872366_2019_吾尔利_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 吾尔利 NEEQ:872366 湖北吾尔利生物工程股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，湖北吾尔利生物工程股份公司获得中华人民共和国农业农村部、中国农学会颁发的“神农中华农业科技奖”证书。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 吾尔利生物、公司、本公司、股份公司 指 湖北吾尔利生物工程股份有限公司 农业部 指 中华人民共和国农业部 生物肥料 指 既含有作物所需的营养元素，又含有微生物的制品，是微生物、有机、无机的结合体，它可以代替化肥，提供农作物生长发育所需的各类营养元素。生物有机肥 指 有机固体废物（包括有机垃圾、秸秆、畜禽粪便、饼 粕、农副产品和食品加工产生的固体废物）经生物肥 菌种发酵、除臭和完全腐熟后加工而成的有机肥料。能够调理土壤、激活土壤中微生物活跃率、克服土壤 板结、增加土壤空气通透性，提高土壤肥力，使粮食 作物、经济作物、蔬菜类、瓜果类大幅度增产。微生物菌剂 指 由一种或数种有益微生物、经工业化培养发酵，加工 制成的活性制剂。微生物菌剂通过其中所含微生物的 生命活动，增加了植物营养元素的供应量，导致植物 营养状况的改善，进而增加产量。菌种 指 用于增殖发酵的初始微生物。发酵 指 细菌和酵母等微生物在无氧条件下，酶促降解糖分子 产生能量的过程。无机肥 指 用化学合成方法生产的肥料，包括氮、磷、钾、复合 肥。有机肥料 指 能直接供给作物生长发育所必需的营养元素并富含有 机物质的肥料。复合微生物肥料 指 特定微生物与营养物质复合而成，能提供、保持或改 善植物营养，提高农产品产量或改善农产品品质的活 体微生物制品。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业企业股份转让系统 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 中喜、会计师 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程、章程 指 湖北吾尔利生物工程股份有限公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司高级管理人员 指 董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监和公司董事会认定的其他人员 董事会 指 湖北吾尔利生物工程股份有限公司董事会 监事会 指 湖北吾尔利生物工程股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人夏常发、主管会计工作负责人张坤及会计机构负责人（会计主管人员）王勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司2019年的净利润-15,088,085.36元，连续三年亏损，部分生产线停产闲置，收入大幅下降。且于2019年12月31日，公司的资产负债率达到57.42%，归属于母公司的净资产为67,600,069.19元，小于公司股本114,042,518.00元。这些事项或情况，表明存在可能导致对吾尔利公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、持续经营存在重大不确定性的风险 截至本年度末，公司 2019 年归属于母公司所有者的净利润-15,088,085.36 元，连续三年亏损，部分生产线停产闲置，收入大幅下降。且于 2019 年 12 月 31 日，吾尔利公司资产负债率达到 57.42%，归属于母公司的净资产为 67,600,069.19 元，小于公司股本 114,042,518.00 元。如财务报表附注所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对吾尔利公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。2、核心技术人员流失及技术泄密的风险 在微生物肥料行业多年的经营过程中，公司掌握了大量的非专利技术，如产品配方、微生物菌剂活性等研究成果与技术，其中最为核心的是产品配方，这些技术掌握在少数核心技术人员手中，公司面临着依赖核心技术人员及技术失密的风险。公司核心技术人员是否成熟、稳定，直接关系到公司新产品的开发6 结果。公司新产品的研发也存在依赖核心技术人员的风险。3、环保政策风险 公司所属行业为肥料及饲料制造业，生产过程中产生的污染源主要有噪音、废水等。经过严格监测和系统治理，公司目前“三废”排放符合国家环保标准，目前公司厂区均已办理环境影响验收批复，并取得了相应排污许可，同时公司采取了有效的治理和预防措施，将周边环境的影响程度降至最低。但随着社会公众环保意识的逐步增强，国家环保法律、法规对环境保护的要求将更加严格，如果国家环保政策变动导致环保标准超出公司现有“三废”处理设计能力，从而影响本公司的生产经营，公司将面临环保政策风险。4、主要资产抵押风险 报告期内，公司的土地、房屋主要资产主要用作银行贷款的抵押物。截至 2019 年 12 月 31 日，公司向银行借款 59,295,293.55元，公司的土地及主要房屋建筑物均用于上述借款抵押。目前公司部分主要资产处于抵押状态，可能会影响公司的后续融资，公司目前严格按照借款合同约定履行还本付息义务，但如公司出现重大借款违约情况则可能导致上述资产权属转移，从而对公司经营产生不利影响。5、税收优惠政策变化风险 公司是主要从事微生物菌剂、微生物肥料与饲料的研发、生产和销售的高新技术企业。根据财税字2008第 56 号财政部、国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知规定，公司生产的生物有机肥产品免征增值税。根据财税2001121 号财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知规定，公司生产的饲料产品免征增值税。根据 2015 年 12 月 28 日钟祥市国家税务局开发区税收管理科关于湖北吾尔利生物工程有限责任公司纳税情况说明，公司生产、销售的饲料、微生物菌剂、微生物有机肥等产品符合增值税免税条件，已经在税务机关办理免税备案手续。同时，公司于 2017 年取得编号为 GR201742000526 的高新技术企业证书，连续三年适用高新技术企业所得税的优惠税率 15.00%。本公司报告期内减按 15.00%的优惠税率缴纳企业所得税。如果公司日后不能通过高新技术企业认证，或者有关生物有机肥增值税优惠政策、高新技术企业的企业所得税优惠政策未来出现调整，则公司不能再享受相应的税收优惠，将对公司的经营业绩产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北吾尔利生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei wuerli bioengineering Co.LTD 证券简称 吾尔利 证券代码 872366 法定代表人 夏常发 办公地址 湖北省钟祥市经济开发区南湖新区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 夏常发 职务 信息披露事务负责人 电话 0724-4933188 传真 0724-4933528 电子邮箱 公司网址 http：/ 联系地址及邮政编码 湖北省钟祥市经济开发区南湖新区（431900）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 20 日 挂牌时间 2017 年 12 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农副食品加工业-饲料加工-饲料加工 主要产品与服务项目 经营范围为：经营范围有更新，需修改为：微生物饲料、配合饲料（畜禽、水产）、浓缩饲料（畜禽）、微生物菌剂、饲料添加剂（枯草芽孢杆菌）、混合型饲料添加剂（枯草芽孢杆菌）、微生物生态肥、有机肥、腐植酸水溶肥、氨基酸水溶肥、有机、无机复混肥生产及销售，货物进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的项目除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）114,042,518 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 乔先良 实际控制人及其一致行动人 乔先良、王正和、曾广玉 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420881798780316J 否 注册地址 湖北省钟祥市经济开发区南湖新区 否 注册资本 114,042,518.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝阳内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈翔、刘姗姗 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 49,344,892.82 79,483,980.04-37.92%毛利率%3.99%3.84%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,088,085.36-19,205,516.22-21.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,568,699.09-22,632,640.09-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.99%-20.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.27%-24.26%-基本每股收益-0.13-0.17-23.53%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 158,760,784.69 184,700,432.66-14.04%负债总计 91,160,715.50 101,660,253.70-10.33%归属于挂牌公司股东的净资产 67,600,069.19 83,040,178.96-18.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.59 0.73-18.59%资产负债率%（母公司）57.42%53.89%-资产负债率%（合并）57.42%55.04%-流动比率 14.29%25.51%-利息保障倍数-2.33-2.98-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,812,086.05 1,463,639.51-497.10%应收账款周转率 10.76 19.52-存货周转率 5.67 7.56-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.04%-7.96%-营业收入增长率%-37.92%-12.28%-净利润增长率%-21.44%-30.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 114,042,518.00 114,042,518.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,463,179.42 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 37,640.50 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20,206.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,480,613.73 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,480,613.73 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,986,706.19 应收票据 应收账款 2,986,706.19 应付票据及应付账款 4,598,514.55 应付票据 应付账款 4,598,514.55 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是致力于微生物菌剂、微生物生态肥、微生物饲料研发、生产和销售，以生物技术为基础，采用现代生物工程诱导技术，经过公司独有的培育工艺流程，已培育三大系列产品，分别为微生物菌剂系列、微生物生态肥系列和微生物饲料系列，公司产品广泛用于提高农产品品质、病疫抑制、土壤修复和水体改良等领域。1.生产模式 生产管理过程是公司创造价值过程的中心环节，公司首先根据市场需求、销售计划经销售经理审批；综合审批后下发生产计划；采购部门依据计划合理安排采购，并由化验室、质检部对原材料进行检验；同时，生产部门依据生产计划，合理调整配方及生产批次；生产部门进行协调调度生产；产品产成后，由质检部门进行质量检验，并出具合格证；合格后，成品入库。2.研发模式 公司拥有独立的设计与研发团队，由生物研发中心承担公司的研发工作，并进行研发过程的组织、协调、实施。公司以自主研发为主要研发模式，同时公司与华中农业大学、河南师范大学、江苏省农科院、广东省农科院、广东中药材研究所等科研院所建立紧密的技术合作关系，进行产品、设备及生产工艺的研发和改进。公司已成功地将复合微生物核心技术配制到各种肥料中，克服了微生物菌难以在高温、高盐环境下长期存活的难题，应用于各种作物、各种土壤，使无机肥肥效大幅提升，并且能使农产品品质得到改善。目前，公司已取得 2 个发明专利、17 个实用新型专利、1 个外观设计专利，其中关于“一种复合微生物菌剂”的发明专利技术属于业内领先水平。3.销售模式 通过一段时间的市场培育，公司主要产品销售已有一定的成效，市场框架及营销网络均初见雏形，尤其是生物肥料和生物菌剂的产品销售渠道也在逐步展开。公司销售策略主要是“以江汉平原为核心、以远距离基地为据点”，公司产品主要采取经销商和直销相结合的模式。首先从生态农业和绿色农业重点基地和区域入手，打造品牌优势；低产区域打造增产优势；污染严重地区打造土壤修复优势；果蔬茶药区域、养殖厂区打造综合治理增产提质的优势。4.采购模式 公司生产所需的原材料种类繁多，主要为尿素、氯化铵、氯化钾、硫酸钾、磷酸一铵、硫酸铵、碳铵、有机质、玉米、菜粕、青饼、豆粕、小麦、麸皮等。公司采购部负责原材料采购及供应链管理，包括信息收集、市场调研、合格供应商的选定、市场询价、合同评审、采购订单下发，到货时间的处理工作，协助仓库收货等。同时，公司不断更新完善合格原材料供应商资料数据，并对其综合能力进行定期审核。5.盈利模式 公司主营业务收入来源于微生物菌剂、微生物生态肥和微生物生态饲料产品的销售。公司以客户订单、订单预测或备货指令为导向组织材料采购及产品生产，生产完成后对客户进行销售，并通过自身的管理及技术检测控制产品质量，从而获取稳定的收入、利润及现金流。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 13 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕既定经营目标，优化组织架构,加强和完善了公司管理团队,合理配置资源,确保公司更加稳定健康发展。1、2019 年整体经营情况：2019 年经过公司全体员工的共同努力，报告期内，公司实现营业收入49,344,892.82 元，毛利率为 3.99%。2、加强内部管理，达到降费增效、提升品质的目标；加强技术人员管理，同时紧紧围绕着技术管理全面开展项目、客户和员工管理，使公司达到整体有效的管理和运营。3、公司按照公众公司的监管要求，进一步完善公司法人治理结构，规范公司运作，认真执行公司内部控制流程。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 521,634.64 0.33%1,323,349.98 0.72%-60.58%应收票据 应收账款 634,432.65 0.40%2,986,706.19 1.62%-78.76%存货 5,346,892.06 3.37%10,942,795.69 5.92%-51.14%投资性房地产 -长期股权投资 334,785.54 0.21%-固定资产 128,383,419.84 80.87%143,506,558.40 77.70%-10.54%在建工程 -短期借款 27,700,000.00 17.45%38,200,000.00 20.68%-27.49%长期借款 20,335,293.55 12.81%20,380,000.00 11.03%-0.22%预付账款 297,039.60 0.19%845,645.62 0.46%-64.87%其他应收款 2,533,674.31 1.60%4,611,924.67 2.50%-45.06%其他流动资产 785,864.70 0.49%23,422.21 0.01%3,255.21%无形资产 19,834,841.35 12.49%20,273,029.90 10.98%-2.16%其他非流动资产 88,200.00 0.06%187,000.00 0.10%-52.83%应付账款 4,243,815.62 2.67%4,598,514.55 2.49%-7.71%预收账款 1,765,393.61 1.11%16,503,671.49 8.94%-89.30%14 应付职工薪酬 2,106,793.49 1.33%914,632.36 0.50%130.34%应交税费 603,651.49 0.38%774,548.46 0.42%-22.06%其他应付款 23,145,767.74 14.58%20,288,886.84 10.98%14.08%一年内到期的非流动负债 11,260,000.00 7.09%-0.00%资产总计 158,760,784.69 -184,700,432.66 -14.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产：报告期内固定资产减少-10.54%，因固定资产折旧形成。5、短期借款：短期借款减少原因是部分借款到期续贷为长期借款所致。6、预收账款：预收账款减少 89.30%，主要是公司 2019 年饲料业务未开展产品预订营销，大幅减少预收客户货款。7、其他应付款：报告期内其他应付款增加 14.08%，主要是增加外部资金借入，补充流动资金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 49,344,892.82-79,483,980.04-37.92%营业成本 47,373,639.99 96.01%76,429,452.16 96.16%-38.02%毛利率 3.99%-3.84%-销售费用 4,722,062.93 9.57%7,660,563.33 9.64%-38.36%管理费用 5,204,576.24 10.55%8,148,037.56 10.25%-36.12%研发费用 2,525,265.99 5.12%2,424,127.38 3.05%4.17%财务费用 5,252,444.05 10.64%4,810,823.47 6.05%9.18%信用减值损失-497,806.20-1.01%资产减值损失-407,376.08-0.83%-1,595,670.16-2.01%-74.47%其他收益 37,640.50 0.08%2,877.27 0.00%1,208.20%投资收益 2,149,989.37 4.36%-公允价值变动收益 0.00%-资产处置收益 0.00%180,191.42 0.23%-100.00%汇兑收益 0.00%-营业利润-15,067,879.17-30.54%-22,282,106.63-28.03%-32.38%营业外收入 1,433.00 0.00%3,257,527.46 4.10%-99.96%营业外支出 21,639.19 0.04%13,472.28 0.02%60.62%净利润-15,088,085.36-30.58%-19,205,516.22-24.16%-21.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 15 公司营业收入较上年同期下降 37.92%，主要原因是微生物饲料销量和销售收入的下滑所致。2、营业成本 公司营业成本较上年同期下降 38.02%，主要是因为报告期内营业收入下降，相应导致营业成本下降。3、销售费用 公司销售费用较上年同期下降 38.36%，主要原因是销量、销售收入的下降相应的销售费用同比例下降。4、管理费用 公司管理费用较上年同期下降 36.12%，主要是报告期内公司严格控制酌量性费用开支，主要压缩管理人员职工薪酬、办公费用、业务招待费所致。5、财务费用 公司财务费用较上年同期上升 9.18%，主要是报告期内发生担保费用所致。6、净利润 公司净利润较上年同期减少亏损 21.44%，主要是综合上述变动分析导致本期亏损减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 38,564,003.24 72,097,639.39-46.51%其他业务收入 10,780,889.58 7,386,340.65 45.96%主营业务成本 37,504,442.61 69,747,512.97-46.23%其他业务成本 9,869,197.38 6,681,939.19 47.70%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%微生物菌剂 3,737,041.77 7.57%8,335,062.81 10.49%-55.16%微生物肥料 16,006,642.37 32.44%15,918,892.15 20.03%0.55%微生物饲料 18,820,319.10 38.14%47,843,684.43 60.19%-60.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：微生物菌剂收入同比下降 55.16%，主要是本期纳入合并报表子公司范围相比上年同期减少。微生物饲料收入同比下降 60.66%，主要是微生物饲料板块主要是受非洲猪瘟的影响，饲料市场低迷，导致微生物饲料收入大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉科诺生物科技股份有限公司 9,085,065.11 18.41%否 2 钟祥市土肥站 1,475,000.00 2.99%否 16 3 湖北绿天地生物科技有限公司 1,424,778.81 2.89%否 4 汪萍 1,109,290.39 2.25%否 5 朱正华 830,194.01 1.68%是 合计合计 13,924,328.32 28.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 钟祥华润燃气有限公司 3,141,408.48 11.52%否 2 中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司 2,493,937.10 9.15%否 3 湖北农之源农资有限公司 2,381,455.30 8.73%否 4 武汉融信和饲料有限公司 1,641,600.00 6.02%否 5 朱可斌 1,304,621.91 4.78%否 合计合计 10,963,022.79 40.20%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,812,086.05 1,463,639.51-497.10%投资活动产生的现金流量净额 2,589,947.72 147,991.40 1,650.07%筹资活动产生的现金流量净额 2,420,422.99-3,347,192.98-172.31%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 变动原因主要是报告期内减少了饲料业务的预收款所致。2、投资活动产生的现金流量净额 变动原因主要是报告期内较同期减少了固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金流出量减少。3、筹资活动产生的现金流量净额 变动原因报告期内较同期新增银行借款及支付其他与筹资活动有关的现金减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有一家参股公司武汉吾尔利生物工程有限公司，具体信息如下：企业名称：武汉吾尔利生物工程有限公司 类型：有限责任公司；住所：武汉市东湖新技术开发区光谷大道 41 号现代国际设计城一期第 1 栋 2 层 8 号；法定代表人：王正和；注册资本：伍佰万元整；成立日期：2016 年 9 月 26 日；营业期限：长期；经营范围：生物技术研发、技术咨询；微生物菌剂、生物肥料、生物饲料、保健食品的技术研发。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：【湖北吾尔利生物工程股份有限公司董事会关于 2019 年度财务审计报告非标准意见专项说明的报告】，内容详见于 2020 年 6 月 30 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布的【湖北吾尔利生物工程股份有限公司董事会关于 2019 年度财务审 计报告非标准意见专项说明的报告】（公告编号为 2020-020）。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 1、会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会（2017）7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会（2017）8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会（2017）9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会（2017）14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本公司据此进行财务报表格式调整。本公司执行上述规定对 2019 年期初（2019 年 1 月 1 日）报表项目的主要影响如下：2、会计估计变更 报告期内主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营 18 能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未 发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，我们认为公司拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、持续经营存在重大不确定性的风险 截至本年度末，吾尔利公司 2019 年归属于母公司所有者的净利润-15,088,085.36 元，连续三年亏损，部分生产线停产闲置，收入大幅下降。且于 2019 年 12 月 31 日，吾尔利公司资产负债率达到 57.42%，归属于母公司的净资产为 67,600,069.19 元，小于公司股本 114,042,518.00 元。如财务报表附注所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对吾尔利公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。应对措施：（1）微生物业务，在生产上梳理生产流程，对设备能耗的利用率进行摸排，限制无效耗能产生，降低产品单耗。对制约产能提升的生产设备进行适当改良，减少设备闲置、空转，提高设备利用率，提升产能。在销售上，对公司微生物菌剂客户进行盘点、分类，根据客户规模与需求划分类别，按照客户类型，实施为客户创造价值的营销策略，为客户提供柔性化定制产品和精准服务。同时计划尝试互联网平台营销，做好微信公众号、公司网站上各类信息的及时更新，拓宽公司与客户的沟通渠道。（2）肥料业务，在产品上，实施新产品开发计划，侧重以顾客为中心的新产品开发，创造更多的客户满意体现。对现有属于衰退期的产品进行从新定位或放弃。在营销团队建设上组建顾问式营销队伍，解决客户痛点、满足顾客需求，同时完善优化销售激励机制。（3）继续保持银行借款的良性循环，公司各项资产状况良好，按时履约支付本息，在银行的信誉度高，公司长期与银行保持密切合作关系，银行借款均能到期续贷。（4）闲置资产将进行对外出租或合作经营，对饲料生产线进行对外出租或合作经营，盘活闲置资产，获取适当的现金流净流入。本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。2、核心技术人员流失及技术泄密的风险 在微生物肥料行业多年的经营过程中，公司掌握了大量的非专利技术，如产品配方、微生物菌剂活性等研究成果与技术，其中最为核心的是产品配方，这些技术掌握在少数核心技术人员手中，公司面临着依赖核心技术人员及技术失密的风险。公司核心技术人员是否成熟、稳定，直接关系到公司新产品的开发结果。公司新产品的研发也存在依赖核心技术人员的风险。应对措施：公司一方面制订了有关规章制度，完善技术保密管理，对公司工艺技术管理采用 11 分段式管理，对所有接触关键技术人员和管理人员都要进行严格规定、限制，制定严格的审批手续，签订保密合同。另一方面，公司将以人为本，制定和实行合适的分配机制，鼓励科技创新，通过各种途径提高员工待遇，避免人才流失。3、环保政策风险 公司所属行业为肥料及饲料制造业，生产过程中产生的污染源主要有噪音、废水等。经过严格监测和系统治理，公司目前“三废”排放符合国家环保标准，目前公司厂区均已办理环境影响验收批复，并取得了相应排污许可，同时公司采取了有效的治理和预防措施，将周边环境的影响程度降至最低。但随着社会公众环保意识的逐步增强，国家环保法律、法规对环境保护的要求将更加严格，如果国家环保政策变动导致环保标准超出公司现有“三废”处理设计能力，从而影响本公司的生产经营，公司将面临环保政策风险。应对措施：公司历来重视环保问题，针对国家环境保护政策可能出现调整的问题，公司一方面对生产各环节、各工序废水、废渣、废气的排放严格要求，组织员工学习环保必要性、重要性，增强员工的环境保护意识，从源头解决环境保护问题；另一方面，公司自我严格要求，提高环保标准，加强对国家19 环保政策的学习和了解，确保公司环保措施符合国家标准。4、主要资产抵押风险 报告期内，公司的土地、房屋主要资产主要用作银行贷款的抵押物。截至 2019 年 12 月 31 日，公司向银行借款 59,295,293.55 元，公司的土地及主要房屋建筑物均用于上述借款抵押。目前公司部分主要资产处于抵押状态，可能会影响公司的后续融资，公司目前严格按照借款合同约定履行还本付息义务，但如公司出现重大借款违约情况则可能导致上述资产权属转移，从而对公司经营产生不利影响。应对措施：公司制定配套措施，减少应收账款，保持现金流充裕；公司已于 2017 年 12 月在新三板挂牌，将积极寻求直接融资等工具降低对银行贷款的依赖程度。5、税收优惠政策变化风险 公司是主要从事微生物菌剂、微生物肥料与饲料的研发、生产和销售的高新技术企业。根据 财税字2008第 56 号财政部、国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知规定，公 司生产的生物有机肥产品免征增值税。根据财税2001121 号财政部、国家税务总局关于饲 料产品免征增值税问题的通知规定，公司生产的饲料产品免征增值税。根据 2015 年 12 月 28 日钟祥市国家税务局开发区税收管理科关于湖北吾尔利生物工程有限责任公司纳税情况 说明，公司生产、销售的饲料、微生物菌剂、微生物有机肥等产品符合增值