872611_2019_力业股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 力业股份 NEEQ:872611 太原力业装饰工程股份有限公司 Taiyuan LiYe Decoration Engineering Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 8 月 23 日通过两化融合管理体系评定认证 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、力业股份 指 太原力业装饰工程股份有限公司 有限公司、力业有限 指 太原力业装饰工程有限公司 力业美锦 子公司 指 山西力业美锦型材有限公司 公司挂牌 指 太原力业装饰工程股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 太原力业装饰工程股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 断桥铝 指 在铝型材中间夹入一个非金属低导热系数的隔离物，可得到优良的隔热性能的铝型材 断桥铝门窗 指 采用断桥铝型材和中空玻璃制作框、扇结构的门窗 塑钢门窗 指 是以高分子合成材料为主，以增强材料为辅制成的一类新型材质的门窗 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹军、主管会计工作负责人乔芳及会计机构负责人（会计主管人员）乔芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 房地产开发投资政策变化的风险 门窗作为建筑物的重要组成部分，其需求与房地产市场的发展息息相关，而房地产作为民生重要组成部分，一旦发生过热或大幅度上涨，往往会引起政府推行一系列抑制房地产市场投资的政策，一旦在政策的作用下，房地产企业降低开发投资的力度，将直接影响门窗行业的发展，进而导致公司业绩发生波动。应对措施：针对上述风险，公司的管理团队将密切关注国家产业政策的变化，同时不断加大与现有合作伙伴的合作力度，进一步寻求与资金实力雄厚、现金储备充足、履约能力强的房地产开发企业进行合作，以规避和冲抵房地产市场政策调控带来的经营风险。业务区域集中的风险 报告期内，公司的营业收入主要来自山西省太原市内，公司业务存在一定的区域集中风险，如果公司不能拓宽业务渠道并进一步开发市场，将很可能因为区域竞争加剧或区域性政策发生改变使得公司业务受到限制导致业绩下滑的风险。应对措施：现阶段由于公司规模一般，不适宜盲目拓展省外业务，公司将深度挖掘太原市内业务同时向周边城市延伸，同时公司已制定长期发展战略，通过自身经营和外部融资扩大公司规模，逐步开拓省外业务，以减小区域竞争加剧及相关政6 策发生改变使得公司业务减少的影响。原材料价格波动风险 公司的主要原材料为铝合金、塑钢型材、玻璃等，原材料占成本比例较高。原材料的价格波动受国家宏观经济和市场供需关系等因素影响，同时公司从接受订单到生产再到安装周期较长，原材料价格的波动风险将无法被完全转移，存在原材料价格上涨导致生产成本的增加进而使得公司毛利率下降的风险。应对措施：针对上述风险，公司在承接项目过程中即对原材料进行询价，在询价结果基础上根据合理的毛利率确定报价，并根据项目进度要求及时进行原材料采购，缩短从项目承接到组织原材料采购的时间间隔，从而相对锁定原材料采购价格，降低原材料价格波动风险。应收账款回收风险 2019 年 12 月 31 日公司应收账款余额为 18,838,728.20 元，净额为 16,084,941.21 元，应收账款净额占公司净资产比例为 34.73%，应收前五名客户款项占应收账款余额比分别为14.57%、14.14%、9.55%、7.64%、7.00%。但由于公司客户多为政府及房地产开发企业，公司处于相对弱势地位，仍然存在受房地产市场不景气影响导致房地产开发企业回款难进而拖欠公司款项产生应收账款回收风险。应对措施：公司将不断加强和完善业务承接、合同签订、履约、资金结算的内部控制，采用应收账款回款率与经营业绩挂钩的业务考核机制，同时公司会及时和客户保持沟通，加强对原有客户应收账款的催款力度以及对新客户的信用审核力度，以此降低应收账款发生坏账的风险。子公司租赁集体建设用地进行生产建设尚未取得产权证书的风险 子公司租用的位于交城县夏家营镇夏家营村的集体建设用地进行建设尚未取得建设用地规划许可证和建设工程规划许可证，厂房等建筑未取得产权证书。应对措施：公司控股股东、共同实际控制人曹军出具承诺，若出现无法继续租赁上述土地的情况，其将提前为其寻找其他房屋或土地，以保证其生产经营的持续稳定，并愿意承担因此所遭受的经济损失。山西力业美锦材有限公司建设所用土地为集体建设用地，根据政府相关规划，上述土地开发由山西交城经济开发区管理委员会统一进行协调管理。公司上述建设行为已经取得了山西交城经济开发区管理委员会的批复文件，建设涉及的建设用地规划许可证和建设工程规划许可证由山西交城经济开发区管理委员会统一提交规划局及相关部门进行办理。交城县住房保障和城乡建设管理局出具证明其建设符合规要求，不存在违法相关法律法规要求的情形，公司未办理完毕建设用地规划许可证和建设工程规划许可证情形不存在重大风险。供应商集中风险 2019 年度，公司向前五大供应商的采购额占年为度采购总额的比重分别为 27.28%、21.99%、10.32%、6.98%、3.94%，合计 70.51%。占比较大，对供应商存在一定程度依赖。应对措施：公司在与原有供应商保持良好合作的同时，将7 积极挖掘新的优质供应商，充实供应商目录，建立长期合作模式，以备公司业务发展选择。且公司采购内容市场供应充足，公司可选择的范围广泛，可以从质量、价格、服务等多方面对比选择合作方，不会对公司持续经营带来实质性风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 太原力业装饰工程股份有限公司 英文名称及缩写 Taiyuan LiYe Decoration Engineering Co.,LTD 证券简称 力业股份 证券代码 872611 法定代表人 曹军 办公地址 太原市晋源区长风商务区谐园路 9 号化建大厦 7 层 703 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王强强 职务 董事会秘书 电话 0351-6321851 传真 0351-6321851 电子邮箱 公司网址 https:/ 太原市晋源区长风商务区谐园路 9 号化建大厦 7 层 703 室（邮编030000）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 20 日 挂牌时间 2018 年 2 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司所处行业为“制造业”（C）-“金属制品业”（C33）-“结构性金属制品制造”（C331）-“金属门窗制造业”（C3312）主要产品与服务项目 建筑门窗的研发、生产、销售以及安装服务；防火窗的研发、生产、销售及安装；建筑幕墙工程。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 曹军 实际控制人及其一致行动人 曹军、裴晓燕 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91140100719858948E 否 注册地址 太原市晋源区长风商务区谐园路9号化建大厦 7 层 703 室 否 注册资本 45,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张媛媛、苏端 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,728,381.37 22,417,711.66 50.45%毛利率%13.53%16.04%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,659,636.15 450,320.31-468.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,659,261.15-2,137,179.69-22.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.42%0.92%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.42%-4.35%-基本每股收益-0.0369 0.0100-469.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 86,777,823.49 86,010,493.89 0.89%负债总计 31,287,029.44 28,808,860.74 8.60%归属于挂牌公司股东的净资产 47,684,935.64 49,344,571.79-3.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.10-3.64%资产负债率%（母公司）29.01%28.93%-资产负债率%（合并）36.05%33.49%-流动比率 1.50 1.49-利息保障倍数-1.04 1.85-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,591,817.62-514,634.85-409.31%应收账款周转率 218.54 157.71%-存货周转率 147.48%96.43%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.89%2.62%-营业收入增长率%50.45%-29.29%-净利润增长率%-475.89%197.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外支出-500.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-500.00 所得税影响数-125.00 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-375.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据应收账款 14,782,056.99 0 0 0 应收账款 0 14,782,056.99 0 0 12 应付票据应付账款 6,341,771.51 0 0 0 应付账款 0 6,341,771.51 0 0 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日颁发了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，次变更采用追溯调整法，对可比会计期间的比较数据进行相应调整。根据该通知，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于建筑金属门窗制造行业，作为通过质量管理体系认证的专业门窗制造商，依托人力资源、专业技术、优质客户、品牌项目、资质荣誉等核心资源，为客户提供绿色门窗从设计、研发、生产、安装到售后整体解决方案。主要客户群体包括政府部门、企事业单位及房地产开发企业等。公司根据市场相关信息，分别与项目客户进行联系、接洽，分析客户需求，通过投标、邀标、直接委托等形式完成项目承揽，以清晰的市场战略和完整的内控模式不断提升盈利能力，在利润积累的同时持续强化各项资源，循环发展，巩固并提升公司在行业中的市场地位，以此获得稳定的收入、利润和现金流。公司的商业模式为通过营销部门人员自主开发、客户咨询、招标、客户介绍等方式寻找商业机会，为客户量身定制项目方案，再根据项目具体情况进行合理化采购，项目经理与项目施工队进场施工，完成项目，并且为客户提供专业的运维服务，以获取收入、现金流及利润。报告期内及报告期末至报告披露日，公司商业模式较上年未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 实现销售收入 33,728,381.37 元，较 2018 年提高了 50.45%。主要原因是公司围绕发展战略及经营目标，大力开拓市场，业务区域范围由山西向周边省份辐射；2019 年毛利率相比 2018 年下降的主要原因：2019 年无毛利率较高的门窗安装收入，加之行业竞争激烈，投标单价降低，原材料价格上涨，人工费上涨等因素影响公司整体毛利率降低了 2.51%；2019 年资产总计 86,777,823.49 元，较 2018 年资产总计 86,010,493.89 元增加了 0.89%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%14 货币资金 636,627.23 0.73%236,410.85 0.27%169.29%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 16,084,941.21 18.53%14,782,056.99 17.19%8.81%存货 18,815,662.44 21.67%20,734,989.50 24.11%-9.26%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 38,637,020.27 44.50%41,575,407.81 48.34%-7.07%在建工程 1,515,620.44 1.75%1,135,571.29 1.32%33.47%短期借款 5,060,000.00 5.83%13,880,000.00 16.14%-63.54%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%预付账款 8,876,451.65 10.23%6,393,824.28 7.43%38.83%其他应收款 1,473,053.50 1.70%696,031 0.81%111.64%其他流动资产 0 0.00%56,578.8 0.07%-100.00%递延所得税资产 738,446.75 0.85%399,623.37 0.46%84.79%应付账款 6,720,382.57 7.74%6,341,771.51 7.37%5.97%预收账款 5,150,305.93 5.93%5,022,088.97 5.84%2.55%应付职工薪酬 2,083,384.85 2.40%780,112.67 0.91%167.06%应交税费 2,332,214.88 2.69%2,239,393.93 2.60%4.14%其他应付款 8,565,741.21 9.87%545,493.66 0.63%1,470.27%一年内到期的非流动负债 750,000.00 0.86%0 0.00%100.00%长期应付款 625,000.00 0.72%0 0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额比期初余额增加 169.29%，主要原因：2019 年项目回款金额增加所致。2、应收账款期末余额相比期初余额增长了 8.81%,主要原因：按照行业惯例一般收款期较结算期要 滞后 1-2 个月，2019 年底完工结算的项目要到下年才能收回；再加上 2018 年底前结算的项目有在 2019 年仍未收回的部分,这样相应的应收账款期末余额就比期初有所增长。3、存货期末余额比期初余额减少了 9.26%,主要原因：2019 年下半年新增工程项目正在加紧施工中，生产任务使用的原材料领用量增大，所以导致存货期末余额比期初余额有所减少。4、固定资产期末净值相比期初净值减少 7.07%,主要原因：主要是固定资产折旧所致；5、在建工程期末余额比期初余额增加了 33.47%,主要原因:公司 2018 年开始建设的一个车间，2019 年发生的一部分建设费用所致；6、递延所得税资产期末余额比期初余额增加 84.79%,主要原因:2019 年末可抵扣暂时性差异比 2018 年增加所致；7、短期借款相比起初减少了 63.54%,主要原因：公司归还了部分银行贷款所致。8、其他应付款期末余额比期初余额增加了 1470.27%,主要原因:2019 年借用大股东的资金 所致；9、其他流动资产期末余额比期初余额减少了 100%，主要原因:2018 年有待抵扣进项税额，2019 年没有待抵扣进项税额所致。10、预付账款期末余额比期初余额增加了 38.83%，主要原因：2019 年新增的工程项目增多，材料的需15 求量增大，材料的提前预定增大。11、其他应收款期末余额比期初余额增加了 111.64%，主要原因：2019 年新项目增多，支付工程保证金金额增大所致。12、应付账款期末余额比期初余额增加了 5.97%，主要原因：2019 年新项目增加，原材料的购进增大所致。13、预收账款期末余额比期初余额增加了 2.55%，主要原因：2019 年新项目增加，客户的预付账款增大所致。14、应付职工薪酬期末余额比期初余额增加了 167.06%，主要原因：2019 年新项目增加，资金流紧张，年末未支付工资比例增大。期末应付职工薪酬于 2020 年春节前支付一部分，剩余部分于本报告出具之日前已全部支付。15、应交税费期末余额比期初余额增加了 4.14%，主要原因：2019 年收入增大所致。16、一年能到期非流动负债期末余额比期初余额增加了 100%，主要原因：2019 年增加一笔融资租赁的利息费用所致。17、长期应付款期末余额比期初余额增加了 100%，主要原因：2019 年增加一笔融资租赁的本金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 33,728,381.37-22,417,711.66-50.45%营业成本 29,163,957.24 86.47%18,821,726.84 83.96%54.95%毛利率 13.53%-16.04%-销售费用 611,026.03 1.81%654,831.21 2.92%-6.69%管理费用 2,710,500.23 8.04%3,630,206.31 16.19%-25.33%研发费用 454,956.59 1.35%203,736.59 0.91%123.31%财务费用 1,034,171.36 3.07%739,327.76 3.30%39.88%信用减值损失-1,299,736.16-3.85%0 0%-100%资产减值损失 0 0%-641,423.52-2.86%-100%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-2,049,162.48 -2,832,225.05-12.63%-27.65%营业外收入 0-6.08%3,450,000.00 0%-100.00%营业外支出 500.00 0%0 0%-100.00%净利润-1,710,839.10-5.07%455,148.72 2.03%-475.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：16 1、2019 年营业收入比 2018 年营业收入增加了 50.45%的主要原因:是公司围绕发展战略及经营目标，大力开拓市场，业务区域范围由山西向周边省份辐射；2019 年营业成本比2018年营业成本增加了54.95%的主要原因是：(1)由于 2019 年市场因素，原材料价格上涨，致成本加大。（2）2019 年公司为了占领市场，以略低的标价承接新项目（大同碧桂园和西安宸院），为公司以后的发展打开市场。故导致成本比去年增加 54.95%。2、2019 年管理费用相比 2018 年减少了 25.33%主要原因：2019 年加强了公司的内部管理所致。3、2019 年销售费用相比 2018 年降低了 6.69%主要原因：公司为了提高企业效益，加强了对销售人员的考核，内部管理更为规范所致。4、2019 年研发费用相比 2018 年增加了 123.31%，主要原因：公司为了研发新的生产制造工艺，雇佣研发人员增多所致。5、2019 年财务费用相比 2018 年财务费用增加了 39.88%，主要原因：2019 年融资平均利率高于 2018年及当期增加一笔利率高的融资租赁所致。6、2019 年信用减值损失比 2018 年增加了-100%，主要原因：报告期内应收账款较 2018 年末增了1302884.22 元，报告期计提坏账准备 1299736.16 元，2018 年计提坏账准备 641,123.52 元。因此,2019 年资产减值损失比上年增加了 658312.64 元。7、2019 年营业利润相比 2018 年减少 27.65%，主要原因：、行业竞争激烈，投标单价降低 2019 年 材料价格上涨，人工费上涨增加了主营业务成本，导致毛利率有所下降。、2019 年坏账计提增加所致。8、2019 年营业外收入相比 2018 年减少 100%主要原因：2018 年收到公司新三板挂牌后政府补贴款，2019 年少了这笔收入所致。9、2019 年营业外支出相比 2018 年增加了 100%主要原因：2019 年赞助支出 500 元所致。10、2019 年净利润比 2018 年减少的主要原因是：（1）2019 年材料成本、人工成本上涨，导致主营业务成本增大。（2）为了研发新工艺，研发费用增大。（3）公司贷款增大，利息费用增多所致。11、2019 年毛利率相比 2018 年下降的主要原因：2019 年无毛利率较高的门窗安装收入，加之行业竞争激烈，投标单价降低，原材料价格上涨，人工费上涨等因素影响公司整体毛利率降低了 2.51%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 33,728,381.37 22,417,711.66 50.45%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 29,163,957.24 18,821,726.84 54.95%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%断桥铝门窗 28,976,399.69 85.91%19,851,839.70 88.55%45.96%塑钢门窗 4,170,968.67 12.37%2,565,871.96 11.45%62.56%其他 581,013.01 1.72%0 0%100%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%省外 10,234,497.92 30.34%2,038,100.69 9.09%322.05%省内 23,493,883.45 69.66%20,379,610.97 90.91%15.28%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：一、按产品分类情况变动原因分析：1、2019 年断桥铝门窗收入占营业收入的 87.63%，2018 年断桥铝门窗收入占营业收入的 88.55%，公司主营业务以断桥铝门窗收入为主。2019 年度断桥铝门窗收入 29163957.24 元，2018 年度断桥铝门窗收入 19,851,839.70 元，2019 年度断桥铝门窗收入比 2018 年断桥铝门窗收入增加了 9705573 元，增加 48.89%，主要是因为 2019 年大力开拓市场所形成。2、2019 年塑钢门窗收入占营业收入的 12.37.00%，2018 年塑钢门窗收入占营业收入的 11.45%，2019 年塑钢门窗收入比 2018 年塑钢门窗收入增加了 62.56%，主要原因是因西安宸院、左权碧桂园项目所致。二、按区域分类分析：2019 年公司发生的省外营业收入是因为公司 2019 年开拓省外市场销售所致；2018 年公司发生的省外营业收入是因为公司与石家庄盛和建筑装饰有限公司签订了承揽的融创石家庄贾村项目所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山西融创现代置业有限公司 10,628,904.43 31.52%否 2 山西绿康房地产开发有限公司 4,106,897.64 12.18%否 3 山西五建集团有限公司 3,077,620.62 9.12%否 4 天津鑫宏远创建装饰工程有限公司天津自贸试验区分公司 2,448,537.30 7.26%否 5 山西融创基业房地产开发有限公司 1,649,890.84 4.89%否 合计合计 21,911,850.83 64.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东华建铝业集团有限公司 5,552,271.14 27.28%否 2 山西智诚煜昇装饰工程有限公司 4,476,518.43 21.99%否 3 天津南玻节能玻璃有限公司 2,100,944.66 10.32%否 4 广东坚朗五金制品股份有限公司 1,421,384.84 6.98%否 18 5 山西昱泰玻璃科技有限公司 781,758 3.94%否 合计合计 14,332,877.07 70.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,591,817.62-514,634.85 -409.31%投资活动产生的现金流量净额-758,501.42-1,135,237.41-33.19%筹资活动产生的现金流量净额-433,099.82 1,401,789.67-130.90%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年度经营活动现金流量净额增加的主要原因:2019 年度公司按照合同约定结算的销售回款比上年增加。2、投资活动产生的现金流量净额 2019 年较 2018 年减少,主要原因：公司 2019 年新建 8#生产车间,购置固定资产支出较 2018 年增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额减少,主要原因是本期归还银行借款比上期多所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有 1 家控股子公司，其基本情况如下：企业名称 山西力业美锦型材有限公司 注册号 9114112205888825XT 成立日期 2012 年 12 月 20 日 住所 吕梁市交城县经济开发区 法定代表人 曹军 注册资本（万元）3,000.00 实收资本（万元）3,000.00 力业装饰持股比例 70.00%经营范围 新型建材、铝型材等型材的加工生产、销售；建筑外窗的制作和技术咨询服务；太阳能发电、风力发电、光伏发电的研发、生产及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）营业期限 2012 年 12 月 20 日至 2042 年 12 月 19 日 2019 年，子公司营业收入 21,599,446.56 元，净利润-170,676.51 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 19 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策变更及影响会计政策变更及影响 （1）财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日颁发了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，次变更采用追溯调整法，对可比会计期间的比较数据进行相应调整。（2）财政部于 2017 年修订发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）（以下称新金融准则），并要求在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具准则。对因会计政策变更产生的累计影响数调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。（二）会计估计变更及影响（二）会计估计变更及影响 本公司本报告期内无重大会计估计变更事项。（三）重要前期差错更正及影响（三）重要前期差错更正及影响 本公司本报告期内无重要前期差错更正事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司各项财务指标良好、核心管理团队稳定、规范治理水平持续提升，具备良好的持续经 营能力，不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）房地产开发投资政策变化的风险 门窗作为建筑物的重要组成部分，其需求与房地产市场的发展息息相关，而房地产作为民生重要组成部分，一旦发生过热或大幅度上涨，往往会引起政府推行一系列抑制房地产市场投资的政策，一旦在政策的作用下，房地产企业降低开发投资的力度，将直接影响门窗行业的发展，进而导致公司业绩发生波动。应对措施：针对上述风险，公司的管理团队将密切关注国家产业政策的变化，同时不断加大与现有合作伙伴的合作力度，进一步寻求与资金实力雄厚、现金储备充足、履约能力强的房地产开发企业进行合作，以规避和冲抵房地产市场政策调控带来的经营风险。（二）业务区域集中的风险 报告期内，公司的营业收入主要来自山西省太原市内，公司业务存在一定的区域集中风险，如果公司不能拓宽业务渠道并进一步开发市场，将很可能因为区域竞争加剧或区域性政策发生改变使得公司业务受到限制导致业绩下滑的风险。20 应对措施：现阶段由于公司规模一般，不适宜盲目拓展省外业务，公司将深度挖掘太原市内业务同时向周边城市延伸，同时公司已制定长期发展战略，通过自身经营和外部融资扩大公司规模，逐步开拓省外业务，以减小区域竞争加剧及相关政策发生改变使得公司业务减少的影响。（三）原材料价格波动风险 公司的主要原材料为铝合金、塑钢型材、玻璃等，原材料占成本比例较高。原材料的价格波动受国家宏观经济和市场供需关系等因素影响，同时公司从接受订单到生产再到安装周期较长，原材料价格的波动风险将无法被完全转移，存在原材料价格上涨导致生产成本的增加进而使得公司毛利率下降的风 险。应对措施：针对上述风险，公司在承接项目过程中即对原材料进行询价，在询价结果基础上根据合理的毛利率确定报价，并根据项目进度要求及时进行原材料采购，缩短从项目承接到组织原材料采购的时间间隔，从而相对锁定原材料采购价格，降低原材料价格波动风险。（四）应收账款回收风险 2019 年 12 月 31 日公司应收账款余额为 18,838,728.20 元，净额为 16,084,941.21 元，应收账款净额占公司净资产比例为 34.73%，应收前五名客户款项占应收账款余额比分别为 14.57%、14.14%、9.55%、7.64%、7.00%。但由于公司客户多为政府及房地产开发企业，公司处于相对弱势地位，仍然存在受房地产市场不景气影响导致房地产开发企业回款难进而拖欠公司款项产生应收账款回收风险。应对措施：公司将不断加强和完善业务承接、合同签订、履约、资金结算的内部控制，采用应收账款回款率与经营业绩挂钩的业务考核机制，同时公司会及时和客户保持沟通，加强对原有客户应收账款的催款力度以