872925_2019_锦好医疗_2019年年度报告_2020-11-24.pdf

公告编号：2020-113 1 证券代码：872925 证券简称：锦好医疗 主办券商：中信建投 2019 年度报告 锦好医疗 NEEQ:872925 惠州市锦好医疗科技股份有限公司 Huizhou JingHao Medical Technology Co.,Ltd.公告编号：2020-113 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，公司发起了爱助听欢乐行共 12 站慈善义捐活动。公告编号：2020-113 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2020-113 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、锦好医疗 指 惠州市锦好医疗科技股份有限公司 锦同丰 指 惠州市锦同丰投资有限责任公司 锦同收 指 惠州市锦同收投资有限责任公司 锦同创 指 惠州市锦同创投资有限责任公司 锦同盛 指 惠州市锦同盛投资合伙企业（有限合伙）锦同声 指 惠州市锦同声投资合伙企业（有限合伙）博尔乐 指 博尔乐远东有限公司（BEURER FAR EAST LIMITED）Beurer、Beurer（德国）指 Beurer GmbH（德国）FDA 指 Food and Drug Administration 的缩写，指美国食品药品管理局 ODM 指 Original Design Manufacturer 的缩写，指原始设计制造商 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 中信建投、主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 惠州市锦好医疗科技股份有限公司章程 监督管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-113 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王敏、主管会计工作负责人彭月初及会计机构负责人（会计主管人员）彭月初保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司法人治理的风险 公司自设立以来努力按照现代企业管理体系逐步建立相关法人治理结构和内控制度。2017 年 12 月 18 日，股份公司创立大会暨第一次股东大会审议通过了公司章程，设立了股东大会、董事会、监事会，制定了三会议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构，陆续制定并通过了相关内部控制管理制度；2019 年 5 月 27 股份公司第一届董事会第七次会议审议通过了信息披露事务管理制度，加强信息披露管理工作。公司将持续优化内部控制管理制度，提升公司治理水平。但随着公司经营规模不断扩大，对公司在战略规划、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出了更高的要求，现行法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效执行。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。实际控制人不当控制的风险 实际控制人王敏为公司董事长，共同实际控制人王芳为公司副董事长兼总经理，二人系兄妹关系，通过直接和间接方式持有公司超过 80%的股份，且董事王伟与王敏、王芳系堂兄妹关系，董事会秘书刘玲与王敏系夫妻关系。公司实际控制人可通过董事会或行使股东表决权等方式影响公司的经营方针、财务政策及管理层人事任免等重大事项。虽然公司已建立了相对公告编号：2020-113 6 完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但如果制度不能得到严格有效执行，实际控制人通过董事会或行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务、管理等进行不当控制，可能给公司和其他股东的利益带来风险。税收优惠风险 自 2016 年起，公司连续通过国家高新技术企业认定。2020年 2 月 19 日科学技术部火炬高新技术产业开发中心颁发关于广东省 2019 年第三批高新技术企业备案的复函（国科火字202054 号），公司再次通过国家高新技术企业认定。公司在高新技术企业证书有效期内均按15%的优惠税率缴纳企业所得税。未来，若公司不能持续被评为高新技术企业或国家调整相关税收政策，将增加公司税负并对经营业绩带来不利影响。出口退税政策变动风险 公司产品以海外销售为主，2018 年、2019 年，公司海外销售比例分别为 97.64%、94.16%，根据 2019 年 3 月 20 日财政部、税务总局、海关总署发布的关于深化增值税改革有关政策的公告（2019 年第 39 号），主要产品退税率为 13.00%。2018 年、2019 年，公司获得出口退税金额分别为 898.62 万元、1,279.34万元，如相关政策或退税率发生变化，将对公司经营活动现金流量造成较大影响。外部市场环境变动风险 公司产品以海外销售为主，主要通过参加国内、外各种展会等方式获取意向客户及订单，同时也通过派遣销售人员前往目标国主要电子产品或医疗器械集散批发市场主动拜访客户，公司客户主要分布在欧洲、日本和北美地区。报告期内，公司主要采取 ODM 的模式与海外客户开展合作，即公司提供技术及生产资源，客户提供品牌，主要以美元结算，交易价格根据产品功能、材质等基本属性参照市场价格商议确定。汇率波动风险 公司产品以海外销售为主，且海外业务保持较快增长。2018年、2019 年公司整体营业收入分别为 10,497.95 万元、14,909.46万元，海外营业收入分别为 10,250.13 万元、14,038.84 万元，外销占比分别为 97.64%、94.16%，报告期内外销收入占比在 90%以上，且预计公司未来仍将维持较大的外销规模，公司出口业务主要以美元定价及结算，人民币对外币汇率的波动，将会影响公司以人民币折算的产品销售价格以及期末外币资产的汇兑损益，进而导致公司的经营业绩产生波动。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-113 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 惠州市锦好医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Huizhou JingHao Medical Technology Co.,Ltd.证券简称 锦好医疗 证券代码 872925 法定代表人 王敏 办公地址 惠州市仲恺高新区惠风东二路 9 号惠成工业大厦六楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘玲 职务 董事会秘书 电话 0752-2266961 传真 0752-2299287 电子邮箱 公司网址 www.jinghao.cc 联系地址及邮政编码 惠州市仲恺高新区惠风东二路 9 号惠成工业大厦六楼 516001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 31 日 挂牌时间 2018 年 9 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业-C358 医疗仪器设备及器械制造-C3586 假肢、人工器官及植（介）入器械制造 主要产品与服务项目 医疗电子产品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,000,001 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王敏 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王敏、王芳），一致行动人为（锦同创、锦同声、锦同盛、刘玲）公告编号：2020-113 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441300581432767X 否 注册地址 惠州市仲恺高新区惠风东二路 9号惠成工业大厦六楼 否 注册资本 35,000,001 是 2019 年 6 月 18 日公司召开 2019 年第一次临时股东大会审议通过关于公司 2018 年年度权益分派预案的议案，具体分配方案为：公司拟向权益分派股权登记日在册的全体股东每 10 股送红股 25.27126 股；同时，以资本公积向全体股东每 10 股转增 12.11 股。详见锦好医疗：2018 年年度权益分派实施公告，公告编号：2019-016。2019年10月24日，公司办理完成工商变更登记，公司股份总数由7,386,887股变更为35,000,001 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 B 栋 22 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王忠年、樊江南 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-113 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 149,094,591.94 104,979,527.59 42.02%毛利率%41.31%39.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,618,829.57 19,924,058.43 23.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,183,179.59 19,229,043.98 41.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.79%42.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）38.41%41.21%-基本每股收益 0.70 0.59 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 103,073,285.15 80,390,902.96 28.22%负债总计 23,945,095.76 20,177,382.76 18.67%归属于挂牌公司股东的净资产 79,128,189.39 60,213,520.20 31.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.26 1.72 资产负债率%（母公司）23.23%25.10%-资产负债率%（合并）-流动比率 3.43 3.48-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,848,982.69 16,394,525.32 21.07%应收账款周转率 10.56 10.17-存货周转率 3.73 4.66-公告编号：2020-113 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.22%100.29%-营业收入增长率%42.02%79.56%-净利润增长率%23.56%148.25%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,000,001 7,386,887 373.81%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,795.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,775,806.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,919.58 计入当期损益额的股份支付金额-4,795,839.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,027.23 非经常性损益合计非经常性损益合计-3,016,882.38 所得税影响数-452,532.36 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-2,564,350.02 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-113 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后(一一)会计政策变更：会计政策变更：应收票据及应收账款 13,078,855.87 应收票据 应收账款 13,078,855.87 应付票据及应付账款 9,957,162.01 应付票据 应付账款 9,957,162.01 (二二)会计差错更正：会计差错更正：货币资金 37,882,034.15 38,216,925.07 12,988,745.21 12,938,745.21 应收账款 13,107,618.40 13,078,855.87 预付款项 1,389,811.90 1,347,681.90 其他应收款 1,385,310.66 1,377,440.66 存货 16,970,786.18 16,165,418.89 10,485,919.81 10,121,516.07 其他流动资产 113,596.26 163,596.26 流动资产合计 70,783,941.40 70,234,702.50 31,679,161.06 31,314,757.32 递延所得税资产 105,314.97 218,076.63 51,463.16 106,123.73 其他非流动资产 50,000.00 非流动资产合计 9,993,438.80 10,156,200.46 8,767,869.79 8,822,530.36 资产总计 80,777,380.20 80,390,902.96 40,447,030.85 40,137,287.68 预收账款 4,184,776.49 4,280,336.94 应付职工薪酬 2,286,652.00 2,290,324.85 806,384.17 834,527.59 应交税费 2,975,829.25 2,977,297.56 1,528,082.22 1,228,266.25 其他应付款 530,701.34 672,261.40 69,595.30 285,056.72 流动负债合计 19,935,121.09 20,177,382.76 10,211,546.22 10,155,335.09 负债合计 19,935,121.09 20,177,382.76 10,211,546.22 10,155,335.09 资本公积 30,219,893.76 30,459,261.82 盈余公积 2,323,547.84 2,236,737.14 269,684.50 244,331.30 未分配利润 20,911,930.51 20,130,634.24 2,427,160.49 2,198,981.65 股东权益合计 60,842,259.11 60,213,520.20 30,235,484.63 29,981,952.59 负债及股东权益总计 80,777,380.20 80,390,902.96 40,447,030.85 40,137,287.68 营业收入 104,683,192.10 104,979,527.59 营业成本 63,900,253.71 63,848,950.20 37,787,057.12 37,705,082.42 税金及附加 619,596.13 705,762.48 销售费用 7,932,766.61 8,072,078.21 4,516,414.78 4,545,058.80 管理费用 5,050,528.91 5,120,155.38 5,616,429.01 5,913,364.53 研发费用 4,639,057.22 4,706,670.73 公告编号：2020-113 12 财务费用-75,534.86-93,215.23 978,389.24 979,806.60 资产减值损失 359,012.08 746,352.68-244,933.45 119,470.29 投资收益 529,860.80 543,208.22 1,417.36 资产处置收益 26,245.12 营业利润 23,334,987.34 22,963,595.60 9,752,148.49 9,170,385.03 营业外支出 26,245.12 利润总额 23,301,197.00 22,929,805.26 9,784,213.05 9,176,204.47 所得税费用 2,762,563.64 3,005,746.83 1,504,864.95 1,150,388.41 净利润 20,538,633.36 19,924,058.43 8,279,348.10 8,025,816.06 销售商品、提供劳务收到的现金 100,148,431.34 100,741,675.16 61,636,788.40 60,679,644.35 收到的税费返还 5,511,662.00 6,628,565.84 收到其他与经营活动有关的现金 1,105,839.84 1,115,944.30 988,227.56 1,045,874.76 经营活动现金流入小计 110,240,499.08 110,843,847.36 68,136,677.96 68,354,084.95 购买商品、接受劳务支付的现金 68,916,015.37 68,756,328.88 43,154,093.69 39,197,925.42 支付给职工以及为职工支付的现金 14,677,871.61 15,055,792.62 8,944,656.26 9,188,856.75 支付的各项税费 1,997,321.64 1,929,716.46 1,816,412.98 1,619,178.32 支付其他与经营活动有关的现金 8,766,352.39 8,707,484.08 10,375,234.15 11,980,540.32 经营活动现金流出小计 94,357,561.01 94,449,322.04 64,290,397.08 61,986,500.81 经营活动产生的现金流量净额 15,882,938.07 16,394,525.32 3,846,280.88 6,367,584.14 取得投资收益收到的现金 529,860.80 543,208.22 1,417.36 投资活动现金流入小计 106,049,860.80 106,063,208.22 1,417.36 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,883,452.68 7,289,649.23 投资活动现金流出小计 4,883,452.68 7,289,649.23 投资活动产生的现金流量净额-1,337,872.64-1,324,525.22-4,883,452.68-7,288,231.87 汇率变动对现金及现金等价物的影响 280,082.39 140,038.64 -166,524.07 现金及现金等价物净增加额 24,893,288.94 25,278,179.86 5,867,489.22 5,817,489.22 期初现金及现金等价物余额 12,988,745.21 12,938,745.21 期末现金及现金等价物余额 37,882,034.15 38,216,925.07 12,988,745.21 12,938,745.21 （一）会计政策、会计估计变更（一）会计政策、会计估计变更 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196公告编号：2020-113 13 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。（二）会计差错更正（二）会计差错更正 公司根据审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于惠州市锦好医疗科技股份有限公司前期会计差错更正情况专项说明的审核报告（致同专字(2020)第 441ZA09642 号），根据企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正、中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编制规则第 19 号财务信息的更正及相关披露（2018 年修订）和全国中小企业股份转让系统 挂牌公司信息披露及会计业务问答（三）等相关规定，本次会计差错更正对财务报表主要数据的影响如上表所述。公告编号：2020-113 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为医疗电子产品的研发、生产及销售，主要产品为助听器、雾化器、防褥疮气垫等。公司自主研发、生产助听器及雾化器等产品，严格执行产品质量控制规定，并通过自主采购原材料及设备开展生产，最后通过完整的业务流程将产品销售给客户，并对客户提供持续服务从而获得收入、利润和现金流。报告期内，公司加强了技术研发的投入，销售产品结构有所优化，高端产品占比有所提升；同时加强了销售渠道的拓展，海外 BTC、国内电商开始贡献收入。公司产品市场竞争力持续提升，保证了公司的持续经营能力。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在 2019 年初,公司针对财务目标、客户目标、运营目标和组织目标四方面制定了详细的年度经营计划，并量化到各季、月、周。报告期内，各级管理层根据年度经营指标开展各项工作，最终保证了公司 2019 年初制定的各项经营指标基本实现。在产品技术开发方面，公司继续加大创新力度，重点关注新技术、新产品的开发，同时持续对已有技术产品优化开发，进一步丰富并优化了产品线，提升了公司核心竞争力，为公司长远发展提供产品、技术保障。报告期内,公司实现营业收入 14,909.46 万元，同比增长 42.02%;实现归属于挂牌公司股东的净利润2,461.88 万元，同比增长 23.56%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 10,307.33 万元，归属于公司股东的净资产为 7,912.82 万元，分别比期初增长 28.22%、31.41%。经营活动产生的现金流量净额为1,984.90 万元，同比增长 21.07%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2020-113 15 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 35,812,938.13 34.75%38,216,925.07 47.54%-6.29%应收票据-应收账款 13,733,369.14 13.32%13,078,855.87 16.27%5.00%预付款项 1,622,206.57 1.57%1,347,681.90 1.68%20.37%存货 28,674,096.42 27.82%16,165,418.89 20.11%77.38%其他流动资产 223,434.55 0.22%48,380.11 0.06%361.83%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 4,455,631.56 4.32%1,854,205.65 2.31%140.30%在建工程 11,434,355.26 11.09%4,061,581.47 5.05%181.52%短期借款 0-0-长期借款 0-0-其他应收款 1,275,035.05 1.24%1,377,440.66 1.71%-7.43%无形资产 3,707,016.04 3.60%3,886,843.15 4.83%-4.63%长期待摊费用 85,493.56 0.11%-100.00%递延所得税资产 335,449.72 0.33%218,076.63 0.27%53.82%其他非流动资产 1,799,752.71 1.75%50,000 0.06%3,499.51%应付账款 13,891,746.42 13.48%9,957,162.01 12.39%39.52%预收款项 3,195,141.65 3.10%4,280,336.94 5.32%-25.35%应付职工薪酬 3,246,645.37 3.15%2,290,324.85 2.85%41.75%应交税费 3,089,597.47 3.00%2,977,297.56 3.70%3.77%其他应付款 321,964.85 0.31%672,261.40 0.84%-52.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：报告期末，公司“存货”金额为 2,867.41 万元,较期初增加 1,250.87 万元，增长 77.38%,主要原因:1）原材料较期初增加 637.51 万元，主要是营业收入增长 42.02%，且 2019 年数字机的占比较去年同比上升较多，芯片等长周期物料备货增加；2）库存商品较期初增长 302.42 万元，有一部份货品原计划12 月份出货，应客户要求拼柜，移至 1 月份发货；2、其他流动资产：报告期末，公司“其他流动资产”金额为 22.34 万元，较期初增加 17.51 万元,增长361.83%，主要是本年留抵进项税比去年增加 17.51 万元所致。3、固定资产：报告期末，公司“固定资产”金额为 445.56 万元，较期初增加 260.14 万元，增长 140.30%，主要是公司购买办公楼、小轿车、研发设备增加所致。4、在建工程：报告期末，公司“在建工程”金额为 1,143.44 万元，较期初增加 737.28 万元,增长 181.52%，主要是新工业园主体工程建设投入所致。5、递延所得税资产：报告期末，公司“递延所得税资产”金额为 33.54 万元，较期初增加 11.72 万元,增长 53.82%，主要是当期计提存货跌价准备 57.03 万元，相应确认递延所得税资产 8.55 万元。6、其他非流动资产：报告期末，公司“其他非流动资产”金额为 179.98 万元，较期初增加 174.98 万元,主要是工业园建设的预付款 160.00 万元所致。公告编号：2020-113 16 7、应付账款：报告期末，公司“应付账款”金额为 1,389.17 万元，较期初增加 393.46 万元,增长 39.52%,主要是本年因业务量增加,相应的采购量增加所致。8、应付职工薪酬：报告期末，公司“应付职工薪酬”金额为 324.66 万元，较期初增加 95.63 万元,增长41.75%,主要是本年业务量增加,人员增加所致。9、其他应付款：报告期末，公司“其他应付款”金额为 32.20 万元，较期初减少 35.03 万元,减少 52.11%,主要是本年暂收客户模具款减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 149,094,591.94-104,979,527.59-42.02%营业成本 87,504,233.64 58.69%63,848,950.20 60.82%37.05%毛利率 41.31%-39.18%-税金及附加 1,068,803.81 0.72%705,762.48 0.67%51.44%销售费用 14,834,942.34 9.95%8,072,078.21 7.69%83.78%管理费用 10,435,622.65 7.00%5,120,155.38 4.88%103.81%研发费用 8,165,061.81 5.48%4,706,670.73 4.48%73.48%财务费用-529,274.99-0.35%-93,215.23-0.09%467.80%信用减值损失-12,187.45-0.01%0 0%-资产减值损失-570,299.83-0.38%-746,352.68-0.71%-23.59%其他收益 1,772,106.00 1.19%547,614.24 0.52%223.60%投资收益 2,919.58 0.00%543,208.22 0.52%-99.46%公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 0-0-汇兑收益 670,254.91 0.45%311,110.18 0.30%115.44%营业利润 28,807,740.98 19.32%22,963,595.60 21.87%25.45%营业外收入 127,003.55 0.09%9,092.76 0.01%1,296.75%营业外支出 123,071.59 0.08%42,883.10 0.04%186.99%净利润 24,618,829.57 16.51%19,924,058.43 18.98%23.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司实现营业收入 14,909.46 万元，同比增长 42.02%，主要由于公司拓展销售渠道,优化产品结构所致。2、营业成本：营业成本的增加与营业收入增幅趋势一致，营业收入同比增长 42.02%，营业成本同比增长 37.05%。3、税金及附加：报告期内，税金及附加 106.88 万元，同比增加 36.30 万元，增长 51.44%，主要由于本年营业收入增长及内销收入增加，致本年计算增值税附加税的免抵税额增加所致。4、销售费用：报告期内，销售费用 1,483.49 万元，同比增加 676.29 万元，增长 83.78%，主要由于公司为大力拓展销售订单，业务团队大量扩充导致职工薪酬增加 320.72 万元，业务宣传费同比增加 272.43公告编号：2020-113 17 万元。5、管理费用：报告期内，管理费用 1,043.56 万元，同比增加 531.55 万元，增长 103.81%，主要由于本期确认股份支付金额 479.58 万元所致。6、研发费用：报告期内，研发费用 816.51 万元，同比增加 345.84 万元，增长 73.48%，主要由于公司加大数字机的研发与投入，并扩充了研发团队导致职工薪酬增加 209.44 万元。7、财务费用：报告期内，财务费用-52.93 万元，同比减少 43.61 万元，主要由于汇率波动导致的汇兑收益 67.03 万元，比上年度增加汇兑收益 35.91 万元。8、其他收益：报告期内，其他收益 177.21 万元，同比增加 122.45 万元，增加 233.60%，主要由于收到政府新三板挂牌奖励 150.00 万元所致。9、投资收益：报告期内，投资收益 0.29 万元，同比减少 54.03 万元，减少 99.46%，主要由于本期为防范汇率波动风险，购买了外汇远期合约，而当期美元兑人民币持续走强导致当期确认投资损失 35.54 万元。另本期购买理财产品产生的投资收益为 38.44 万元，上年同期理财产品收益未 53.17 万元。10、汇兑收益：报告期内，汇兑收益 67.03 万元，同比增加 35.91 万元，增长 115.44%，主要由于人民币的贬值所致。11、营业外收入：报告期内，营业外收入 12.70 万元，同比增加 11.79 万元，增长 1296.75%，主要由于本期对长期呆滞的应付账款进行了处置，结转至营业外收入所致。12、营业外支出：报告期内，营业外支出 12.31 万元，同比增加 8.02 万元，增长 186.99%，主要是本期捐赠支出同比增加 14.21 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 149,094,591.94 104,979,527.59 42.02%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 87,504,233.64 63,848,950.20 37.05%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%助听器 98,949,298.01 66.37%66,131,590.01 62.91%49.62%雾化器 39,570,895.36 26.54%29,050,605.02 27.67%36.21%气垫床 7,009,065.30 4.70%7,588,507.74 7.23%-7.64%其他