872132_2019_羽健股份_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

公告编号：2020-023 1 2019 年度报告 羽健股份 NEEQ:872132 浙江羽健实业股份有限公司 ZHEJIANG YUJIAN INDUSTRIALCO.,LTD 公告编号：2020-023 2 公司年度大事记公司年度大事记 无 公告编号：2020-023 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：2020-023 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、羽健股份 指 浙江羽健实业股份有限公司 股东大会 指 浙江羽健实业股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江羽健实业股份有限公司董事会 监事会 指 浙江羽健实业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 浙江羽健实业股份有限公司章程 东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师、中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元，或万元，或美金元、万元，具体见文中释义 竹木制品、酒吧套件 指 竹制类，木制类的简称，酒吧用餐具的简称。本期、本年、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2020-023 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁华美、主管会计工作负责人何顺生及会计机构负责人（会计主管人员）何顺生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术人员不足和核心人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、生产实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础，公司研发普遍采取项目制，个别研发人员的流动对公司的影响较小。但如果核心技术人员大量流失，一方面可能会对公司在研项目的推进带来不利影响；更重要的是，核心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息，该等信息如果被竞争对手、行业内其他企业获悉，可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。公司与高级管理人员及核心技术人员均签订了劳动合同，同时签订了避免同业竞争承诺函及保密协议。2、实际控制人不当控制风险 截至本报告日，丁华美持有公司 25,500,000 股，占公司股份总数的 51%，为公司控股股东；潘国平持有公司 14,543,000 股，占公司股份总数的 29.08%。丁华美、潘国平系夫妻关系，合计持有羽健股份 40043000 股，占公司股份总数的 80.08%。因此，丁华美、潘国平夫妇合计控制公司 80.08%的表决权，两人主导了公司的发展战略与经营管理，能对公司的重大决策、人事任免和经营方针产生重大影响，虽然公司已建立了“三会”议事规公告编号：2020-023 6 则、关联交易管理制度等制度，但公司的实际控制人仍可凭借其控制地位，通过行使表决权等方式对公司人事任免、生产、财务管理和经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。3、内部管理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有欠缺。股份公司设立后，已建立健全了法人治理结构，制定了完备的公司章程、适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的逐步提高，相关制度的切实执行及完善需要一定的过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。4、税收优惠的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条的规定，农业生产者销售的自产农产品免征增值税。根据中华人民共和国企业所得税实施条例、财政部、国家税务总局关于销售初级农产品（原竹、笋）免征所得税的通知，并经武义县国家税务局备案，公司销售初级农产品享受所得税减免的优惠政策。上述税收优惠政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用。若未来国家对现有税收优惠政策进行调整，公司则存在无法继续享受税收优惠政策的风险。5、承包集体土地经营的风险 目前，公司承包村集体经济组织的林地、荒山，进行毛竹的抚育种植，为公司生产提供毛竹原料。依据公司与转包方签订的山林承包合同，在合同有效期内，承包的山林因国家政策变动依法被征用占用时，公司应服从，具体补偿事宜双方协商；若公司对承包的山林进行林业农业生产以外的目的，转包方有权单方面终止合同，并要求公司进行赔偿。因此，未来若出现国家政策变动依法征用占用承包的土地，或者公司未按照合同约定使用承包地，公司仍会存在一定的经营风险。6、涉及诉讼的风险 诉讼案件详细情况详见本年报“第五节重要事项”之“二、重 要事项详情”之“(一)重大诉讼、仲裁事项”。若上述案件经法院判决生效并执行，预计将对公司的正常生产经营造成不利的影响。公司管理层积极对外协调，努力争取债权人的谅解；公司正在加大对应收款项的回收力度，争取早日收回款项；同时，公司也在积极处置一些资产用于归还欠款，以期尽快解决诉讼事项。公司已被列入失信被执行人。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-023 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江羽健实业股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG YUJIAN INDUSTRIALCO.,LTD 证券简称 羽健股份 证券代码 872132 法定代表人 丁华美 办公地址 浙江省金华市武义县壶山街道黄龙工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴晓如 职务 董事会秘书 电话 15868991968 传真 0579-89092526 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省武义县壶山街道黄龙工业区 321200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 14 日 挂牌时间 2017 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业20 木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业204 竹、藤、棕、草等制品制造2041 竹制品制造 主要产品与服务项目 竹木制品、农产品的生产、加工和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 丁华美 实际控制人及其一致行动人 丁华美、潘国平 公告编号：2020-023 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330723662894162Q 否 注册地址 浙江省武义县城壶山街道黄龙工业区 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路 1 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于洋 肖中友 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-023 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 18,798,678.17 32,154,893.67-41.54%毛利率%26.63%34.18%-归属于挂牌公司股东的净利润-27,425,073.91 6,026,020.08-555.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,510,694.33 5,107,951.64 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-44.00%13.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-44.00%13.15%-基本每股收益-0.55 0.23-339.13%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 117,895,779.18 141,977,118.36-16.96%负债总计 69,458,908.44 66,115,173.71 5.06%归属于挂牌公司股东的净资产 48,436,870.74 75,861,944.65-36.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.97 1.52-36.18%资产负债率%（母公司）72.56%65.34%-资产负债率%（合并）58.92%46.57%-流动比率 1.01 1.99-利息保障倍数-8.03 3.36-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,342,217.34 1,645,006.08-789.49%应收账款周转率 21.34%52.41%-存货周转率 1.62 2.67%-公告编号：2020-023 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.97%10.03%-营业收入增长率%-42.54%-29.13%-净利润增长率%-555.11%-30.86%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-计算当前损益的政府补贴 90,647.52 营业外支出-5,027.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 85,620.42 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 85,620.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-023 11 （合并）应收账款 73,209,222.46 （合并）应收票据及应收账款 73,209,222.46 （合并）应付账款 6,044,480.86 （合并）应付票据及应付账款 6,044,480.86 （合并）资产减值损失 1,779,751.19-1,779,751.19 （母公司）应收账款 59,096,164.08 （母公司）应收票据及应收账款 59,096,164.08 （母公司）应付账款 41,489,610.54 （母公司）应付票据及应付账款 41,489,610.54 （母公司）资产减值损失 1,679,986.36 1,679,986.36 公告编号：2020-023 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内公司的商业模式较上年度未发生较大变化，公司主要从事竹木制品、农产品的生产、加工和销售。公司已被评定为浙江省省级林业龙头企业、武义县农业龙头企业，公司有对外贸易自行出口权，还获得了 FSC 森林产销监管链认证证书、安全生产标准化证书、排污许可证、ISO9001 质量管理体系认证等，公司凭借多年的努力，积累了丰富的生产经验和国内外客户。公司下一步的发展，要结合资本市场的优势，完善产品结构，提升公司科技研发能力，提高市场开发能力，推动竹木行业产业化转型升级。（一）采购模式 公司设立独立的采购部门。公司的原材料主要为毛竹、木板材等；由于毛竹所在的山林地被当地的各农户所持有，公司为降低采购成本，主要通过毛竹贸易商进行集中采购，通常公司需要预付毛竹采购款给毛竹贸易商，再由毛竹贸易商将采购款预付款给农户。待毛竹砍伐后，通过毛竹贸易商交付给公司。由于毛竹的特性，毛竹在砍伐后需要放置 2 个月后才能进行加工，因此公司主要通过上一年的销售情况和下一年的销售计划来确定毛竹的采购计划，才能及时完成客户的订单需求。公司会对毛竹进行大量备货。对于板材，公司采用按需采购模式，即公司结合客户订单和实际生产所需要，确定采购计划。（二）生产模式 公司的产品分为自有品牌产品和 OEM 产品，自有品牌产品结合上一年度的销售情况和本年的订单情况生产，OEM 产品主要采用 MTO（按订单生产）的生产模式，产品在收到客户订单后才能确定生产。公司在接到订单后，技术部根据订单图纸及要求制作样品，送样品给客户确认，确认合格后，根据客户订单的具体要求开始组织采购原材料及生产。MTO 生产模式可以最大限度地利用原材料库存，进而避免存货积压导致的存货跌价损失。OEM 模式：公司 OEM 的具体合作方式为客户将产品设计方案交给公司，要求公司按照其要求生产产品，交货给客户后，由客户自行贴牌。OEM 产品的商标权归客户所有，知识产权归公司，由于客户无法获知公司的生产产品的核心技术，因此未签订任何保密约定。公司采取 OEM经营与自有产品存在重合，因公司与 OEM 客户签订的合同或订单条款并未限制 OEM 客户产品与公司自有产品不能存在重合，公司系以自有知识产权生产 OEM 客户产品，合同或订单条款也未对公司使用自有知识产权方面进行限制，因此不存在该方面的现实或潜在的合同纠纷或知识产权纠纷。（三）销售模式 公司的主要客户包括公司客户和个人客户。销售区域包括国内销售和海外销售。销售的产品包括自有品牌以及 OEM 产品，海外销售的产品均为 OEM 产品。公司客户的拓展主要是通过定期参加广交会、公告编号：2020-023 13 国外展会等，以此来结识有意向的客户，公司与新客户达成合作意向后根据客户要求，与客户进行充分的技术交流、确定产品是否符合客户的要求；个人客户是通过熟人介绍。公司针对不同的客户，采用不同的付款方式。在国内市场，针对个人客户，跟新客户收定金 20%-30%，派人来验货，没问题后付款，公司发货。对于老客户，采用出货后 30 天内电汇的结款方式；对于国内其他客户，采用预付、款到发货的结款方式。国外市场，结合客户的具体情况，以信用证、付款交单或者出货后 20 天内电汇的方式付款。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务未发生变更，因受竹制品行业内外贸经济危机影响，公司产品结构调整，公司业务客户丢失较为严重，业务发展降幅较大，实现营业收入 1879 万元，较上年同期减少 41.54%；净利润亏损 2742 万元，较上年同期减少 555%，由于营业收入减少和计提坏账增加导致的信用减值损失增加，影响净利润的亏损；报告期末，公司总资产为 11789 万元，净资产为 4843 万元。报告期内，公司加权平均净资产收益率为-44%，基本每股收益为-0.55 元/股。加权平均净资产收益率较上年同期下降，主要是因为本期净利润较上年同期减少 555.11%，基本每股收益比上年同期减少339.13%。公司业务受经济环境影响较大，公司致力于研发新产品和新技术，提高公司产品的市场竞争力，加强营销团队建设，拓展传统电商、短视频电商、代理加盟等多途径的销售渠道，稳步提升公司业务发展。公告编号：2020-023 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 198,184.56 0.17%12,113,139.59 8.53%-98.36%应收票据-应收账款 58,541,002.58 49.65%73,209,222.46 51.56%-20.04%存货 3,679,637.19 3.12%4,008,640.06 2.82%-8.21%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 13,057,037.82 11.08%14,468,660.42 10.19%-9.76%在建工程-短期借款 29,289,200.00 24.84%29,143,350.31 20.53%0.50%长期借款-16,270,000.00 11.46%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末 198184.56 元，较本期期初 12113139.59 元，减少了 98.36%，原因是公司定期存款投入到了生产经营。2、应收账款本期期末 58541002.58 元，较本期期初 73209222.46 元，减少了 20.04%，原因是部分应收账款客户存在诉讼纠纷，客户经济困难，且挂账时间较长，按照会计准则计提了该部分应收账款。3、存货本期期末 3679637.19 元，较本期期初 4008640.06 元，较少了 8.21%，原因是公司处理了部分库存积压的产品。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 18,798,678.17-32,154,893.67-41.54%营业成本 6,230,872.50 33.15%21,164,769.60 65.82%-70.56%毛利率 26.63%-34.18%-销售费用 1,376,881.81 7.32%151,998.85 47.27%805.85%管理费用 2,241,881.51 11.93%2,029,225.05 6.31%10.48%研发费用-财务费用 3,754,849.21 19.97%2,557,936.82 7.95%46.79%公告编号：2020-023 15 信用减值损失-38,979,241.52-207.35%-资产减值损失-1,779,751.19 5.53%-其他收益 90,647.52 0.48%90,647.52 0.28%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-33,883,733.25-180.25%4,356,991.03 13.55%-877.69%营业外收入-1,264,844.77 3.93%-100.00%营业外支出 5,027.10 0.03%40,753.52 0.13%-87.67%净利润-27,425,073.91-145.89%6,026,020.08 18.75%-555.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年同期减少 41.54%，原因是因为竹木制品行业整体发展不良，公司产品结构调整，公司丢失了往期稳定的客户，公司业务量减少。2、营业成本本期较上年同期减少 70.56%，是因为公司业务量减少。3、销售费用本期较上年同期增加 805.85%，是因为子公司丰华农业的运输毛竹的运输费用增加。4、营业外收入本期较上年同期减少 100%，是因为本期公司收到的政府奖励资金减少。5、净利润本期较上年同期减少 555.11%，是因为公司业务量减少，营业收入减少，计提了部分应收账款，递延所得税费用增加导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 18,797,902.17 32,154,893.67-41.54%其他业务收入 776.00 1,867.24-58.44%主营业务成本 6,230,872.50 2,788,550.16-123.44%其他业务成本-335,156.40-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%竹木制品 39,346.72 0.21%16,335,661.98 50.81%-99.76%农产品毛竹、18,758,555.45 99.79%15,817,364.45 49.19%18.59%公告编号：2020-023 16 原木、竹条、竹尖、竹根、笋干、山茶 油 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内销 18,758,555.45 99.79%31,098,180.85 96.71%-39.68%外销 39,346.72 0.21%1,056,712.82 3.29%-96.27%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期因为竹木制品内外贸经济环境不良，公司优化产品的结构，突出公司竹林原材料优势，淘汰减少了附加值和利润低的实木制作的产品订单，也丢失了以往比较稳定的客户，处于过渡阶段，营业收入较上年同期减少 41.54%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安吉恒丰竹木产品有限公司 7,716,236.00 41.05%否 2 武义旺业工艺品有限公司 6,747,009.00 35.89%否 3 武义汇丰工艺品有限公司 1,021,570.00 5.43%否 4 武义县叶常香茶行 433,800.00 2.31%否 5 武义县邹建茶叶专业合作社 397,800.00 2.12%否 合计合计 16,316,415.00 86.8%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 金华惠农农贸有限公司 22,480.00 38.09%否 2 金华市盛展新能源科技有限公司 19,895.00 33.71%否 3 浦江县盛宏纸板厂 12,954.60 21.95%否 4 浙江康迈包装有限公司 3,696.00 6.26%否 合计合计 59,025.60 100%-公告编号：2020-023 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,342,217.34 1,645,006.08-789.49%投资活动产生的现金流量净额-筹资活动产生的现金流量净额-572,737.69-1,504,977.47 61.94%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额，较上年同期减少 789.49%，主要原因是公司营业收入减少，支付经营生产中的现金增加 2、筹资活动产生的现金流量净额，较上年同期增加 61.94%，主要是因为公司偿还债务及支付的利息支付的现金较少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全称：浙江丰华农业开发有限公司 类型：有限责任公司 企业注册地：浙江省武义县泉溪镇董源坑村 法人代表：潘恒霏 注册资本：人民币壹仟万元 成立日期：2011 年 11 月 7 日 营业期限：2011 年 11 月 7 日至 2021 年 11 月 7 日 经营范围：农业开发；木竹制品（除门）的制造、加工、销售；蔬菜制品、食用植物油胡生产、销售（具 体范围详见许可证）；未经加工的初级食用农产品的销售；毛竹、油茶、蔬菜、水果种植、销售。食品的销售（具体经营范围详见许可证）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）羽健股份持股比例：100%。股权变更工商登记日期：2015 年 7 月 17 日 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 公告编号：2020-023 18 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：（一）公司董事会认为，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报表出具带有强调事项段的保留意见审计报告的内容客观地反映了公司经营状况等有关信息。（二）鉴于上述情况，公司在评估是否有足够经营资源以持续经营为基础继续经营时，已考虑到公司的未来经营业绩情况。为保证公司的持续经营能力将采取如下措施 1、2019 年公司已根据原有技术积累，整合现有资产资源，2020 年，公司将加强技术开发和市场拓展能力，优化产品结构，提高产品的市场竞争力，提升盈利水平。2、公司继续加大对应收款的催收力度，目前已成立了应收账款催收领导小组。公司将紧盯债务方动态，防止坏账，同时，积极拓宽融资渠道，运用资本市场的力量，多渠道融入资本，保证业务发展的现金需要。3、公司将严格控制销售成本和财务成本，提升盈利水平。4、公司因流动资金短缺存在银行贷款利息逾期及诉讼的情况。为此，公司正与相关债权人及银行进行协商，达成双方均能接受的方案，包括做展期调解和延长偿付期限等。公司董事会的意见 公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带有强调事项段的保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除非标准审计意见中所涉及事项对公司的影响。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准公告编号：2020-023 19 则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司核心技术产品研发能力不断加强，公司主营产品仍然保持较强的市场竞争力，客户 资源稳定增长，公司产品继续扩大市场占有率。报告期内，公司经营的商业模式未发生变化，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保 持着良好的独立自主经营能力和持续经营能力。会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。财务、业务等经营指标健 康。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（1）技术人员不足和核心人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、生产实践和经验总结而形成的。稳定的研发团 队是公司保持核心竞争力的基础，公司研发普遍采取项目制，个别研发人员的流动对公司的影响较小。但如果核心技术人员大量流失，一方面可能会对公司在研项目的推进带来不利影响；更重要的是，核心 技术人员掌握着公司产品的技术开发信息，该等信息如果被竞争对手、行业内其他企业获悉，可能会对 公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。针对上述风险，公司根据发展战略，结合人力资源现状和未来企业发展需求，制定了人力资源总体 公告编号：2020-023 20 规划，包括人力资源包括技术人员的引进、开发、培养、考核、激励等具体流程，并与高级管理人员及 核心技术人员均签订了劳动合同，同时签订了避免同业竞争承诺函及保密协议。（2）实际控制人控制不当风险 截至本报告日，丁华美持有公司 25,500,000 股，占公司股份总数的 51%，为公司控股股东；潘国 平持有公司 14,543,000 股，占公司股份总数的 29.08%。丁华美、潘国平系夫妻关系，合计持有羽健股份 40,043,000 股，占公司股份总数的 80.08%。因此，丁华美、潘国平夫妇合计控制公司 80.08%的表决权，两人主导了公司的发展战略与经营管理，能对公司的重大决策、人事任免和经营方针产生重大影响，虽然公司已建立了“三会”议事规则、关联交易管理制度等制度，但公司的实际控制人仍可凭借其控制地位，通过行使表决权等方式对公司人事任免、生产、财务管理和经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。针对上述风险，公司能够严格遵照股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等治理准则规范公司治理、规范决策机构的运作，二人均能独立行使表决权，未对公司带来不利影响。（3）内部管理的风险 公司 2015 年 12 月 31 日完成股份制改制公司，目前治理结构和内部控制体系完整建立时间为 3 年，公司挂牌全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对新制度还在学习和理解之中，对于新制度的贯彻执行水平仍需进一步的提高，其持续良好运行也需在实践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对上述风险，股份公司成立后，公司逐步建立健全法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的 内部控制体系，完善了公司经营与重大事项的决策机制，公司将进一步建立健全相关内控制度和加强内 部管理培训，不断提高公司规范运作水平。（4）税收优惠的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条的规定，农业生产者销售的自产农产品免征增值 税。根据中华人民共和国企业所得税实施条例、财政部、国家税务总局关于销售初级农产品（原竹、笋）免征所得税的通知，并经武义县国家税务局备案，公司销售初级农产品享受所得税减免的优惠政策。上述税收优惠政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用。若未来国家对现有税收优惠政策进行调整，公司则存在无法继续享受税收优惠政策的风险。（5）承包集体土地经营的风险 目前，公司承包村集体经济组织的林地、荒山，进行毛竹的抚育种植，为公司生产提供毛竹原料。公告编号：2020-023 21 依据公司与转包方签订的山林承包合同，在合同有效期内，承包山林因国家政策变动依法被征用占用时，公司应服从，具体补偿事宜双方协商；若公司对承包的山林进行林业农业生产以外的目的，转包方有权单方面终止合同，并要求公司进行赔偿。因此，未来若出现国家政策变动依法征用占用承包的土地，或者公司未按照合同约定使用承包地，公司仍会存在一定的经营风险。针对上述风险，公司及时关注、分析政策变动，与相关部门做好沟通，积极办理土地流转证明，预 防风险的发生。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素（1）涉及诉讼的风险 诉讼案件详细情况详见本年报“第五节重要事项”之“二、重要事项详情”之“(一)重大诉讼、仲裁事项”。若上述案件经法院判决生效并执行，预计将对公司的正常生产经营造成不利的影响。公司管理层积极对外协调，努力争取债权人的谅解；公司正在加大对应收款项的回收力度，争取早日收回款项；同时，公司也在积极处置一些资产用于归还欠款，以期尽快解决诉讼事项。公司已被列入失信被执行人。公告编号：2020-023 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 五.二.(六)是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、