872850_2019_方通客运_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

公告编号：2020-003 1 证券代码：872850 证券简称：方通客运 主办券商:世纪证券 2019 年度报告 方通客运 NEEQ:872850 赣州方通客运股份有限公司 Ganzhou Fangtong Transportation Co.,Ltd.公告编号：2020-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、安全知识演讲比赛。2、不忘初心、牢记使命主体教育活动。3、联合消防应急演练 4、永发公交新建 38 枪充电站。5、新购 12 台 12 米新能源公交车 6、方通客运“庆元旦、迎新春”晚会 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公告编号：2020-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2020-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、方通客运 指 赣州方通客运股份有限公司 江西长运 指 江西长运股份有限公司 方通长运 指 公司前身于都县方通长运有限公司 永发公交 指 于都县永发公共交通运输有限公司 龙腾客运 指 江西于都龙腾汽车客货运输有限公司 城南客运站 指 于都城南客运站有限公司 于都客运总站 指 所属江西于都龙腾汽车客货运输有限公司的客运站。曾用名为于都县汽车站、于都汽车南站、于都县新世纪汽运总站。通源加油站 指 于都通源加油站有限公司 隆福置业 指 于都隆福置业有限公司 主办券商、世纪证券 指 世纪证券有限责任公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖金华、主管会计工作负责人付家樑及会计机构负责人（会计主管人员）卢斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争风险 交通运输行业竞争主要为公路、铁路、民航、水路等不同客运方式之间及运输企业之间的竞争，几种方式的竞争主要存在于相互交叉的领域，其中公路与铁路在 200-500 公里中短途运输市场竞争激烈。近年来，随着高铁的普及程度与便利程度的不断上升，以及民航成本的降低与降价运营，导致公路运输空间不断受到挤压，公路客运的发展受到一定程度的影响。此外，随着近几年“互联网出行”与共享出行模式的爆发式增长，中国互联网专车、共享单车、微公交等新型交通出行方式市场格局基本确立，未来将进入稳定增长阶段，这些新兴的交通出 行方式对传统公路客运也将造成一定的影响。安全事故风险 公司属于道路运输企业，人、车、路情况复杂，面临汽车交通事故风险以及站场人员密集、拥堵的安全隐患风险。道路运输离不开公路，由于天气、路况以及其他突发事件的影响，公路上发生交通事故的风险较高，交通事故可能会造成人员伤亡或财产损失，从而使公司面临行政处罚、司法诉讼、经济赔偿等风险，将给公司经营带来不利影响。税收优惠和政府补助政策变化风险 根据财政部、海关总署、国家税务总局关于赣州执行西部大开发税收政策问题的通知（财税20134 号）、国家税务总局关于执行有关企业所得税问题的公告编号：2020-003 6 公告（2015 和 14 号）等相关规定，方通客运、龙腾客运、永发公交三家公司主营业务收入符合产业结构调整指导目录 之规定，自 2015 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日减按 15%的税率征收企业所得税。另公司从事农村客运及城市公交经营获得燃油等各项财政补贴。新能源车补贴等。如果未来国家税收优惠政策和财政补助政策出现不可预测的不利变化，将对公司的盈利能力产生一定的不利影响。区域集中风险 公司业务主要集中在赣州于都及广东地区，虽然近年来逐步开发其他区域市场，但如果公司不能进一步培育和开拓新的区域市场，提高于都地区之外的市场份额，将会对本公司未来持续增长造成一定的限制及影响。转型升级不理想，主营单一。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 赣州方通客运股份有限公司 英文名称及缩写 Ganzhou Fangtong Transpotation Co.,Ltd.证券简称 方通客运 证券代码 872850 法定代表人 肖金华 办公地址 江西省赣州市于都县高速公路连接线东侧、公路延伸段北侧于都城南客运站 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄顺泰 职务 董事会秘书 电话 0797-6233332 传真 0797-6233332 电子邮箱 公司网址 http：/ 联系地址及邮政编码 江西省赣州市于都县高速公路连接线东侧、公路延伸段北侧于都城南客运站二楼办公室 邮编：342300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 11 月 24 日 挂牌时间 2018 年 7 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G54-542-5420 道路运输业-公路旅客运输 主要产品与服务项目 道路客运及与之相关的客运站经营等业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 江西长运股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 南昌市国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91360731314765241M 否 公告编号：2020-003 8 注册地址 江西省赣州市于都县高速公路连接线东侧、公路延伸段北侧于都城南客运站 否 注册资本 40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 世纪证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道招商银行大厦 40-42 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所 签字注册会计师姓名 赵丽红、白新盈 会计师事务所办公地址 北京西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,063,841.47 46,988,998.40-21.12%毛利率%9.63%24.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,345,849.61 9,858,761.13 55.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,213,619.57 6,829,858.33-23.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.09%15.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.51%10.58%-基本每股收益 0.38 0.25 52.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 137,980,758.80 97,450,114.40 41.59%负债总计 60,264,073.18 34,263,195.44 75.89%归属于挂牌公司股东的净资产 76,754,386.39 62,453,432.00 22.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 1.56 资产负债率%（母公司）41.10%37.50%-资产负债率%（合并）43.68%35.16%-流动比率 60.79%64.82%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,753,573.02 15,673,920.98-5.87%应收账款周转率 30.62 28.39-存货周转率 198.40 178.52-公告编号：2020-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%41.59%35.25%-营业收入增长率%-21.12%-27.36%-净利润增长率%55.50%-57.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000.00 40,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他收益-政府补助 12,402,500.00 营业外收入 17,601.27 营业外支出-500,021.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,920,079.72 所得税影响数 1,787,849.68 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 10,132,230.04 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是道路旅客运输业务的服务提供商，主要从事的业务包括道路客运（含班车客运经营、城市公交）服务、客运站经营。公司拥有于都县唯一一家一级汽车客运站，并同时具有城市公交、县内班车客运、县际班车客运、市际班车客运、省际班车客运的道路运输经营许可证和道路客运班线经营许可证。公司拥有众多高效服务技术，例如信息管理系统、安全管理系统、联网售票系统等，正在推进道路客运的升级改造，努力为社会提供便捷、高效、安全、优质的服务。信息管理系统帮助公司加强信息交流，对营业数据进行及时汇总分析，加强了公司对市场的把控，安全管理系统利用 GPS 监控设备、SD 卡录像设备等先进设备强化安全水平，降低安全隐患，保证乘客和员工的安全，联网售票系统的开发实现了售票终端与票务中心的全面联网，不但方便了旅客快捷便利的购票同时也扩大了公司售票的平台，拓展了销售渠道，同时也有助于公司更加科学的收集业务数据，更加合理的规划班次。公司通过向客户提供客运服务，获取业务收入。公司客运服务收费主要根据物价局文件指导、综合市场价格定价原则和标准，以收取代理费、剔除人员薪酬、车辆折旧、燃油等成本后获取差额利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务业绩情况 1、报告期内公司财务状况 报告期内，公司稳定发展，公司总资产稳定增长，资产负债结构合理。截至报告期末，公司总资产为 13,798.08 万元，较期初增长 41.59%；公司净资产为 7771.67 万元，较期初资产增长 22.99%。2、报告期内公司经营成果分析 营业收入 报告期内，公司实现营业收入 3,706.38 万元，较去年同期下降 21.12%；报告期内，营业收入的下降原因主要系国家对总体宏观形势进行调控，外出务工人员流动性下降，以及我县务工人员逐步向长三角转移，造成珠三角客源减少（我司客运班线主要分布在珠三角）。多元化的出行方式，造成部分旅客的分流，私家车的迅速增多，使公路运输客运班线的客运量有所下降。营业成本 报告期内，公司营业成本 3,349.55 万元，较去年同期下降 6.07%，营业成本的变化主要系因为主营 业务成本随收入的减少而减少。毛利率 报告期内，公司毛利率为 9.63%，较去年同期下降 14.48%，毛利率的下降主要系因为多元化的出行方式造成客源减少，客流量急剧下降，虽然精细化管理后管理费用有所下降，但收入同比去年减少。净利润 报告期内，公司实现净利润 1,534.58 万元，较上年同期增加 55.66%，净利润增加的主要原因为：报告期内公司收到城南站搬迁补助款 1,240.25 万元。3、报告期内公司营运状况分析 报告期内，公司提供劳务收到的现金为 3,905.56 万元，较上年同期下降 17.79%，主要系因为收入的减少所致。（1）经营活动产生的现金流量净额：1,475.36 万元，同比减少 92.03 万元；（2）投资活动产生的现金流量净额：-1779.16 万元，同比增加 2166.60 万元，主要原因系转让持有的于都隆福置业有限公司 30%的股权，且报告期内未发生大额投资；（3）筹资活动产生的现金流量净额：2025.23 万元，同比增加 1139.93 万元，主要系归还江西长运借款 544.06 万元，收到江西长运借款 1,998.00 万元所致。（二）主要业务 1、受多种因素影响，2019 年客运量整体下降趋势仍在继续。为有效遏制下滑幅度，客运站进一步贯彻执行客运“三优三化”目标管理，以股份公司“服务质量年活动”为契机，重新打造“新长征”班组，建设服务品牌，每天安排专人进行微信、自助售（取）票导购服务，加快人工售票向自助售票模式的转变。2019 年微信和自助售（取）票大幅度增加。站队积极配合实施班线联运售票，将周边县市未开班线客源接驳到于都，满足旅客转乘需求，增加车站票房收入以及客运分公司主业收入。积极开展“创文”工作，实现站场站容升级，安检升级，服务升级，得到广大旅客和社会化各界的认可。2、提高客运班次调度的灵活性和实载率。实施淡季班次并班，降低运营成本；客运旺季外调运力，保证客源不流失，稳定班次实载率。加强企业合作，统一油料管理，继续获取 2019 年大广高速油卡充值返利。抓住“不忘初心，牢记使命”主体教育有力时机，拓展旅游包车和定制旅游业务。3、落实安全生产责任，加强从业人员和安全管理人员教育培训。一是认真组织基层单位安全从业人员学习安全生产、道路交通法律法规和相关业务知识，专题宣贯江西长运股份有限公司驾驶员安全操作规程、江西省生产事故隐患排查治理办法。二是监督指导各生产经营单位加强日常和阶段性安全生产工作的管理，印发了 20 份 指导性文件，明确工作任务和措施，提出具体要求，统一考核和评价。逐级签订安全生产责任状，压实安全责任。三是组织各单位安全员和从业人员的开展集中教育培训，模拟实施发生突发情况下的安全应急演练。2019 年度共组织实施培训、演练 8 场次，参加人员 700 余人次，受训人员安全意识、安全责任心、安全操作技术技能得到了有效增强。四是组织实施安全生产大检查和安全隐患大排查，及时地整改和消除了 46 项安全隐患。积极开展“服务质量年”、“平安年”、“安全生产月”、安全生产演讲比赛、交通安全日宣传等专项活动，安全文化氛围更加浓厚。五是对标梳理完善了十六项安全生产标准化建设工作，监督指导生产经营单位建立了驾驶员、营运车辆、车辆保养、车辆保险、交通安全事故等台账，巩固公司安全生产成果。六是在 9 月份对长途客车安装了智能监控主动安全预警设备，利用 4G 监控系统加强了对车辆和车上人员动态监控监管。2019 年度及时发送安全提醒 24262 条次，纠正驾驶违规行为 262 例，共约谈违章驾驶员 31 人次，约谈事故驾驶员 4 人次，处罚金额 2500 元，停岗学习 5 人次。车辆超速、疲劳驾驶等违法违规现象明显下降。分别获得股份公司以及江西省道路运输协会“安全管理先进单位”荣誉称号。4、不断加大投入，提升服务，重点做好公交运营管理。（1）2019 年通过优化调整城区公交线网，现已发展 10 条城区公交线路，实现了老城区、贡江新区和工业园区公交全覆盖。（2）提升服务，改善民生。2019 年 4 月新购置 12 辆 12 米大型纯电动公交车，用于城区加密班次，延长首末班时间。更新 6 辆新能源纯电动车用于于都至利村班线城乡客运一体化改造。投资533 万元新建城南客运站充电桩，并于 2019 年 9 月 29 日正式运营，有效满足公司以及进站纯电动车的充电需求。（3）为弘扬长征精神，激活红色旅游基因，习总书记 5 月 20 日视察梓山潭头后，于 5 月 25日随即开通于都至梓山潭头社区红色公交专线。此外，在县委宣传部的指导下自 7 月 1 日起，将城区公交车身商业广告统一改为于都形象广告，宣传红色文化，提升城市服务品位，打造了于都城市公交一道亮丽风景线。（4）继续打造精品线路。将 8 路线在园区进行延伸，加密班次，贯穿新老城区及工业园区，充分满足了园区务工人员及市民的出行需求。（5）提升公交服务，方便学生和老年人办卡，并常年实行优惠充值活动。截止 2019 年 11 月份新增老年卡 3894 人，目前持卡量达 12890 人（张）；另据退役军人事务局统计，全县办理残疾证306 人、优抚对象优待证8020 人，优抚群体对象共约 2.2 万人全部实行免费乘坐公交，真正体现了公交事业的公益性。自 10 月 9 日起，城区公交基础票价实现了由 1 元上调至 2 元。5、强化内部管理，自觉做好内控、预算、平衡计分卡考核管理，通过内控管理，实现增收节支，降低管理成本，提高效益。2019 年度办公费、业务费、修理费等均有不同幅度下降。顺利通过股份公司平衡计分卡考核和内控考核，各项内控缺陷得到及时整改。2019 年度继续开展了劳动合同管理制度、考勤管理制度、培训管理制度、员工聘用管理办法以及与相关法律法规政策的集中学习。6、积极应对客运市场萎缩等市场环境影响，做好各经营单位部室的班组整合、岗位优化、人员分流等，压缩编制，缩减人员，降低用工成本。公司现有员工 217 人（剔除公交 2019 年度新增车辆驾驶员 6 人），与去年末 217 人相比缩减 6 人，下降 3.7%，年用工成本下降约 49.6 万元。实现“五险一金”全员参保，防范用工风险。积极争取和落实公交驾驶员等特殊岗位的社保、医保、福利等相关政策和补贴。7、着力加强企业文化建设，制定 2019 年企业文化建设工作计划。积极开展“创先争优”、“创建优质服务品牌”等主题活动，2019 年度积极开展学习江西长运 企业文化手册、员工行为准则、员工行为准则活动、以及安康杯竞赛、元旦文艺晚会等群体性活动。同时开展法律法规知识学习讲座、业余自学活动。各基层单位积极开展“文明驾驶员”、“巾帼文明示范岗”、“流动红旗车”等创建活动。在股份公司内网、江西长运报等发布新闻公告等报道 28 篇，圆满完成了年度企业文化工作任务。8、认真做好党建和工会工作。顺利完成公司党支部职位换届选举工作。积极发展新党员，1人列入预备党员、1 人列入党积极分及考察对象。在县委组织部、县非公党工委指导下，完成了年度“两学一做”学习教育活动。组织收听收看学习“十九届四中全会”报告、习近平总书记考察江西赣州于都时的一系列重要讲话精神。根据县委、县统战部精神与部署，积极参与“百企帮百村”扶贫活动，继续捐赠 10 万元对口扶贫车溪乡优胜村困难大学生和老年住房提升改造，圆满完成年底度扶贫工作任务，被于都县红十字会授予“红十字博爱单位”。开展走访慰问、征求意见等慰问活动，发放职工子女助学金 3500 元。让员工有获得感、幸福感。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 20,877,912.33 15.13%3,663,703.17 3.76%469.86%应收票据 应收账款 507,006.36 0.37%1,914,136.02 1.96%-73.51%存货 142,938.51 0.10%194,724.71 0.20%-26.59%投资性房地产 长期股权投资 0 0%10,800,000.00 11.08%固定资产 62,510,269.30 45.30%17,248,359.89 17.70%262.41%在建工程 24,509,026.73 17.76%37,656,994.01 38.64%-34.92%短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：固定资产原值较去年同期增加 4,946.08 万元，主要系永发公交新购 12 辆公交车 747.50 万元，城南站充电桩工程由在建工程转入固定资产 335.80 万元；城南客运站主站房及附属建筑由在建工程转入固定资产 3,904.84 万元。在建工程较去年同期减少 1,314.80 万元，主要系永发公交城南站充电桩工程转入固定资产，城南客运站主站房及附属建筑转入固定资产。货币资金较去年同期增加 1,721.42 万元，主要系收到其他收益 1,770.89 万元。长期股权投资较去年同期减少 1,080.00 万元，主要系转让持有的于都隆福置业有限公司 30%的股权所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 37,063,841.47-46,988,998.40-21.12%营业成本 33,495,457.14 90.37%35,661,581.63 75.89%-6.07%毛利率 9.63%-24.11%-销售费用 0 0 管理费用 6,581,258.12 17.76%7,293,056.80 15.52%-9.76%研发费用 0 0 财务费用-1,467,295.03-3.96%-1,073,274.76-2.28%36.71%信用减值损失 109,873.80 0.30%资产减值损失-51,786.20-0.14%-340,100.87-0.72%-84.77%其他收益 17,708,908.16 47.78%7,600,061.44 16.17%133.01%投资收益 2,520,000.00 6.80%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 18,547,436.21 50.04%12,134,829.38 25.82%52.84%营业外收入 17,601.27 0.05%34,070.05 0.07%-48.34%营业外支出 500,021.55 1.35%421,326.43 0.90%18.68%净利润 15,787,082.87 42.59%10,152,530.24 21.61%55.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用较去年同期减少 39.40 万元，主要系增加利息收入 133.74 万元。其他收益较去年同期增加 1010.88 万元，主要系收到县财政局按于府字【2018】587 号关于于都城南客运站有关事项的批复拨付的补贴 1240.26 万元。营业利润较去年同期增加 641.26 万元，主要系其他收益较去年同期增加 1010.88 万元。净利润较去年同期增加 563.46 万元，主要系其他收益较去年同期增加 1010.88 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,897,620.94 42,980,303.00-18.81%其他业务收入 2,166,220.53 4,008,695.40-45.96%主营业务成本 33,495,177.14 34,423,096.21-2.70%其他业务成本 0.00 1,238,485.42-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年度营业收入主要包括主营业务收入（服务类收入）和其他业务收入（其他收入），其中服务类收入为 3,489.76 万元，占收入的 94.16%。报告期内主营业务收入 3,489.76 万元，同比去年相比减少了 808.27 万元,主要系国家对总体宏观形势进行调控，外出务工人员流动性下降，以及是我县务工人员逐步向长三角转移，造成珠三角客源减少（我司客运班线主要分布在珠三角）。多元化的出行方式，造成部分旅客的分流，私家车的迅速增多，使公路运输客运班线的客运量有所下降。其他收入主要是洗车、保险代理、小件寄存、安全例检产生的收入。报告期内其他业务收入216.62 万元同比去年减少 184.25 万元主要系商品贸易收入同比去年减少 130.42 万元。报告期内其他业务成本同比去年减少 123.85 万元主要系商品贸易成本未发生所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 于都华龙建材贸易有限公司 115,836.29 21.77%否 2 古镇车站 77,850.00 14.63%否 3 东莞市虎门汽车客运站有限公司（虎门）58,140.00 10.93%否 4 东莞市石龙汽车客运中心有限公司42,160.00 7.92%否 （石龙）5 广州市增城汽车客运站有限公司新塘汽车客运站分公司（新塘）36,801.00 6.92%否 合计合计 330,787.29 62.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 于都天强建材贸易有限公司 1,855,636.88 30.34%否 2 于都诚鑫建筑有限公司 1,663,600.00 27.20%否 3 江西长运科技有限公司本部 827,458.72 13.53%是 4 海南宏盛安检设备销售有限公司 513,000 8.39%否 5 中国石化销售有限公司江西赣州石油分公司 181,590.22 2.97%否 合计合计 5,041,285.82 82.43%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,753,573.02 15,673,920.98-5.87%投资活动产生的现金流量净额-17,791,616.40-39,457,633.50-54.91%筹资活动产生的现金流量净额 20,252,252.54 8,852,957.14 128.76%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为 1,475.36 万元，较上年同期降幅 5.87%，主要系客流量减少，致使销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期降幅 17.78%；投资活动产生的现金流量净额为-1,779.16 万元，较上年同期降幅 54.91%；主要原因系转让持有的于都隆福置业有限公司 30%的股权，且报告期内未发生大额投资；筹资活动产生的现金流量净额为 2025.23 万元，较上年同期增幅 128.76%，主要系归还江西长运借款 544.06 万元，收到江西长运借款 1,998.00 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止到报告期末，公司共有全资子公司 1 家，控股公司 3 家（1 家尚未实缴出资），其中全资公司与控股公司均纳入合并报表范围，参股公司未纳入合并报表范围。其中单个子公司或单个控股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的，情况如下：1、于都永发公共交通有限公司 法定代表人：黄顺泰 设立日期：2015 年 11 月 2 日 注册资本：500 万元 股东构成：方通客运持有 100%股权 注册住所：江西省赣州市于都县红军大道 9 号 经营范围：城市公交客运、汽车客货运输（凭有效许可证经营）；汽车租赁，汽车配件批发及零售，广告发布与代理，电动汽车充电服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2、于都城南客运站有限公司 法定代表人：肖金华 设立日期：2015 年 4 月 3 日 注册资本：2,000 万元 股东构成：方通客 运持有 90%股权，于都县振兴投资开发有限公司持有 10%股权。住所：江西省赣州市于都县贡江镇红军大道 9 号 经营范围：客运站经营，客运代理；车辆安全例检、汽车维修与配件销售；物流、仓储（除危险品）；停车综合服务；物业管理、房屋租赁；广告发布代理；国内贸易（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。3、江西于都龙腾汽车客货运输有限公司 法定代表人：肖金 华 设立日期：2005 年 4 月 30 日 注册资本：260 万元 股东构成：方通客运持有 90%股权，于都县振兴投资开发有限公司持有 10%股权。住所：江西省赣州市于都县贡江镇红军大道 9 号 经营范围：客运代理、客运站经营；洗车、汽车配件销售；物流信息咨询服务；房屋租赁；广告代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 2019 6 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了 关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：报表项目 2018 年 12 月 31 日账面价值 2019 年 1 月 1 日账面价值 资产：其中应收账款 1,914,136.02 1,914,136.02 负债：其中应付账款 1,643,222.73 1,643,222.73 说明：2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则进行调整后，本公司留存收益无变化。B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的影响：无 C.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的影响：计量类别 按原金融工具准按原金融工具准则确认的减值准则确认的减值准备备 重分类 重新计量 按新金融工具准按新金融工具准则确认的损失准则确认的损失准备备 应收账款 96,187.86 96,187.86 其他应收款 213,138.50 213,138.50 D.2019 年首次执行新金融工具准则报告期间，因采用新金融工具准则重分类为摊余成本计量的金融资产或金融负债，或者将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，假设未采用新金融工具会计准则进行重分类，本期应确认的公允价值变动损益以及 2019 年 12