加，直营店收入、管理费收入和配送费收入增长也导致营业收入总体收入增长。2、费用（1）报告期内管理费用 7,927,563.15 元，比上年同期 5,709,526.29 元，同比增长了 38.85%，人员增加工资 5,028,563.15 元，较上年同期 3,121,425.93 元，增值了 61.1%，在其他区域租办公楼，购买办公设施，办公费 569,357.72 元，较上年同期 276,013.57 元增长了 103.28%。增加的主要原因系本期调整各职能部门及为了扩大运营招聘管理人员，致使本期发生的管理人员职工薪酬、办公费及水电费增加所致。（2）报告期内销售费用 2,804,731.39 元，比上年同期 622,213.46 元，同比增长了 350.76%，增加的主要原因为本期公司新开直营店数量大幅增加，店面人员增加，人员工资增加，发生的直营店房租、装修费用及直营店运营设备投入增加所致。（3）报告期内财务费用 308,620.99 元，较上年同期 2,491.67 元增长了 12,286.11%，增加的主要原因为本期新增银行借款，借款利息支出增加所致。3、净利润报告期内实现净利润为 146,616.31 元，较上年同期 1,602,634.88 元降低 90.85%。主要是报告期内销售费用增加、管理费用增加，导致公司的利润同比降低较大。4、现金流量净额 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-5,554,016.01 元，较上年同期 3,140,855.49 元降低 76.83%。主要原因是：（1）报告期内采购直营店商品 12,047,352.38 元，较上年同期 2,427,010.87 元，同比增长了 396.38%。（2）报告期内支付工资 11,088,076.89 元，上年同期 6,182,569.31 元，同比增长了 79.34%。公告编号：2020-005 16 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额初金额变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,390,401.31 4.38%1,549,694.29 11.85%-10.28%应收票据 应收账款 53,200.00 0.17%55,100.00 0.42%-3.45%存货 3,821,399.32 12.03%2,328,675.11 17.80%64.1%投资性房地产 3,174,579.47 9.99%3,242,352.32 24.78%2.09%长期股权投资 固定资产 10,608,194.95 33.39%3,369,863.29 25.76%214.8%在建工程 短期借款 10,500,000.00 长期借款 其他应收款 7,442,370.11 23.42%713,571.78 5.45%942.97%无形资产 1,213,814.87 3.82%1,229,779.21 9.40%-1.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：报告期内存货较去年同期增加 1,492,724.21 元，上升比例为 64.1%，主要是由于原因如下：（1）2019 年公司新开直营店数量大幅增加，导致存货增加。2、其他应收账款：期末其他应收账款比去年同期增加了 6,728,798.33 元，增长了 942.97%，主要原因为：（1）本期在 11 月份的 1119 店庆活动中，产生的配送费收入 2,024,836.03 元，账期为一个月，该部分收入在期末尚未收讫，导致其他应收款增加。（2）本期公司直营店数量大幅增加，各直营店的营业款均由砀山智尚代理记账有限公司代收，并在次月将上月的营业款转至本公司账户，导致期末其他应收营业款大幅增加所致。3、固定资产 期末固定资产比去年同期增加 7,238,331.66 元，增长 214.8%，主要原因为本期购买了办公楼 654,936.89元，购买仓库设备 2,056,255.24 元,购买办公设备 295,285.3 元。4、应付账款 期末应付票据及应付账款比去年同期增加 749,779.58 元，增长 76.61%，主要原因为本期供应商货款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析 公告编号：2020-005 17 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 24,802,054.77-13,840,073.95-79.20%营业成本 13,379,428.43 53.94%6,806,857.39 49.18%96.56%毛利率 46.06%-50.82%-销售费用 2,804,731.39 11.31%622,213.46 4.49%350.77%管理费用 7,877,563.15 31.76%5,709,526.29 41.25%37.97%研发费用 1,957,489.10 7.89%842,109.67 6.08%132.45%财务费用 358,620.99 1.45%2,491.67 0.02%14,292.80%信用减值损失-354,734.42-1.43%0 0%-资产减值损失 0 0%11,501.64 0.00%-100%其他收益 1,490,768.99 6.01%2,572,600.00 18.59%-42.05%投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 291,216.66 1.17%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-205,825.38-0.83%2,338,928.31 16.90%-108.80%营业外收入 1,113.90 0.00%240,000.33 1.73%-99.54%营业外支出 110,200.00 0.44%394,424.56 2.85%-72.06%净利润 146,616.31 0.59%1,602,634.88 11.58%-90.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本期营业收入比去年同期增加 10,961,980.82 元，增长了 79.20%，主要原因为:（1）报告期内公司新设直营店增加，直营店零售收入为 9,273,846.07 元，较上年同期 3,269,965.28 元，增长 183.61%。（2）由于报告期内公司加盟店增加，本期配送费收入为 6,677,954.17 元，较上年同期 3,428,379.11 元，增长 94.78%。（3）由于报告期内公司加盟店增加，本期管理费收入为 4,958,760.07 元，较上年同期 3,313,378.08 元，增长了 49.66%。2.营业成本：本期营业成本比去年同期增加 6,572,571.04 元，增长了 96.56%，主要原因为：（1）报表期内公司新设直营店增加，导致直营店发生营业成本 7,525,685.90 元，较上年同期3,058,456.56 元，增长 146.62%，（2）报告期内公司加盟店增加，导致发生配送费成本 3,591,242.35 元，较上年同期 2,087,976.98 元，增长 72.00%（3）报告期内公司加盟店增加，导致发生管理费成本 2,194,727.33 元，较上年同期 1,592,651.00 元，增长 37.80%3.销售费用：公告编号：2020-005 18 本期销售费用比去年同期增加 2,182,517.93 元，增长 350.77%，主要原因为：（1）本期公司新开直营店数量大幅增加，人员增加，导致发生工资 959,135 元，较上年同期 153,940 元，增长 523.05%，（2）本期发生的直营店房租 767,551.75 元，较上年同期 73,000 元，增长 951.44%（3）本期发生的装修费用及直营店运营设备投入增加所致。4.管理费用：本期管理费用比去年同期增加 2,168,036.86 元，增长 37.97%，主要原因为：（1）增加的主要原因系本期调整各职能部门及为了扩大运营招聘管理人员，致使本期发生的管理人员职工薪酬、办公费及水电费增加所致。5.财务费用：本期财务费用比去年同期增加 356,129.32 元，主要原因为：本期新增银行借款，借款利息支出增加所致。4、其他收益 本期其他收益较上年减少 1,081,831.01 元，下降比例为 42.05%，主要原因为：（1）本期公司因在全国中小企业股份转让系统挂牌而取得政府补助资金为 582,245.93 元，较上年同期挂牌奖励资金 2,572,600.00 元下降 77.36%。同时，本期公司获得其他政府补贴 908,523.06 元。5、营业外收入：本期营业外收入比去年同期下降 99.54%，主要是因为本期公司未发生接受捐赠的情况。6、营业外支出：本期营业外支出较上年减少 284,224.56 元，下降比例为 72.06%，主要原因为报告期内滞纳金减少 7、净利润：本期净利润比去年同期减少 1,456,018.57 元，降低 90.85%，主要原因为：（1）本期营业收入比去年同期增加 10,961,980.82 元，增长 79.20%，（2）本期营业成本比去年同期增加 6,572,571.04 元，增长 96.56%，（3）本期管理费用增长 81.13%。（4）本期其他收益减少 1,081,831.01 元，比去年同期下降 99.54%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 24,725,654.79 13,784,835.85 79.37%其他业务收入 76,399.98 55,238.10 38.31%主营业务成本 13,311,655.58 6,739,084.54 97.53%其他业务成本 67,772.85 67,772.85 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%公告编号：2020-005 19 零售 9,273,846.07 37.39%3,269,965.28 23.72%183.61%加盟费收入 3,707,547.31 14.95%3,773,113.38 27.37%-1.74%管理费收入 4,958,760.07 19.99%3,313,378.08 24.04%49.66%配送费收入 6,677,954.17 26.93%3,428,379.11 24.77%94.78%其他 107,547.17 0.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、由于直营店的增加，2019 年度零售收入持续增长，由于人民的生活水平不断提高，随着消费观念的改变，消费者会选择到公司这样品牌形象店去购买。2、加盟费收入、管理费收入、配送费收入增加，是加盟店数量同比 2018 年增加，2019 年的相关收入也同时跟随增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海百事可乐饮料有限公司合肥分公司 588,053.93 2.38%否 2 砀山县丰福商贸有限公司 464,642.51 1.88%否 3 砀山县光彩化妆品有限公司 334,893.00 1.35%否 4 砀山县永恒商贸有限公司 198,246.08 0.80%否 5 砀山县恒金食品商行 197,178.50 0.80%否 合计合计 1,783,014.02 7.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 合肥统一企业有限公司 4,089,646.03 45.32%否 2 合肥太古可口可乐饮料有限公司淮北营业所 1,317,293.85 14.6%否 3 砀山县汇金食品有限公司 1,300,000.00 14.41%否 4 砀山县丰福商贸有限公司 894,899.00 9.92%否 5 安徽省烟草