872553_2019_明和股份_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

1 2019 年度报告 明和股份 NEEQ:872553 明和科技（唐山）股份有限公司 MINGHE TECHNOLOGY(TANGSHAN)2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月公司亮相上海 DOMOTEX 国际地材展，展出 LVT 地板、SPC 地板、PVC FREE 地板等多种产品，受到国内外客户一致好评。2019 年 12 月，公司入选河北省第四批专精特新中小企业。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 明和股份，明和科技，股份公司，公司 指 明和科技（唐山）股份有限公司 新明科技 指 新明（芦台）科技有限公司 天津分公司、分公司 指 明和科技（唐山）股份有限公司天津分公司 天津顺昌 指 天津市顺昌塑胶制品有限责任公司 章程、公司章程 指 明和科技（唐山）股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 明和科技（唐山）股份有限公司股东大会 董事会 指 明和科技（唐山）股份有限公司董事会 监事会 指 明和科技（唐山）股份有限公司监事会 报告期 指 2019 年度 东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 PVC 地板 指 指采用聚氯乙烯材料生产的地板。具体就是以聚氯乙烯及其共聚树脂为主要原料，加入填料、增塑剂、稳定剂、着色剂等辅料，在片状连续基材上，经涂敷工艺或经压延、挤出或挤压工艺生产而成 WPC 地板 指 木质塑料复合材料,是一类新兴的材料 RVT 地板 指 硬质塑胶地板，又叫刚性塑胶地板，PVC 塑胶地板的一种，是一种硬质 PVC 片材塑胶地板，为 PVC 塑胶地板中硬度较高的一类产品 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张明奇、主管会计工作负责人张明奇及会计机构负责人（会计主管人员）杨艳荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要原材料价格波动风险 公司生产的 PVC 塑胶地板的主要原材料为 PVC 粉，PVC 粉主要由石油加工生产而成，其价格受国际原油价格波动影响较大，国际经济形势、国际政治形势等因素的变动带来的国际原油价格的波动直接影响 PVC 粉的价格。原材料价格波动对企业生产成本控制、销售计划以及商品定价带来不利影响。人力资源成本上升及用工短缺的风险 近年来，随着宏观经济形势的变化，人力资源成本呈逐年上升趋势，公司的人均工资水平在报告期内不断上涨，导致公司人力资源成本不断增加，从而影响公司的利润水平。汇率波动风险 公司境外销售收入占比较高，2019 年公司境外销售收入占比为98.78%，公司在境外销售产品的贸易过程中采用外币结算。由于汇率波动的不确定性，对公司经营业绩造成一定的波动性影响。税收优惠政策变化风险 根据财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知（财税201239 号）的规定，出口企业实行免征和退还增值税，实行免、抵、退税办法的“免”税，是指对生产企业出口的自产货物，免征本企业生产销售环节增值税；“抵”税是指生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等所含应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税额；“退”税，是指生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税6 额大于应纳税额时，对未抵顶完成的部分予以退税，另，公司于 2018 年 9 月取得高新技术企业证书，公司作为高新技术企业适用 15%的企业所得税优惠税率，若未来公司适用的优惠政策发生变动,则可能对公司的业绩和日常经营造成不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人张明奇、宁秀英合计持有公司100%的股份，若其利用实际控制人地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行不当控制，可能给公司经营管理带来不利影响。公司治理风险 由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在公司运营过程中逐渐完善和进一步检验。随着公司的快速发展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司资产负债率较高的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产负债率 63.89%，资产负债率偏高，造成上述情况的主要原因是由于公司为生产型企业，且自 2012 年成立至今经营时间尚短，在成立初期需要投入大量的资金进行厂房、生产线等生产要素的建设，公司对厂房、生产线等生产要素的投入有效地支撑了公司营业收入的较快增长。除股东的资本投入外，公司主要通过获得股东张明奇的无偿资金支持以及银行短期借款方式弥补资金不足，因此，报告期内公司的资产负债率偏高。未来公司若不能够通过自身经营或引入资本等方式降低资产负债率，将对公司的融资及发展造成一定的不便。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 明和科技（唐山）股份有限公司 英文名称及缩写 MINGHE TECHNOLOGY(TANGSHAN)CO.,LTD.证券简称 明和股份 证券代码 872553 法定代表人 张明奇 办公地址 唐山市芦台经济开发区农业总公司三社区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张然 职务 董事会秘书 电话 022-58700999 传真 022-58700888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 唐山市芦台经济开发区农业总公司三社区,301506 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 18 日 挂牌时间 2018 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-29 橡胶和塑料制品业-292 塑料制品业-2922 塑料板、管、型材制造 主要产品与服务项目 公司的主营业务为 PVC 塑胶地板的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张明奇 实际控制人及其一致行动人 张明奇、宁秀英 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130296054049969B 否 注册地址 唐山市芦台经济开发区农业总公司三社区 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 白海云、蒲登溱 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 344,152,375.62 323,699,333.63 6.32%毛利率%23.38%18.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 37,488,530.97 14,502,043.65 158.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,838,516.64 13,862,806.93 165.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）67.79%49.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）66.61%47.30%-基本每股收益 1.87 0.73 156.16%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 205,074,850.87 217,943,374.30-5.90%负债总计 131,026,408.69 181,383,463.09-27.76%归属于挂牌公司股东的净资产 74,048,442.18 36,559,911.21 102.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.70 1.83 102.54%资产负债率%（母公司）63.89%83.23%-资产负债率%（合并）63.89%83.23%-流动比率 85.31%68.34%-利息保障倍数 35.39 14.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,514,022.14 28,086,168.06-66.13%应收账款周转率 667.34%696.45%-存货周转率 503.94%481.97%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.90%6.77%-营业收入增长率%6.32%7.27%-净利润增长率%158.51%1,602.24%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-226,259.86 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,070,313.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-79,330.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 764,722.74 所得税影响数 114,708.41 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 650,014.33 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 53,348,166.01 应收票据 应收账款 53,348,166.01 应付票据及应付账款 49,899,274.66 应付票据 应付账款 49,899,274.66 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于塑胶地板制造行业，专注于高端塑胶地板的研发、生产和销售，拥有专业的技术研发团队和销售团队，在产品生产与销售过程中积累了丰富的行业经验。公司主要通过向客户提供高质量的塑胶地板产品和服务，满足客户需求，获取收入并实现利润。1、研发模式 公司的研发模式为自主研发模式，公司自创立以来一直重视科技创新，新产品、新技术、新工艺的研发为公司持续发展提供了重要的技术保障。公司设有研发部，负责公司新产品、新技术、新工艺的研发工作。公司长期以来始终坚持“以市场为导向，适应性开发与战略性开发并举，自主开发与引进技术并举”的研发方针，旨在为公司开发更新型、更环保的地板产品，不断提高公司产品的性能、降低产品成本等，公司研发的非聚氯乙烯地板具有世界领先水平。2、采购模式 公司的采购主要为 PVC 粉、石粉、黑烟等原材料，同时采购生产及日常所需的包装材料、办公设备等物资。公司设有采购部门，负责公司的日常采购事项，采购部结合销售部、生产部根据下游客户的订单需求、库存情况等确定采购需求。采购员定期进行市场调查，按照公司制定的采购控制程序实施采购；定期汇报采购计划，报经上级领导复核、审批；公司采购部负责对供应商名录初核，对供应商进行实地考察，收集样品送检，参与收货验收，采取货比三家的询价方式，保证采购产品质优价低。采购部加强采购人员责任考核管理，如出现采购质量责任问题，要求采购员对公司的损失程度承担相应经济责任；实施采购任务量、质量绩效考核制度，严控渎职等情况发生。公司在选择供应商时对供应商的供货能力、价格水平、供方资质、产品质量、质量稳定度等多方面进行评审管理、样品测试、现场审核三项评估，资质评估主要包括经营许可资质、符合国家标准证明、管理制度、质量保障体系等，从而保证产品质量的优越性。3、生产模式 公司生产模式主要为订单生产模式，公司根据下游客户的需求组织安排生产。公司设立了品保部、生产部等内部组织机构，生产部及各职能部门在公司统一组织安排下开展生产活动。生产部根据下游客户的订单需求，结合库存情况、人员及车间状况编制生产计划，公司品保人员负责对生产全程进行监控并对产品的质量进行抽检，产品生产完成后进行入库质量检测，检测不合格的产品标记进入处理品仓库，检验合格的产品则进行成品打包入库，并按照销售订单与客户进行交货。13 4、销售渠道及客户类型 公司生产的产品主要用于对外销售，公司处于发展阶段，尚不具备在国外设立卖场或网点直接面对终端客户进行销售的实力，公司报告期内对外销售全部采取出售给经销商的模式进行。公司的经销商主要为欧盟、美国、东南亚等境外中大型地材企业，主要销售方式采取直接商务洽谈形式，通过洽谈与客户确定产品种类、产品质量、合作期限、付款方式等内容；公司一方面自行开拓客户，公司通过参加国际行业展会、客户拜访（包括实地拜访、邮件拜访和电话拜访）、举行产品推介会等方式开发客户，另一方面委托境外第三方公司和人员开拓客户，报告期内公司客户主要以自行开拓为主；公司同部分经销商之间签订协议，部分国外客户未与公司签署协议，对方在发生实际需求以订单的形式与公司进行业务往来，公司经销商向公司发送需求订单，订单中约定需求数量、价格、交货地点和期限等条款，公司根据客户的订单安排生产，生产完成后经销商委派该公司人员或第三方机构来厂对货物质量进行验收，验收合格后，公司将货物发至订单或合同约定港口，由第三方报关单位办理出口报关手续，将提单交付给经销商，除因公司过错导致合同或订单无法执行外，货物报关出口后不予退换货，公司与经销商之间属于买断式销售。5、收入模式 由于公司产品在国外市场属相对较成熟产品，与客户的定价方式主要以市场定价为主导，综合考虑客户付款方式、付款周期、订单数量等因素。公司针对优质、长期合作客户给予适当的信用政策，采取以货物装船越过船舷取得提货单之日起分别按 30 日、45 日、60 日、90 日的账期给予客户信用期。公司销售以框架合同或订单为依据，履行合同、订单义务，客户按约定方式结算回款，公司与客户之间不存在其他利益分配机制。公司的销售区域主要定位在香港、欧美等国家及地区，与香港、欧美等国家及地区众多大中型品牌商建立了稳定的战略伙伴关系，公司为每个客户配备了专门的销售人员，并建立了完善的客户档案管理系统，每个客户的专门销售人员全程负责客户的日常维护、业务需求等事项，确保公司销售流程的顺利开展，公司优质的产品和服务大大促进了公司的经营发展。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司整体经营按计划进行，管理层在不断完善管理体制的同时，坚持设备改造与生产技术提升，打造公司以技术优势为依托的核心竞争力,大力开拓市场，扩展客户群体，努力提高市场占有率。公司在报告期内实现营业收入 34415.24 万元，较上年同期增长 6.32%，发展趋势良好。公司按照年初经营计划，从优化原材料采购时机及库存量、加大自动化设备的运用及适当提高产品价格等几方面着手，提高了产品利润率。报告期内实现净利润 3748.85 万元，较上年同期增长 158.51%。2019 年，中美贸易摩擦导致的美国加征关税等外部经济因素在一定程度上影响企业营业收入及利润的增长。面对国内人力成本增加，美国对中国进口产品加征关税等不利因素，企业在本年度除了继续提高生产自动化以外，还持续关注产品在品质及技术含量上的核心竞争力，同时，在销售市场布局上有所调整，更加倾向于欧洲市场及其他新兴市场的开发，进一步增加了公司的盈利空间。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,152,844.08 1.54%3,818,793.07 1.75%-17.44%应收票据-应收账款 49,794,071.71 24.28%53,348,166.01 24.48%-6.66%存货 51,032,172.76 24.88%53,625,322.71 24.61%-4.84%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 78,718,561.68 38.39%84,635,889.06 38.83%-6.99%在建工程 7,794,057.60 3.80%1,495,947.31 0.69%421.01%短期借款 24,000,000.00 11.70%24,000,000.00 11.01%0.00%长期借款-其他应收款 3,409,045.65 1.66%5,255,740.82 2.41%-35.14%其他流动资产-20,370.30 0.01%-100.00%应付账款 42,691,493.03 20.82%49,899,274.66 22.90%-14.44%15 资产总计 205,074,850.87-217,943,374.30-5.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款，本期期末比本期期初减少了 355.41 万元，减少比例为 6.66%，主要因为部分客户的账期有所缩短。2、应付账款，本期期末比本期期初减少了 720.78 万元，减少比例为 14.44%，一方面因为部分原材料临近账期完成付款，另一方面控制部分原材料的库存，原材料的库存量降低。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 344,152,375.62-323,699,333.63-6.32%营业成本 263,706,584.84 76.62%264,640,127.07 81.75%-0.35%毛利率 23.38%-18.25%-销售费用 13,435,116.88 3.90%16,257,747.97 5.02%-17.36%管理费用 11,237,741.78 3.27%11,251,195.52 3.48%-0.12%研发费用 11,488,105.79 3.34%12,318,070.19 3.81%-6.74%财务费用-220,767.57 0.06%1,670,700.98 0.52%-113.21%信用减值损失 88,108.68 0.03%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-423,516.29 0.13%-其他收益 1,070,313.12 0.31%846,013.00 0.26%26.51%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-226,259.86 0.07%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00-0.00 0.00%-营业利润 43,095,342.02 12.52%16,120,654.59 4.98%167.33%营业外收入 144,835.01 0.04%62,820.24 0.02%130.55%营业外支出 224,165.53 0.07%156,790.04 0.05%42.97%净利润 37,488,530.97 10.89%14,502,043.65 4.48%158.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期增加了 2045.30 万元，增加比例为 6.32%，主要是因为本期公司优化了产品结构，调整销售策略，扩大销售量的同时注重中高端产品的推广销售。2、营业利润比上年同期增加了 2697.47 万元，增加比例为 167.33%，主要因为本期订单增加，中高端产品销售比例提高，营业收入增加，同时控制采购成本，营业成本减少。3、净利润比上年同期增加了 2298.65 万元，增加比例为 158.51%，主要因为本期订单量增加，营业收入增加了 2045.30 万元，本期原材料价格下降的，营业成本减少了 93.35 万元。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 343,824,603.86 321,936,975.35 6.80%其他业务收入 327,771.76 1,762,358.28-81.40%主营业务成本 263,417,627.00 263,100,664.02 0.12%其他业务成本 288,957.84 1,539,463.05-81.23%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%主营业务收入 343,824,603.86 99.90%321,936,975.35 99.46%6.80%LVT 207,279,240.44 60.23%159,312,103.51 49.22%30.11%WPC 9,157,403.11 2.66%15,930,046.02 4.92%-42.51%RVT 127,387,960.31 37.01%146,694,825.82 45.32%-13.16%其他业务收入 327,771.76 0.10%1,762,358.28 0.54%-81.40%边角料 0.00 0.00%1,598,262.59 0.49%-100.00%废木托、废纸盒等废弃物 327,771.76 0.10%164,095.69 0.05%99.74%合计 344,152,375.62 100.00%323,699,333.63 100.00%6.32%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%境外 339,961,414.52 98.78%318,662,959.01 98.44%6.68%境内 4,190,961.10 1.22%5,036,374.62 1.56%-16.79%合计 344,152,375.62 100.00%323,699,333.63 100.00%6.32%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期 LVT 收入较上年同期增加了 4796.71 万元，增加了 30.11%，主要是因为本期优化产品结构，LTV 属于市场中高端产品，公司加大销售力度，增加了销量。2、本期 WPC 收入较上年同期减少了 677.26 万元，减少了 42.51%，主要是因为 WPC 产品属于中低端产品，工艺繁琐且售价较低，本期缩减了销售量。3、本期 RVT 收入较上年同期减少了 1930.69 万元，减少了 13.61%，主要是因为此类产品在欧美市场较为畅销，但受中美贸易战影响，减少了此类产品在美国市场的销售量。17 4、本期其他业务收入较上年同期减少了 143.46 万元，减少了 81.40%，主要是因为公司提高生产管控水平，合理利用产品回收料，不再对外出售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 EndesignLtd 102,720,930.81 29.85%否 2 TimFarlntemationalEnterpriseCo.,Limted 75,509,409.70 21.94%否 3 WicandersRevestimentos,S.A.37,260,293.57 10.83%否 4 Teragrenlnc 31,719,802.57 9.22%否 5 ShawIndustriesGroup，INC 27,627,539.59 8.03%否 合计合计 274,837,976.24 79.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 唐山三友氯碱有限责任公司 51,808,892.00 24.27%否 2 天津宏茂塑胶有限公司 47,901,760.84 20.42%否 3 上海达昌装饰材料有限公司 24,777,000.06 10.67%否 4 天津渤化澳佳永利化工有限责任公司 16,284,138.80 7.46%否 5 天津市顺昌塑胶制品有限责任公司 9,660,461.30 4.18%是 合计合计 150,432,253.00 67.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,514,022.14 28,086,168.06-66.13%投资活动产生的现金流量净额-9,667,650.11-17,111,078.53 43.50%筹资活动产生的现金流量净额-1,254,226.36-7,871,801.52 84.07%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 66.13%，主要是因为 2019 年归还其他应付款金额较 2018 年增加 1901.74 万元。2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 43.50%，主要是因为 2019 年固定资产投入减少。3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 84.07%，2019 年偿还银行贷款减少。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 3,818,793.07 货币资金 摊余成本 3,818,793.07 19 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 53,348,166.01 应收账款 摊余成本 53,348,166.01 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 5,255,740.82 其他应收款 摊余成本 5,255,740.82（2）会计政策变更 根据财政部 2019 年 4 月 30 日签发的财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司执行上述规定的主要影响如下：受影响的报表项目名称 变更前 变更后 变更前 变更后 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 应收票据及应收账款 应收票据 49,794,071.71 53,348,166.01 应收账款 49,794,071.71 53,348,166.01 应付票据及应付账款 应付票据 42,691,493.03 49,899,274.66 应付账款 42,691,493.03 49,899,274.66 此次会计政策调整仅对财务报表项目列示产生影响，对当期损益及净资产无影响，属会计政策变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；团队稳定，业务正常开展。公司具备良好的持续经营能力，报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、主要原材料价格波动风险 公司生产的 PVC 塑胶地板的主要原材料为 PVC 粉，PVC 粉主要由石油加工生产而成，其价格受国际原油价格波动影响较大，国际经济形势、国际政治形势等因素的变动带来的国际原油价格的波动直接影响 PVC 粉的价格。原材料价格波动对企业生产成本控制、销售计划以及商品定价带来不利影响。20 应对措施：1、建立合理的库存管理机制，及时根据订单情况和原材料市场价格行情，调整原料的采购和库存量；2、多方收集了解市场信息及政策信息，对主要原材料的价格走势进行合理分析、判断并进行科学决策。2、人力资源成本上升及用工短缺的风险 近年来，随着宏观经济形势的变化，人力资源成本呈逐年上升趋势，公司的人均工资水平在报告期内不断上涨，导致公司人力资源成本不断增加，从而影响公司的利润水平。应对措施：优化生产过程，对每一工序进行人员合理配置；改造现有设备，提高生产自动化能力。自动包装机、自动冲床、全自动生产线等设备的使用，在一定程度上降低了人力成本。3、汇率波动 风险公司境外销售收入占比较高，2019 年公司境外销售收入占比为 98.78%，境外销售产品的贸易过程中采用外币结算。由于汇率波动的不确定性，对公司经营业绩产生一定的波动。应对措施：1、收取外汇后，及时办理外汇结汇，减少持有外币资金的金额，同时采取远期结汇等外汇工具减小汇率波动的影响；2、探索灵活的定价机制和结算方式以分散交易风险，比如将汇率浮动风险写入合同等措施规避汇率风险。4、税收优惠政策变化风险根据财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知（财税201239 号）的规定，出口企业实行免征和退还增值税，实行免、抵、退税办法的“免”税，是指对生产企业出口的自产货物，免征本企业生产销售环节增值税；“抵”税是指生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等所含应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税额；“退”税，是指生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时，对未抵顶完成的部分予以退税。另，公司于 2018 年 9 月取得高新技术企业证书，公司作为高新技术企业适用 15%的企业所得税优惠税率，若未来公司适用的优惠政策发生变动,则可能对公司的业绩和日常经营造成不利影响。应对措施：1、公司将充分利用目前的税收优惠政策，加快自身的发展速度，扩大公司实力，增强公司收入规模；2、努力降低经营成本，提高盈利水平，减少税收优惠政策变化对公司净利润产生的影响；3、继续加强技术研发，积极将研发成果转化为专利。5、实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人张明奇、宁秀英合计持有公司 100%的股份，若其利用实际控制人地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行不当控制，可能给公司经营管理带来不利影响。应对措施：公司制定了 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、21 关联交易管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度、总经理工作细则等内部控