872531_2019_天龙网球_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 天龙网球 NEEQ:872531 浙江天龙网球股份有限公司 ZHEJIANG TELOON TENNIS BALL CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 18 日，天龙网球（Teloon Pound）荣获“戴维斯杯”2019 年亚洲/大洋洲区第三组比赛新加坡站官方比赛用球 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 12 月 4 日，浙江天龙网球股份有限公司被评为“2019-2020年度温州市重点文化企业年度温州市重点文化企业”称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、天龙网球 指 浙江天龙网球股份有限公司 天龙有限、有限公司 指 天龙网球有限公司是浙江天龙网球股份有限公司的前 身 天龙集团 指 浙江天龙集团有限公司 温州赛点 指 温州赛点投资管理有限公司（有限合伙）沭阳凯翔 指 沭阳凯翔体育用品有限公司 天龙进出口 指 温州天龙进出口有限公司 李国华 指 李国华,董事、副总经理，身份证 330303*003X 李国华 指 李国华，董事、副总经理，身份证 330303*0017 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 公司章程 指 现行有效的浙江天龙网球股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 股东大会 指 浙江天龙网球股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江天龙网球股份有限公司董事会 监事会 指 浙江天龙网球股份有限公司监事会 办事处 指 沭阳县人民政府章集街道办事处 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈旭、主管会计工作负责人王细崇及会计机构负责人（会计主管人员）董群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 股东陈奎洪、陈旭合计控制公司 100%的股份，为公司共同实际 控制人。若实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权或其 他方式对公司的经营、人事、财务、管理等进行不当控制，从而影响公司决策的科学性和合理性，可能会损害公司及其他股东的利益，公司存在实际控制人不当控制的风险 2、公司治理风险 有限公司阶段，公司规模较小，治理结构较为简单，治理机制不够健全。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，构建了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但由于股份 公司成立时间较短，管理层规范治理意识有待加强，公司治理 和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，短 期内公司治理机制的规范运行仍存在一定风险。3、原材料价格波动风险 报告期内，公司主要原材料为橡胶和毛呢，其中高档毛呢和橡 胶以境外采购为主，原材料价格的波动将对公司主要产品的生 产成本产生影响，进而影响公司的经营业绩。虽然公司已采取 各种措施应对原材料价格波动的影响，但该等措施无法完全避 免和消除原材料价格大幅波动对生产成本的影响，如果未来原 材料价格大幅度提升将对公司经营业绩产生不利影响。6 4、汇率波动风险 公司业务以外销收入为主。公司主要客户为境外客户，货款以 美元结算为主，汇率的波动将直接影响公司汇兑损益的绝对值，导致公司利润水平的波动。同时，人民币汇率的变动，将会影响境外销售的市场报价以及国外客户的订单量，从而影响公司的出口销量，造成公司经营业绩的波动。5、出口退税政策变化风险 公司属于生产型企业，出口货物增值税实行免、抵、退管理办 法，适用 13%的退税率；子公司天龙进出口属于贸易型企业，出口货物增值税实行外贸出口退税管理办法。公司及子公司外销收入占比大，出口退税额占公司净利润的比重较大，若未来国家降低对公司相关产品的出口退税或取消出口退税政策，将削弱公司出口产品的竞争力，对公司的生产经营构成不利影响。6、出口国家或地区政治、经济环境变 动风险 公司产品以出口销售为主，出口地主要为法国、德国、美国、瑞典、丹麦、澳大利亚等国家。目前公司出口的绝大部分国家或地区政局稳定，不存在战争或政治动乱，对公司经营不存在重大影响。但由于近几年全球宏观经济波动频繁，国际贸易保护主义加剧，若上述国家和地区制定相关恶意贸易壁垒等对华不利政策，将对公司出口业务造成较大影响。7、子公司租赁厂房未取得房产证的风 险 2014 年 11 月 6 日，沭阳县人民政府章集街道办事处与公司实际控制人陈旭签订投资协议书，约定：为加快厂房利用，大力发展镇村工业经济，陈旭投资设立沭阳凯翔体育用品有限公司，向办事处租赁位于沭阳县章集镇工业集中区的厂房，并享受沭阳经济开发区招商引资优惠政策。2014 年 12 月 15 日，办事处与张会、尤正兵签订厂房租赁协议，约定：办事处租赁张会、尤正兵共同所有的位于沭阳县章集镇工业集中区的厂房，面积4670 平方米，租赁期限自 2015 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 30日，租赁的厂房将转租给陈旭使用。沭阳凯翔成立后，沭阳凯翔与尤正兵、张会和沭阳县人民政府章集街道办事处签订了 厂房租赁补充协议，约定改由沭阳凯翔承租尤正兵、张会的房产，享受的优惠政策和租金不变。沭阳凯翔租赁的房产位于沭阳县章集镇工业集中区，为尤正兵、张会自建厂房，因规划原因，该厂房无国有土地使用权证和房屋所有权证。2017 年 8 月 23日，沭阳县人民政府章集街道办事处出具说明：沭阳县人民政府章集街道办事处引进投资，与陈旭于 2014 年 11 月 6 日签订投资协议书，陈旭投资设立沭阳凯翔体育用品有限公司。2014 年 12 月 15 日，办事处与张会、尤正兵签订厂房租赁协议，面积 4670 平方米，租赁期限 8 年，自 2015 年 1 月 1 日至2022 年 12 月 30 日，办事处租赁张会、尤正兵厂房后给陈旭投资设立的公司。截止至本说明出具之日，沭阳凯翔租赁的厂房未受到过任何行政处罚或相关部门调查，也没有对该厂房的拆除规划，沭阳凯翔可以长期使用，短期内无拆除风险。但是，该说明无法保证沭阳凯翔租赁的房产未来不被拆除。因此，沭阳凯翔仍面临经营场被拆除，导致生产经营受到影响的风险。8、子公司租赁厂房未进行消防验收的风险 子公司沭阳凯翔租赁的房产位于沭阳县章集镇工业集中区，为尤正兵、张会自建厂房，因规划原因，该厂房无国有土地使用7 权证和房屋所有权证，也未取得建筑工程消防验收合格意见。2017 年 11 月 10 日，沭阳县人民政府章集街道办事处出具说明：2015 年 1 月 1 日，陈旭设立的沭阳凯翔体育用品有限公司（以下简称“公司”）与沭阳县人民政府章集街道办事处（以下简称“办事处”）、陈旭、张会、尤正兵签订厂房租赁补充协议，由公司租赁位于沭阳县章集镇工业集中区的张会、尤正兵的自建厂房，因规划原因，上述厂房因没有土地使用权证，未履行报建手续，未办理临时建设工程规划批准文件，目前未取得房屋所有权证，该厂房未进行消防备案，该厂房目前尚在使用，公司正常经营。沭阳凯翔体育用品有限公司配备消防设施，由办事处负责消防及安全生产的部门定期至公司督促检查落实公司日常消防安全，公司日常经营场所在经营期间不存在因消防违法行为而被行政处罚的情形。但是，该说明无法保证沭阳凯翔租赁的房产未来不会因为消防安全问题被要求停止使用。因此，沭阳凯翔仍面临经营场所因消防安全问题被要求停止使用，导致生产经营受到影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江天龙网球股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG TELOON TENNIS BALL CO.,LTD.证券简称 天龙网球 证券代码 872531 法定代表人 陈旭 办公地址 浙江省温州市龙湾区状元街道富强路 59 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 缪海勇 职务 信息披露负责人 电话 0577-56551198 传真 0577-56551198 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省温州市龙湾区状元街道富强路 59 号 325011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司总经办办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1988 年 8 月 25 日 挂牌时间 2018 年 2 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业-C244 体育用品制造-C2441 球类制造 主要产品与服务项目 网球及配套体育用品的研发、设计、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,415,550.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 浙江天龙集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 陈旭、陈奎洪 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 9133030060931048XP 否 注册地址 浙江省温州市龙湾区状元街道富强路 59 号 否 注册资本 12,415,550 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖小军、钟炽兵、周俊 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 90,574,720.73 88,228,870.04 2.66%毛利率%28.10%25.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,544,666.77 47,009.94 9,567.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,856,347.99-917,166.58 520.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.01%0.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.68%-4.48%-基本每股收益 0.3660 0.0038 9,531.58%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 47,238,424.68 49,497,619.63-4.56%负债总计 24,937,943.92 30,500,250.64-18.24%归属于挂牌公司股东的净资产 22,300,480.76 18,997,368.99 17.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 1.53 17.65%资产负债率%（母公司）57.65%60.47%-资产负债率%（合并）52.79%61.62%-流动比率 1.61 1.34-利息保障倍数 6.71 2.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 415,992.34 3,693,430.35-88.74%应收账款周转率 7.37 8.62-存货周转率 5.77 5.28-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.56%12.57%-营业收入增长率%2.66%-0.30%-净利润增长率%9,567.46%-94.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,415,550 12,415,550 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，安装国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,172,952.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-87,530.08 委托他人投资或管理资产的损益 692.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-31,077.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目-194,638.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 860,398.48 所得税影响数 172,079.70 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 688,318.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款-9,095,615.41 应收票据及应收账款 9,095,615.41 应付票据 6,500,000.00 应付账款 7,419,920.40 应付票据及应付账款 13,919,920.40 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为网球及配套体育用品的研发、设计、生产和销售。网球用品的上游为橡胶、毛呢等供应商，下游客户主要为网球用品专卖店、体育用品店、商业超市及终端消费者。（一）（一）采购模式采购模式 1、公司采购的物品包括原材料和产成品。原材料主要为毛呢、橡胶等主料和工业乙烷、助剂等辅料，产成品主要为网球拍及羽毛球、羽毛球拍等其他体育用品。高档毛呢、橡胶等主料以境外采购为主，中低档毛呢、工业乙烷、助剂等辅料和网拍及其他体育用品以境内采购为主。采购部门根据销售部门的年度销售计划和推广计划制定年度采购计划。每月末，销售部门根据销售动态及库存状态调整需求量，采购部门根据销售部门调整的需求量调整制定次月采购计划。采购部根据生产部门的请购申请，按物料性质分解为集中批量采购和订单采购，制定采购计划。采购计划经采购经理和总经理审批后执行。境内外采购均由公司采购部向供应商下达订单直接采购，为避免对单一供应商形成重大依赖，同一种原材料均向2个以上供应商采购。2、子公司沭阳凯翔主要业务为网球的生产及销售，沭阳凯翔采购的物品均为原材料，采购流程与公司一致，沭阳凯翔的原材料主要从国内采购，且大部分原材料供应商与公司一致。3、子公司天龙进出口主营业务为网球及其他体育产品的出口销售，采购的物品为产成品以及少量半成品，其中网球主要向天龙网球和沭阳凯翔采购，其他体育用品、文教用品等向外部供应商采购，采购流程与公司一致。（二二）生产模式生产模式 公司的生产模式分为自主生产、ODM生产和委外生产。1、公司自主生产的产品为Teloon牌网球，包括比赛用球、训练球、儿童球等。自主生产的产品具有统一的标准化配置，公司综合既有订单和产品市场需求情况按批次进行生产，即在满足销售订单需要的同时，合理预产部分产品。2、公司出口销售的网球主要为ODM生产模式，公司与国外客户签订合作协议，以销定产，根据客户对产品的配置、性能外观以及商标上的不同要求进行生产，公司提供原材料、人力和生产场地负责生产，完成产品后交付客户。3、公司委外生产的产品包括部分网球和除网球以外的其他所有体育用品。委外加工产品由公司自行设计并提供样品，并通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。4、子公司沭阳凯翔主要生产网球，大部分产品销售给公司。14 （三三）销售模式销售模式 公司积极参加广交会、体博会、重大体育赛事等活动，并通过环球资源线上平台向客户或潜在客户展示公司产品，多渠道开发潜在客户，巩固现有客户。公司的产品销售包括出口销售和国内销售，大部分为出口销售。公司采取直接销售为主、电商销售和经销商代理销售为辅的销售模式。1、出口销售的产品大部分为ODM订单，采用直接销售的模式，销售的产品包括公司根据客户要求生产的网球和公司委外生产的其他体育用品；出口销售中有少量的非ODM订单，采用经销商代理销售和直接销售相结合的模式，经销商代理销售为买断式销售，销售的产品包括Teloon牌网球和委外生产的其他体育用品。公司的产品出口以欧美市场为主，比较固定的海外大客户有：沃尔玛、美国GAMMA等。公司与天龙进出口都有出口销售，两者分工如下：公司仅出口销售网球产品，天龙进出口负责网球组合产品及其他体育产品的出口销售。2、国内销售采用直接销售、经销商代理销和电商销售相结合的模式。销售的产品包括Teloon牌网球和委外生产的其他体育用品。直接销售主要面向俱乐部、培训机构等直接客户；经销商代理销售为买断式销售，每年初，公司与经销商签订合作框架协议，制定经销商的销售目标；每月末，公司根据经销商当月销量及货款信用额度，调整经销商需求量。电商销售主要通过天猫商城、京东商城两大电子商务平台直接面向终端消费客户销售产品。3、子公司天龙进出口主要从事出口销售，采取直接销售为主、经销商代理销售为辅的销售模式，其中ODM订单采用直接销售的模式；非ODM订单采用经销商代理销售和直接销售相结合的模式。经销商代理销售为买断式销售，销售的产品包括Teloon牌网球和委外生产的其他体育用品。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司具体情况如下：15 （1）财务状况 期末公司总资产 47,238,424.68 元，较上期末 49,749,005.39 元，降幅 5.05%；负债总额 24,937,943.92 元，较上期末 30,500,250.64 元，降幅 18.24%；负债降幅较大主要由于本期净减了银行借款 527 万元,同时公司资产负债率 52.79%，较上年末的 61.31%下降 8.52%。（2）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 90,574,720.73 元，较上年同期增加 2,345,850.69 元，增幅 2.66%；公司实现净利润 4,544,666.77 元，较上年同期增加 4,497,656.83 元，增幅 9567.46%。（3）现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 415,992.34 元；公司投资活动产生的现金流量净额为5,733,979.56 元；公司筹资活动现金流入净额-7,379,130.04 元。（4）研发投入 公司高度重视技术研发团队的建设，不断加大对研发经费的投入，本期投入 3,854,415.82 元占营业总收入的 4.26%，比上年同期占比 3.73%增加 0.53%，积极推进新产品研发。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,228,688.27 8.95%6,169,096.86 12.46%-31.45%应收票据 应收账款 13,984,558.76 29.60%9,095,615.41 18.38%53.75%存货 10,296,521.0 21.80%12,276,979.45 24.80%-16.13%投资性房地产 222,292.47 0.47%222,292.47 0.45%0.00%长期股权投资 固定资产 4,694,048.89 9.94%5,805,141.64 11.73%-19.14%在建工程 短期借款 4,180,000.00 8.85%9,450,000.00 19.09%-55.77%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期末货币资金较上期末降幅 31.45%，主要由于报告期末公司现金流相对较充足减少部分短期借款以及期末应收账款增多，期末货币资金相对减少但也能满足日常流动资金使用。2.应收账款较上期增加 53.75%主要由于本期增加线下销售总经销商温州奥智体育有限公司期末欠款5,541,686.59 元。3.本期短期借款较上期减少 527 万元，减幅 55.77%，主要本期效益比较好现金流也比较充足减少了融资。16 2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 90,574,720.73-88,228,870.04-2.66%营业成本 65,125,895.70 71.90%65,439,889.19 74.17%-0.48%毛利率 28.10%-25.83%-销售费用 9,666,191.98 10.67%9,592,851.19 10.87%0.76%管理费用 6,778,182.31 7.48%8,682,149.78 9.84%-21.93%研发费用 3,854,415.82 4.26%3,288,609.12 3.73%17.21%财务费用 669,387.53 0.74%304,896.24 0.35%119.55%信 用 减 值 损失-100,717.51 0.11%0 0%0%资 产 减 值 损失 0 0%-627,868.03 0.71%0%其他收益 1,142,000.00 1.26%110,162.50 0.12%936.65%投资收益 692.70 0.0008%414.89 0.00%66.96%公 允 价 值 变动收益 0 0%0 0%0%资 产 处 置 收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 270,134.67 0.30%371,760.86 0.42%-27.34%营业利润 4,956,944.13 5.47%-410,737.80-0.47%1,306.84%营业外收入 127,489.48 0.14%1,832,136.14 2.08%-93.04%营业外支出 127,614.73 0.14%637,461.74 0.72%-79.98%净利润 4,544,666.77 5.02%47,009.94 0.05%9,567.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用上升 119.55%的主要原因为全年平均融资额比上年多另外发生了一笔应收账款转让产生利息，利息支出增加 316,635.15 元；还有汇兑收益减少 101,626.19 元。其他收益增幅 936.65%主要由于本期取得省级体育用品制造业示范企业奖励资金 84.20 万元和取得科技型企业对接多层次资本市场补助 30 万元，上期取得基本都是小额收益。2、营业利润和净利润大幅增加主要原因：本期营业收入比上期略有增长；同时橡胶等主要原料和其他辅料采购价格比较低，天然气供应趋缓价格有所回落能源成本下降，引起整体制造成本下降；本期毛利率比上期上升 2.27%。同时加强管理控制费用，持续加大研发投入，部分新品附加值提升等诸多因素都增加了报告期营业利润和净利润。17 按区域分类分析按区域分类分析：(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 89,900,406.95 87,690,965.24 2.52%其他业务收入 674,313.78 537,904.8 25.36%主营业务成本 64,915,516.38 65,352,656.75-0.67%其他业务成本 210,379.32 87,232.44 141.17%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%网球 68,144,198.26 75.24%67,464,032.75 76.46%1.01%房租及电费 674,313.78 0.74%537,904.8 0.61%25.36%其他产品 21,756,208.69 24.02%20,226,932.49 22.93%7.56%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国外 62,455,968.63 68.96%60,884,769.71 69.01%0.52%国内 27,444,438.32 30.30%26,806,195.33 30.38%0.33%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，直接出口国外和国内客户销售占主营业务收入比例基本不变，公司主营收入还是以外销为主。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 美国 WAL-MART STORES INC 31,120,905.10 34.36%否 2 温州奥智体育用品有限公司 10,682,945.11 11.79%否 3 美国 GAMMA SPORTS 7,693,252.16 8.49%否 4 MR PRICE GROUP LTD 南非 1,809,717.01 2.00%否 5 ARFAIAN EXPORT 奥地利 1,268,740.89 1.40%否 合计合计 52,575,560.27 58.04%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 龙游大地毛呢制造有限公司 5,539,288.63 9.15%否 2 浙江利拓能源有限公司 3,297,444.55 5.45%否 3 温州奥智体育用品有限公司 3,124,210.10 5.16%否 4 WSP TEXTILES LTD 2,550,959.82 4.21%否 5 石狮市非凡运动器材有限公司 2,499,024.75 4.13%否 合计合计 17,010,927.85 28.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 415,992.34 3,693,430.35-88.74%投资活动产生的现金流量净额 5,733,979.56-7,235,837.29 179.24%筹资活动产生的现金流量净额-7,379,130.04 4,852,321.36-252.07%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动大，主要由于本期收到销售商品.提供劳务收到的现金比上期少，本期支付购买商品.接受劳务支付的现金比上期多，收到其他与经营活动有关的现金大幅小于支付其他与经营活动有关的现金。2、投资活动产生的现金流量净额变动比较大，主要由于本期收回关联方资金占用作为投资活动增加 595万元，上期支出关联方资金占用作为投资活动净增加 595 万元。3、筹资活动现金流入净额变动大主要由于上期净增加银行借款 645 万元，本期净减少银行借款 527 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共拥有 2 家全资子公司：沭阳凯翔体育用品有限公司，温州天龙进出口有限公司，无其他子公司和重要参股公司。公司直接持有沭阳凯翔体育用品有限公司 100%的股份，情况如下：公司住所沭阳县章集街道工业集中区，法定代表人陈旭，统一社会信用代码 913213223239112129，注册资本 200 万元人民币，实收资本 200万元人民币，成立日期 2014 年 12 月 25 日，经营期限 2014 年 12 月 25 日至 2024 年 12 月 24 日，经营范围为体育用品研发、生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司直接持有温州天龙进出口有限公司 100%的股份，情况如下：公司住所温州市龙湾区状元街道富强路59 号，统一社会信用代码：91330303740519844A，注册资本 508.00 万人民币，实收资本 508.00 万元人民币，成立日期 2002 年 06 月 21 日，经营期限 2002 年 06 月 21 日至 2022 年 06 月 20 日，经营范围为销售：体育用品（不含射击类器材）、文教用品、橡胶制品、五金交电、百货、服装、鞋帽、普通机械、化工产品（不含化学危险品及易制毒化学品）、通讯设备（不含发射设备）、建筑材料、针纺织品、皮塑革；货物进出口、技术进出口。报告期内,该两家全资子公司经营情况未达到年报披露的财务标准。19 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：2019 年公司国内市场的线下销售由温州奥智体育用品有限公司（以下简称“温州奥智”）总经销而且国内欠款年终集中结账点按国内习惯基本都在春节前以致年末应收账款余额比较大。期末预付账款 300 万元为温州银行贷款受托支付给温州奥智作为 2020 年批量采购网拍预付款。存在退回预付账款情况主要由于年初制定的电商网拍销售及采购计划中途变数比较大，年初拟以量和资金提早预付博取同质量情况下最低采购成本价，同时增加自营电商各平台销售；后由于自身销售量和采购方均不能达到原计划初衷，之前预付多余款项则逐步让退回。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更（1）财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司于 2019 年 1 月 1 日起实施，主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 资产负债表“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示 合并资产负债表：应收票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2019 年 1 月 1 日列示金额 0.00 元；应收账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 13,984,558.76 元，2019 年 1 月 1 日列示金额 9,095,615.41 元；母公司资产负债表：应收票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2019 年 1 月 1 日列示金额 0.00 元；应收账款2019年12月31日列示金额11,610,378.05 元，2019 年 1 月 1 日列示金额 7,149,296.56 元。资产负债表“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示 合并资产负债表：应付票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 5,800,000.00 元，2019 年 1 月 1 日列示金额6,500,000.00 元；应付账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 7,636,374.18 元，2019 年 1 月 1 日列示金额20 7,419,920.40 元；母公司资产负债表：应付票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 5,800,000.00 元，2019 年 1 月 1 日列示金额6,500,000.00 元；应付账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 7,470,557.84 元，2019 年 1 月 1 日列示金额7,417,392.08 元。（2）自 2019 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 资产负债表增加“应收款项融资”科目 无影响 资产负债表增加“交易性金融资产”、“债权投资”、“其他债权投资”、“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“交易性金融负债”、科目 无影响。利润表增加“信用减值损失（损失以“”号填列）”科目 合并利润表：信用减值损失（损失以“”号填列）2019年度列示金额-100,717.51元。母公司利润表：信用减值损失（损失以“”号填列）2019年度列示金额-386,429.16元。资产负债表“其他应收款”、“递延所得税资产”、“未分配利润”、“盈余公积”科目 合并资产负债表：其他应收款2019年1月1日列示金额减少 335,181.02元，递延所得税资产2019年1月1日列示金额增加 83,795.26元,2019年1月1日未分配利润减少251,711.17元，2019年1月1日盈余公积增加325.41元。母公司资产负债表：其他应收款2019年1月1日列示金额增加4,338.73元，递延所得税资产2019年1月1日列示金额减少1,084.