872313_2019_科隆智谷_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 2019 年度报告 科隆智谷 NEEQ:872313 广东科隆智谷新材料股份有限公司 Guangdong Kelong Zhigu New Material Co.,Ltd.2 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 22 日公司获得两项计算机软件著作权，分别为减水剂复配系统 V1.0（登记号：2019SR0499086）和聚羧酸合成自动化系统 V1.0（登记号：2019SR0499263）。公司于高企认定期满三年后，2019 年重新获得通过，被列入广东省2019 年第二批高新技术技术企业名单（发证日期：2019 年 12 月 2 日）。2019 年公司研发的三个新产品均通过广东省科学技术情报研究所查新证明，包括 HPEG3000 在聚羧酸减水剂合成技术研发，抗泥型聚羧酸减水剂的开发和混凝土用抗泥型聚羧酸缓释剂的开发与应用。2019 年公司共申请了包括聚羧酸减水剂粉体及其制备方法、高强混凝土减水剂降粘型减水剂及其制备方法等 6 项发明专利。公司积极回报股东，确定以总股本 30,300,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 5.1 股，转增 2.8 股的权益分派方案，并于 2019 年 6 月 14日分派完毕。3 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、科隆智谷 指 广东科隆智谷新材料股份有限公司 惠州建科、建科实业、有限公司 指 惠州市建科实业有限公司，系科隆智谷前身 深圳科隆、科隆实业 指 深圳市科隆实业有限公司，系科隆智谷控股股东 鸿基盛世 指 惠州市鸿基盛世投资发展合伙企业（有限合伙）广西科隆 指 广西科隆智谷新材料有限公司 佛山科隆 指 佛山市科隆智谷新材料有限公司 湛江科隆 指 湛江市科隆智谷新材料有限公司 缅甸建科 指 缅甸建科新材料有限公司 混凝土外加剂 指 一种在混凝土搅拌之前或搅拌过程中加入的、用以改善新拌混凝土和（或）硬化混凝土性能的材料 减水剂 指 一种用量最大、种类最多的混凝土外加剂，用于改善性能，节约水泥，降低成本，提高建筑物质量和使用寿命 高效减水剂 指 在混凝土坍落度基本相同情况下，能大幅度减少拌合用水量的外加剂，以萘系减水剂为代表 高性能减水剂 指 比高效减水剂具有更高减水率、更好坍落度保持性能、较少干燥收缩，具有一定引气性能的减水剂，以聚羧酸系减水剂为代表 TPEG 指 甲基烯丙基聚氧乙烯醚又称改性聚醚 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中国人民共和国公司法 公司章程 指 广东科隆智谷新材料股份有限公司章程 监督管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 说明书、本说明书 指 广东科隆智谷新材料股份有限公司公开转让说明书 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾水联、主管会计工作负责人钟惠娟及会计机构负责人（会计主管人员）王小陶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 1 应收账款余额较大的风险应收账款余额较大的风险 公司 2018 年末、2019 年末应收账款净额分别 8,761.56万元，12,007.51 万元，占总资产的比例分别为为 59.41%、59.33%。2019 年末应收账款同比增加 3,245.96 万元，同比增长 37.05%。2018 年末、2019 年末账龄在 1 年以内的应收账款占比分别为 91.02%、91.39%。公司的应收账款余额较大，若回款情况不理想，将会对现金流造成不利影响。2 2 现金流紧张及偿债能力不足的风险现金流紧张及偿债能力不足的风险 公司 2018 年末、2019 年末的资产负债率分别为 54.83%、61.18%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司短期借款余额 1,496.78万元、应付账款余额 3,959.39 万元，而期末现金及现金等价物余额 1,165.06 万元，现金流较为紧张。若公司无法收回大额应收账款，或不能通过银行贷款等方式补充流动资金，将对偿债能力产生较大影响。3 3 税收优惠风险税收优惠风险 2016 年 11 月，公司经广东省科学技术厅、广东省财政厅、6 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 广东省国家税务局、广东省地方税务局批准，通过国家高新技术企业认定。2019 年 12 月 2 日再次通过国家高新技术企业认定，列入广东省 2019 年第二批高新技术技术企业名单（GR201944006900），公司在高新技术企业证书有限期内可享受 15%的企业所得税优惠税率。未来若公司不能持续评为高新技术企业或国家调整相关税收政策，将增加公司税负并对经营业绩产生不利影响。4 4 实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司共同实际控制人曾水联、钟惠娟合计持有公司 92.40%的股份。同时，曾水联担任公司董事长，钟惠娟担任公司董事、副总经理兼财务总监。此外，曾水联与监事会主席曾兰英为兄妹关系，钟惠娟与监事钟耿东为姑侄关系。公司虽然已建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但若制度不能得到严格执行，实际控制人通过董事会议或行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务、管理等进行不当控制，可能给公司和其他股东的利益带来风险。5 5 公司治理风险公司治理风险 公司自设立以来努力按照现代企业管理体系逐步建立相关法人治理结构和内控制度。2017 年 4 月 18 日，股份公司创立大会暨第一次股东大会审议通过了公司章程，设立了股东大会、董事会、监事会，制定了三会议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构，陆续制定并通过了相关内部控制管理制度。但由于股份公司成立时间较短，公司现行法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效执行。随着公司规模的不断扩大和人员的持续增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。6 6 原材料价格波动的风险原材料价格波动的风险 混凝土外加剂产业具有“料重工轻”的行业特点，2018 年，2019 年公司原材料占生产成本的比重分别为 98.09%、94.83%。混凝土外加剂的主要原材料是工业萘、聚醚/聚酯单体等化工 7 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 产品，上游主要是石油化工企业。因此，原材料采购价格的波动可能对公司的经营成果产生较大影响。若原材料价格大幅上涨，将增加公司产品的生产成本，公司若不能及时采取应对措施，将对公司的毛利和利润产生不利影响。7 7 供应商集中度高的风险供应商集中度高的风险 公司 2018 年、2019 年对前五大供应商的原材料采购金额分别为 8,650.19 万元、9,439.82 万元，占总采购额比重分别为 67.13%、76.21%，前五大供应商均为非关联方。公司努力拓展采购渠道，但供应商集中度还是相对较高，若重要供应商无法及时供货，将对公司产品生产及交付产生一定不利影响。8 8 环保政策变动风险环保政策变动风险 公司主营业务为混凝土外加剂的研发、生产及销售，已通过相关环境保护部门的审批并取得污染物排放许可证。报告期内，公司严格按照国家环保法规及相应标准对污染性排放物进行了有效治理。然而，随着我国经济增长模式转变和可持续发展战略的全面实施，国家对混凝土外加剂行业的环保政策如有变动，可能会对本行业及公司业务产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东科隆智谷新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Kelong Zhigu New Material Co.,Ltd.证券简称 科隆智谷 证券代码 872313 法定代表人 曾水联 办公地址 惠阳区永湖镇稻园村委会（鸿海精细化工基地 C-6）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曾锦涛 职务 董事会秘书 电话 0752-3265655 传真 0752-3277216 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 惠阳区永湖镇稻园村委会（鸿海精细化工基地 C-6），516200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 20 日 挂牌时间 2017 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业 C26 化学原料和化学制品制造业 C266 专用化学产品制造 C2662 专用化学产品制造 主要产品与服务项目 公司主营业务为建筑混凝土外加剂的研发、生产和销售，主要产品为萘系高效减水剂和聚羧酸系高性能减水剂，产品广泛应用于公路、铁路、桥梁、民用建筑和大型工程项目等众多领域。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）54,237,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳市科隆实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 曾水联、钟惠娟 9 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441303688650932Y 否 注册地址 惠阳区永湖镇稻园村委会（鸿海精细化工基地 C-6）否 注册资本 54,237,000 是 公司以 2019 年 6 月 13 日为股权登记日实施权益分派，分红前公司总股本 30,300,000 股，分红后总股本增至 54,237,000 股；2019 年 7 月 10 日变更登记完毕取得营业执照，注册资本由 30,300,000.00元变更为 54,237,000.00 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 游长庆、陈炳灿 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 183,641,690.53 170,535,626.72 7.69%毛利率%27.49%27.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,030,297.57 12,476,854.85-3.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,809,956.63 11,821,216.55-0.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.69%22.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.39%21.77%-基本每股收益 0.22 0.24-8.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 202,393,623.58 147,336,687.68 37.37%负债总计 123,820,668.69 80,787,321.55 53.27%归属于挂牌公司股东的净资产 78,073,967.14 66,046,303.37 18.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 2.18-33.96%资产负债率%（母公司）61.68%54.01%-资产负债率%（合并）61.18%54.83%-流动比率 1.75 2.51-利息保障倍数 6.09 7.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,581,146.70-806,653.56 -应收账款周转率 1.67 2.21-存货周转率 4.50 4.33-11 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%37.37%44.13%-营业收入增长率%7.69%54.70%-净利润增长率%-3.58%146.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,237,000 30,300,000 79.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）317,640.24 2.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-58,486.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 259,153.68 所得税影响数 38,805.68 少数股东权益影响额（税后）7.06 非经常性非经常性损益净额损益净额 220,340.94 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于2009年5月，位于风景优美的全国文明城市广东省惠州市，是一家长期专注建筑混凝土外加剂研发、生产和销售的高新技术企业。公司主营业务为建筑混凝土外加剂的研发、生产和销售，主要产品为萘系高效减水剂和聚羧酸系高性能减水剂，产品广泛应用于公路、铁路、桥梁、民用建筑和大型工程项目等众多领域。依托完善的质量控制体系、长期的技术研发投入、差异化新产品的不断推出，公司与多家行业重要客户均建立了稳定良好的合作关系。公司主要采用直销和投标的方式获取订单，设立营销部门，负责市场开发、产品营销、客户服务以及项目招投标工作。目前公司服务的客户群体主要包括商品混凝土公司、管桩厂、混凝土预制件厂、铁路招投标工程、公路招投标工程、水电工程、市政工程等。公司目前的主要市场为广东、广西、福建等华南区域，客户资源稳定且市场潜力巨大，是公司营收的主要来源区域。公司主要采取“以销定产”的生产模式及“以产定采”的采购模式。公司对产品与技术研发高度重视，成立了技术研发部，并与北京工业大学等省内外高校成立产学研合作基地，加强对新产品和新技术的研发与转化工作；公司拥有多项实用新型专利及发明专利，为公司在行业内保持技术领先积极努力。公司坚决拥护我国政府的“一带一路”政策，报告期内先后对越南、缅甸、泰国等东南亚国家市场进行了考察，并在缅甸设立了子公司，为后期市场拓展做准备。报告期内以及报告后至报告披露日，公司商业模式较上年未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入18,364.17万元，同比增长7.69%；净利润1,203.03万元，净利较上年下降3.58%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,181.10万元，较上年同期下降0.10%；截至2019年12月31日，公司总资产20,393.62万元，较本报告期初增加37.37%；净资产7,857.30万元，较本报告期初增加18.07%。2019年，公司一方面深挖广东省内存量客户资源，优化产品质量，提升客户服务品质，保持省内存量客户稳定，另一方面继续深化拓展省内市场并加大力度开发广东省外市场，与多个建材集团公司建立了良好的持续性合作关系，公司凭借良好的品质与优异的服务赢得了客户的认可。公司2017年11月15日于全国中小企业股份转让系统挂牌，公司的管理水平与品牌价值得到了提升。报告期内，公司扩充产品研发部门，加大产品研发力度，产品的稳定性与质量进一步提高；公司针对业务与服务部门进行了多项专业培训，为公司稳健快速发展储备充足的专业营销人员。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,908,054.34 6.38%5,153,575.60 3.50%150.47%应收票据 23,623,642.38 11.67%1,200,000.00 0.81%1,868.64%应收账款 120,075,142.94 59.33%87,615,563.96 59.41%37.05%存货 26,238,059.81 12.96%32,969,353.78 22.38%-20.42%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 10,486,333.33 5.18%9,432,008.10 6.40%11.18%在建工程-243,758.00 0.17%-100.00%短期借款 14,967,793.81 7.40%5,000,000.00 3.39%199.36%长期借款 17,620,638.78 8.71%27,885,496.98 18.93%-36.81%应付账款 39,593,921.12 19.56%28,243,573.49 19.17%40.19%应付票据 15,218,000.00 7.52%6,999,325.29 4.75%117.42%资产总计 202,393,623.58-147,336,687.68-37.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：14 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 1、货币资金较上年增加150.47%，主要原因：(1)银行存款增加，存货减少，现金回笼量增加；（2）报告期内贷款、拆借等投融资金流入增加影响；2、应收票据较上年增加1868.64%，主要原因：公司下游客户房地产企业及建筑企业以承兑汇票方式支付的比例较大。3、应收账款较上年增加37.05%，主要原因：（1）刺激销售，略调部分客户信用账期；（2）销售收入增加，下游客户房地产企业及建筑企业结算周期较长，年末客户赶工期导致供应量放大所致，符合本行业特点。4、存货较上年减少20.42%，主要原因：公司加强库存管控，保证生产同时减少备料对资金占用，库存量下降。5、在建工程较上年减少100.00%，主要原因：2019年公司在建工程已达到可使用状态，由在建工程转入固定资产，造成在建工程余额较去年变化较大。6、短期借款较上年增加199.36%，主要原因是公司借款补充经营流动资金所致。7、长期借款较上年减少36.81%，主要原因：一年内到期的长期借款增加。8、应付账款较上年增加40.19%，主要原因：报告期内公司的采购额因销售额增加，与主要供应商达成战略合作，信用额度增强，付款周期延长。9、应付票据占总资产7.52%，本期末较上期增加117.42%，主要原因是公司应付票据主要是采购单体材料货款，根据合同约定以银行承兑支付福建钟山化工材料货款金额约1475.80万元，故本期末应收票据余额大幅增加。10、总资产较上年增加37.37%，主要原因：生产设备、运输设备、办公设备及工具仪器购置增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 15 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 金额 占 营 业 收 入的比重%金额 占营业收入的比重%额变动比例%营业收入 183,641,690.53-170,535,626.72-7.69%营业成本 133,155,622.14 72.51%124,404,522.01 72.95%7.03%毛利率 27.49%-27.05%-销售费用 15,302,756.38 8.33%13,225,552.10 7.76%15.71%管理费用 8,599,362.78 4.68%7,538,330.12 4.42%14.08%研发费用 7,811,988.11 4.25%7,491,610.13 4.39%4.28%财务费用 2,678,868.45 1.46%2,095,791.03 1.23%27.82%信用减值损失-2,508,044.06-1.37%-资产减值损失 -1,885,923.61-1.11%-其他收益 217,640.24 0.12%295,041.50 0.17%-26.23%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益 -营业利润 12,702,225.01 6.92%13,619,460.02 7.99%-6.73%营业外收入 169,552.39 0.09%1,530,716.47 0.90%-88.92%营业外支出 128,038.95 0.07%1,132,798.30 0.66%-88.70%净利润 12,026,222.56 6.55%12,481,253.21 7.32%-3.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用较上年增长 15.71%，主要原因：公司将运输业务外包，增加了运输费用等成本。2、管理费用较上年增加 14.08%，主要原因：管理人员工资上涨。3、财务费用较上年增加 27.82%，主要原因：（1）银行放贷增加，利息增加；（2）承兑票据金额增加，公司资金运作需要，贴现增加，导致费用增加。4、报告期内营业外收入较上年减少 88.92%，主要原因：与日常活动无关的政府补助及赔偿收入减少。5、报告期内营业外支出较上年减少 88.70%，主要原因：滞纳金和罚款较上年减少 1,002,339.14元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 180,884,516.17 169,839,105.25 6.50%其他业务收入 2,757,174.36 696,521.47 295.85%主营业务成本 130,626,160.13 123,869,153.39 5.45%其他业务成本 2,529,462.01 535,368.62 372.47%按产品分类分析按产品分类分析：16 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%酸系减水剂 141,221,871.52 76.90%104,142,742.78 61.07%35.60%萘系减水剂 39,662,644.65 21.60%65,696,362.47 38.52%-39.63%材料销售 2,385,492.95 1.30%616,137.07 0.36%287.17%其他 371,681.41 0.20%80,384.40 0.05%362.38%合计 183,641,690.53 100.00%170,535,626.72 100.00%7.69%按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%收入金额 占营业收入的比重%收入金额 占营业收入的比重%广东省内 152,439,627.82 84.27%149,390,196.91 87.96%2.04%广东省外 28,444,888.35 15.73%20,448,908.34 12.04%39.10%合计 180,884,516.17 100.00%169,839,105.25 100%6.50%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：（1）报告期内，萘系产品减少，酸系产品增加。主要原因是萘系属于高耗能逐步淘汰产品，酸系为主流产品，公司适应市场产品转型所需；（2）广东省外收入较上年增长 39.10%，主要原因是公司市场拓展略有成效，省外客户增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市天地新材料有限公司宝创混凝土分公司 12,631,256.95 6.98%否 2 中山建华墙体材料有限公司 10,915,851.87 6.03%否 3 惠州市惠阳双力混凝土外加剂有限公司 5,919,928.29 3.27%否 4 惠州市满方混凝土有限公司 5,698,505.78 3.15%否 5 深圳市京基混凝土有限公司 4,996,536.24 2.76%否 合计合计 40,162,079.13 22.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 17 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建钟山化工有限公司 66,696,942.65 53.84%否 2 新余钢铁股份有限公司 9,670,037.42 7.81%否 3 深圳市上山化工股份有限公司 6,623,797.97 5.35%否 4 广东锦昱材料科技有限公司 5,720,285.55 4.62%否 5 福州旭隆化工有限公司 5,687,159.41 4.59%否 合计合计 94,398,223.00 76.21%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,581,146.70-806,653.56 667.92%投资活动产生的现金流量净额-3,816,447.30-3,459,402.74-10.32%筹资活动产生的现金流量净额 6,731,629.19 7,192,360.44-6.41%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额为458.11万元，较上年同期增加538.78万元，主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年增长4.57%，增加7,547,749.90元，购买商品、接受劳务支付的现金较上年降低8.66%，减少11,857,731.62元，综合对比经营活动产生现金流量净额多增加5,387,800.26元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 3 月 22 日，公司与李洪霞共同出资设立控股子公司广西科隆智谷新材料有限公司，统一社会信用代码为 91450127MA5N35CU9E，注册地为南宁六景工业园区景江大道 7 号港景科技园 3 号车间内靠西北面，注册资本为人民币 5,000,000.00 元，企业类型为其他有限责任公司，法人代表为曾水联，经营范围为研发、生产、销售：混凝土减水剂及外加剂（除危险化学品）。2018 年 6 月 7 日，公司设立全资子公司佛山市科隆智谷新材料有限公司，统一社会信用代码为91440608MA51TL3794，注册地为佛山市高明区明城镇城禾路 9 号之 3，注册资本为人民币 800,000.00元，企业类型为有限责任公司（法人独资），法人代表为曾木华，经营范围为研发、生产、销售：混凝土外加剂、减水剂（以上不含危险化学品）；减水剂、外加剂的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；货物进出口、技术进出口。2018 年 7 月 11 日，公司对子公司佛山市科隆智谷新材料有限公司进行增资，注册资本拟增加到5,000,000.00 元。其中公司认缴出资人民币 4,200,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日已实缴 18 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 1,000,000.00 元，完成工商变更登记。2018 年 10 月 29 日，公司设立全资子公司湛江市科隆智谷新材料有限公司，统一社会信用代码为91440881MA52EN4D95，注册地为廉江市新民镇鹏港混凝土有限公司西边原汽修车间内，注册资本为人民币 4,500,000.00 元，企业类型为有限责任公司（法人独资），法人代表为曾水联，经营范围为生产、销售：混凝土外加剂（以上项目不含化学危险品）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019年年初留存收益或其他综合收益。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收 19 证券代码：证券代码：8 872313 72313 证券简称：科隆智谷证券简称：科隆智谷 公告编号：公告编号：2 2020020-001001 票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在混凝土外加剂行业耕耘多年，具备持续经营能力。分析如下：1、外部环境与需求 公司立足于广东，处于国内经济发展的前沿地带，随着粤港澳大湾区规划的深入推进将进一步带动区域